風(fēng)險(xiǎn)防控與內(nèi)部控制制度

風(fēng)險(xiǎn)防控與內(nèi)部掌控制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的訂立目的是為了建立健全企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防控和內(nèi)部掌控機(jī)制，保障企業(yè)的正常運(yùn)營和穩(wěn)定發(fā)展。本制度依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、公司章程以及管理層的決策，訂立和實(shí)施。第二條適用范圍本制度適用于公司全體員工，包含公司的高層管理人員、職能部門以及基層員工。第三條定義風(fēng)險(xiǎn)：指可能對企業(yè)目標(biāo)達(dá)成產(chǎn)生不利影響的不確定因素。風(fēng)險(xiǎn)防控：指通過系統(tǒng)性的方法和措施，降低和掌控風(fēng)險(xiǎn)的過程。內(nèi)部掌控：指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保護(hù)公司資產(chǎn)安全、提高經(jīng)濟(jì)效益和運(yùn)行效率，防備和掌控風(fēng)險(xiǎn)，合法合規(guī)進(jìn)行經(jīng)營活動的一系列措施和機(jī)制。內(nèi)部掌控評價(jià)：指對內(nèi)部掌控制度的設(shè)計(jì)、實(shí)施和有效性進(jìn)行評估和檢查的活動。第二章風(fēng)險(xiǎn)防掌控度第四條風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的決策和監(jiān)督工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會由公司高層管理人員、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等構(gòu)成，由董事會任命。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會定期召開會議，研究并訂立風(fēng)險(xiǎn)管理策略和計(jì)劃，監(jiān)督各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第五條風(fēng)險(xiǎn)識別與評估公司各部門負(fù)責(zé)確定和評估本部門的風(fēng)險(xiǎn)，及時報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理委員會。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)對公司整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和評估，及時報(bào)告董事會。風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率、影響程度和掌控難度，確定風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先級。第六條風(fēng)險(xiǎn)掌控與監(jiān)測公司各部門負(fù)責(zé)訂立風(fēng)險(xiǎn)防控措施，并依照風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的要求進(jìn)行實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會監(jiān)測各部門風(fēng)險(xiǎn)掌控的實(shí)施情況，并進(jìn)行定期檢查和評估。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)掌控不力或有新的風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)時，應(yīng)立刻采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，并及時報(bào)告董事會。第七條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案公司各部門負(fù)責(zé)訂立和完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，以應(yīng)對各類突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包含事件的應(yīng)對流程、責(zé)任分工、資源調(diào)配方案等內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)監(jiān)督各部門的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案的訂立和更新。第三章內(nèi)部掌控制度第八條內(nèi)部掌控框架公司建立符合法律法規(guī)要求和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部掌控框架。內(nèi)部掌控框架包含掌控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、掌控活動、信息與溝通、監(jiān)督評價(jià)等要素。第九條掌控環(huán)境公司高層管理人員應(yīng)樹立良好的內(nèi)部掌控意識，建立和維護(hù)良好的掌控環(huán)境。公司應(yīng)建立健全的各級掌控委員會，負(fù)責(zé)監(jiān)督和推動內(nèi)部掌控工作。第十條風(fēng)險(xiǎn)評估公司應(yīng)對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率、影響程度和掌控策略。風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)由專業(yè)人員進(jìn)行，定期更新和調(diào)整。第十一條掌控活動公司應(yīng)建立適應(yīng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的內(nèi)部掌控措施，保障公司的經(jīng)營活動合法合規(guī)。各部門應(yīng)執(zhí)行內(nèi)部掌控措施，并進(jìn)行記錄和報(bào)告。第十二條信息與溝通公司應(yīng)建立完善的信息系統(tǒng)，保證信息的準(zhǔn)確及時和安全。各部門應(yīng)暢通信息溝通渠道，及時共享和反饋內(nèi)部掌控信息。第十三條監(jiān)督評價(jià)公司應(yīng)進(jìn)行定期的內(nèi)部掌控評價(jià)活動，確保內(nèi)部掌控制度的有效性。內(nèi)部掌控評價(jià)應(yīng)由獨(dú)立的評價(jià)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，結(jié)果應(yīng)報(bào)告董事會。第十四條違規(guī)處理對于違反內(nèi)部掌控制度的行為，公司將依照公司章程和相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理，并對責(zé)任人進(jìn)行追責(zé)。違規(guī)行為的處理應(yīng)公正、公平、嚴(yán)厲，確保違規(guī)行為得到及時矯正。第四章附則第十五條本制度的解釋權(quán)本制度的解釋權(quán)屬于公司董事會，公司董事會對本制度