2025年度股東對(duì)公司內(nèi)部控制與審計(jì)權(quán)協(xié)議

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專(zhuān)業(yè)合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專(zhuān)業(yè)合同封面RESUMEPERSONAL

2025年度股東對(duì)公司內(nèi)部控制與審計(jì)權(quán)協(xié)議本合同共三部分組成，僅供學(xué)習(xí)使用，第一部分如下：2025年度股東對(duì)公司內(nèi)部控制與審計(jì)權(quán)協(xié)議甲方（股東）名稱(chēng)：________________________甲方住所：________________________法定代表人：________________________聯(lián)系方式：________________________乙方（公司）名稱(chēng)：________________________乙方住所：________________________法定代表人：________________________聯(lián)系方式：________________________鑒于：1.甲方是乙方的主要股東，對(duì)乙方有重大投資利益。2.為了規(guī)范甲方對(duì)乙方的內(nèi)部控制與審計(jì)權(quán)，保障甲方的合法權(quán)益，雙方經(jīng)友好協(xié)商，達(dá)成如下協(xié)議：一、內(nèi)部控制權(quán)1.甲方有權(quán)對(duì)公司內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督，并提出改進(jìn)意見(jiàn)。2.甲方有權(quán)要求公司對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬簿、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告等進(jìn)行審查。3.甲方有權(quán)要求公司對(duì)內(nèi)部控制存在的問(wèn)題進(jìn)行整改，并提出整改措施。4.甲方有權(quán)對(duì)公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行修訂，并經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。二、審計(jì)權(quán)1.甲方有權(quán)聘請(qǐng)獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況和內(nèi)部控制進(jìn)行審計(jì)。a.具有國(guó)家認(rèn)可的審計(jì)資質(zhì)；c.具有足夠的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)；d.無(wú)重大違法記錄。3.審計(jì)費(fèi)用由甲方承擔(dān)。4.審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在接到甲方通知之日起____個(gè)工作日內(nèi)完成審計(jì)工作，并向甲方提交審計(jì)報(bào)告。三、保密義務(wù)1.雙方對(duì)本協(xié)議的內(nèi)容負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露。2.保密期限自本協(xié)議簽訂之日起____年。四、違約責(zé)任1.任何一方違反本協(xié)議約定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。2.因違反本協(xié)議給對(duì)方造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法賠償。五、爭(zhēng)議解決1.雙方在履行本協(xié)議過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)友好協(xié)商解決。2.協(xié)商不成的，任何一方均可向甲方住所地人民法院提起訴訟。六、其他1.本協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)一份，自雙方簽字蓋章之日起生效。2.本協(xié)議未盡事宜，雙方可另行協(xié)商解決。甲方（股東）簽字（蓋章）：________________________日期：________________________乙方（公司）簽字（蓋章）：________________________日期：________________________第二部分：第三方介入后的修正一、第三方定義1.本協(xié)議所稱(chēng)第三方，包括但不限于審計(jì)機(jī)構(gòu)、咨詢機(jī)構(gòu)、法律服務(wù)機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)以及其他任何受甲乙雙方委托，參與本協(xié)議相關(guān)工作的獨(dú)立第三方。二、第三方介入的目的與權(quán)限1.第三方介入的目的：a.提高審計(jì)和內(nèi)部控制工作的獨(dú)立性和專(zhuān)業(yè)性；b.為甲乙雙方提供更全面、準(zhǔn)確的信息和意見(jiàn)；c.協(xié)助解決甲乙雙方在內(nèi)部控制與審計(jì)過(guò)程中出現(xiàn)的爭(zhēng)議。2.第三方的權(quán)限：a.根據(jù)本協(xié)議和甲乙雙方的委托，對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制體系進(jìn)行審計(jì)、評(píng)估或咨詢；b.收集、整理、分析相關(guān)資料，形成審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告或咨詢報(bào)告；c.在必要時(shí)，對(duì)甲乙雙方提出的意見(jiàn)和建議進(jìn)行反饋；d.在甲乙雙方同意的情況下，參與內(nèi)部控制和審計(jì)的整改工作。三、第三方責(zé)任與義務(wù)1.第三方應(yīng)保證其工作的獨(dú)立性、客觀性和公正性，不得因甲乙雙方的關(guān)系而影響其工作質(zhì)量。2.第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，確保其工作的合法性。3.第三方應(yīng)對(duì)其在工作中知悉的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、個(gè)人信息等予以保密。4.第三方在執(zhí)行任務(wù)時(shí)，如因自身原因?qū)е鹿ぷ魇д`或未履行相關(guān)義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。四、第三方責(zé)任限額1.第三方因自身原因造成甲乙雙方損失的，應(yīng)承擔(dān)不超過(guò)其收取費(fèi)用的____倍的賠償責(zé)任。2.若第三方在執(zhí)行任務(wù)過(guò)程中，因不可抗力或其他無(wú)法預(yù)見(jiàn)的原因?qū)е鹿ぷ魇д`或未履行相關(guān)義務(wù)，其責(zé)任限額可相應(yīng)調(diào)整。3.第三方的責(zé)任限額自其提交審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告或咨詢報(bào)告之日起計(jì)算。五、第三方更換1.在本協(xié)議履行期間，如第三方因故無(wú)法繼續(xù)履行職責(zé)，甲乙雙方可協(xié)商更換第三方。2.第三方更換后，新第三方應(yīng)遵守本協(xié)議的相關(guān)約定。六、第三方與其他各方的劃分1.第三方的工作僅針對(duì)甲乙雙方，不涉及公司內(nèi)部其他人員的權(quán)益。2.第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，不得干涉公司正常經(jīng)營(yíng)管理和員工權(quán)益。3.第三方不得將甲乙雙方的任何信息透露給公司內(nèi)部人員或其他第三方。七、其他1.本協(xié)議對(duì)第三方的約束力，不影響甲乙雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.第三方介入的費(fèi)用由甲乙雙方另行協(xié)商確定，并計(jì)入相關(guān)費(fèi)用預(yù)算。3.本協(xié)議對(duì)第三方的約束力，不影響甲乙雙方對(duì)第三方進(jìn)行必要的監(jiān)督和評(píng)估。4.本協(xié)議未盡事宜，雙方可另行協(xié)商解決。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.內(nèi)部控制制度審查報(bào)告：由第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行審查后形成的報(bào)告，包括審查過(guò)程、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、改進(jìn)建議等。2.財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告：由第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)后形成的報(bào)告，包括審計(jì)意見(jiàn)、財(cái)務(wù)報(bào)表附注、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題等。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：由第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)公司內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估后形成的報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法、評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施等。4.內(nèi)部控制整改方案：由公司根據(jù)第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)或評(píng)估機(jī)構(gòu)的建議，制定的內(nèi)部控制整改方案，包括整改措施、責(zé)任部門(mén)、整改期限等。5.第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明：第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)提供的資質(zhì)證明文件，證明其具備執(zhí)行審計(jì)任務(wù)的資格。6.第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明：第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)提供的資質(zhì)證明文件，證明其具備執(zhí)行評(píng)估任務(wù)的資格。7.保密協(xié)議：甲乙雙方與第三方簽訂的保密協(xié)議，確保第三方在執(zhí)行任務(wù)過(guò)程中對(duì)甲乙雙方的商業(yè)秘密和敏感信息保密。8.費(fèi)用清單：詳細(xì)列明第三方介入的各項(xiàng)費(fèi)用，包括審計(jì)費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、咨詢費(fèi)等。9.工作計(jì)劃：第三方在介入工作前提交的工作計(jì)劃，包括工作內(nèi)容、時(shí)間安排、人員配置等。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為：甲方未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出內(nèi)部控制改進(jìn)意見(jiàn)或整改要求。責(zé)任認(rèn)定：甲方應(yīng)承擔(dān)延遲提出意見(jiàn)或要求的相應(yīng)責(zé)任，并賠償由此給乙方造成的損失。示例：甲方未在一個(gè)月內(nèi)提出整改意見(jiàn)，導(dǎo)致乙方內(nèi)部控制問(wèn)題未及時(shí)得到解決，甲方應(yīng)賠償乙方相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。2.違約行為：乙方未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成內(nèi)部控制整改工作。責(zé)任認(rèn)定：乙方應(yīng)承擔(dān)延遲整改的責(zé)任，并賠償由此給甲方造成的損失。示例：乙方未在三個(gè)月內(nèi)完成整改，導(dǎo)致甲方權(quán)益受損，乙方應(yīng)賠償甲方相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。3.違約行為：第三方未在約定時(shí)間內(nèi)完成審計(jì)、評(píng)估或咨詢工作。責(zé)任認(rèn)定：第三方應(yīng)承擔(dān)延遲工作的責(zé)任，并賠償由此給甲乙雙方造成的損失。示例：第三方未在一個(gè)月內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告，導(dǎo)致甲乙雙方無(wú)法及時(shí)了解公司狀況，第三方應(yīng)賠償相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。4.違約行為：第三方泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密或敏感信息。責(zé)任認(rèn)定：第三方應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任，并賠償由此給甲乙雙方造成的損失。示例：第三方泄露了甲乙雙方的商業(yè)計(jì)劃，導(dǎo)致公司利益受損，第三方應(yīng)賠償甲乙雙方相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。5.違約行為：第三方未按照約定履行保密義務(wù)。責(zé)任認(rèn)定：第三方應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任，并賠償由此給甲乙雙方造成的損失。示例：第三方違反保