初級(jí)公司信貸-2021年6月初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題

初級(jí)公司信貸-2021年6月初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題單選題（共73題，共73分）(1.)按理《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資()或超過(guò)()（江南博哥）萬(wàn)元人民幣的固定資產(chǎn)貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人委托支付方式。A.A5%，500B.10%，1000C.C5%，1000D.10%，500正確答案：A參考解析：《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件:對(duì)單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。在實(shí)際操作中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。(2.)在商業(yè)銀行的實(shí)務(wù)操作中，判斷貸款申請(qǐng)是否受理時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將()放在第一位。A.維持客戶B.貸數(shù)收益性C.貸款流動(dòng)性D.貸款安全性正確答案：D參考解析：在實(shí)務(wù)操作中，貸款申請(qǐng)是否受理往往基于對(duì)客戶或項(xiàng)目的初步判斷。作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在貸款的收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位，對(duì)安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。(3.)下列有關(guān)商業(yè)銀行實(shí)貸實(shí)付的表述，錯(cuò)誤的是()。A.協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)B.按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求C.滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的D.自主支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段正確答案：D參考解析：受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段從歐美銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、世界銀行的貸款操作情況看，受托支付確實(shí)是加強(qiáng)貸款用途管理的有效措施。國(guó)際銀團(tuán)貸款也基本采用受托支付的貸款支付方式。通過(guò)受托支付，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將信貸資金支付給借款人的交易對(duì)象，確保了貸款實(shí)際用途與約定用途相一致，有效地降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于貸款基本不在借款人賬戶上停留，借款人的財(cái)務(wù)成本大大降低。加上大量信貸資金不再"空轉(zhuǎn)而是流向確實(shí)需要貸款的企業(yè)，受托支付最終形成銀企雙贏的局面。(4.)分析固定資產(chǎn)擴(kuò)張引起的貸款需求時(shí)，()是相當(dāng)有用的指標(biāo)。A.銷售收入/凈固定資產(chǎn)B.凈固定資產(chǎn)/凈利潤(rùn)C(jī).凈利潤(rùn)/凈固定資產(chǎn)D.固定資產(chǎn)折舊方法正確答案：A參考解析：通過(guò)分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢(shì)，銀行可以初步了解公司的未來(lái)發(fā)展計(jì)劃和設(shè)備擴(kuò)張需求之間的關(guān)系，這時(shí)銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率是一個(gè)相當(dāng)有用的指標(biāo)。(5.)根據(jù)《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行對(duì)單一借款人的并購(gòu)貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不應(yīng)超過(guò)()。A.3B.10C.2D.5正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行對(duì)單一借款人的并購(gòu)貸款余額占同期本行一級(jí)資本凈額的比例不應(yīng)超過(guò)5%。(6.)重組貨款的分類級(jí)次在至少()的觀察期內(nèi)不得調(diào)高。A.1個(gè)月B.6個(gè)月C.9個(gè)月D.3個(gè)月正確答案：B參考解析：重組貸款的分類檔次在至少6個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高，觀察期結(jié)束后，應(yīng)嚴(yán)格按照指引規(guī)定進(jìn)行分類。(7.)保證方式分為一般保證和()A.連帶責(zé)任保證B.自然人保證C.第三方保證D.公司保證正確答案：A參考解析：根據(jù)當(dāng)事人在保證合同中約定的權(quán)利義務(wù)安排，保證擔(dān)保分為一般保證和連帶責(zé)任保證。(8.)客戶信用評(píng)級(jí)方法中的專家判斷法是依據(jù)()A.精確的數(shù)理模型B.信貸專家自身的專業(yè)知識(shí)C.外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)D.董事會(huì)高層的意見(jiàn)正確答案：B參考解析：專家分析法是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中逐步發(fā)展并完善起來(lái)的傳統(tǒng)信用分析法。專家系統(tǒng)是依賴高級(jí)信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用各種專業(yè)性分析工具，在分析評(píng)價(jià)各種關(guān)鍵要素的基礎(chǔ)上依據(jù)主觀判斷來(lái)綜合評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)的分析系統(tǒng)。(9.)銀行在做貸款決策時(shí)，需要使用財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財(cái)務(wù)狀況。以下屬于營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)的是()。A.利息保障倍數(shù)B.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.成本費(fèi)用利潤(rùn)率D.速動(dòng)比率正確答案：B參考解析：這類指標(biāo)通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來(lái)反映管理部門控制和運(yùn)用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需的資金量。營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)包括周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)兩類，兩者之間存在一定關(guān)系，可相互轉(zhuǎn)換。具體指標(biāo)主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率，以及相對(duì)應(yīng)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等。(10.)商業(yè)銀行根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、制度執(zhí)行人以及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批手段等方面的情況變化、及時(shí)調(diào)整授權(quán)。這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的()原則。A.動(dòng)態(tài)調(diào)整B.授權(quán)適度C.權(quán)責(zé)一致D.差別授權(quán)正確答案：A參考解析：動(dòng)態(tài)調(diào)整原則。應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批能力等方面的情況變化，及時(shí)調(diào)整授權(quán)。(11.)貸后管理是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款發(fā)放后對(duì)合同執(zhí)行情況及借款人經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行檢查或監(jiān)控的信貸管理行為。下列選項(xiàng)中，不屬于貸后管理內(nèi)容的是()。A.檢查貸款抵（質(zhì)）押品和擔(dān)保權(quán)益的完整性B.跟蹤掌握企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及其清償能力C.辦理抵押登記D.監(jiān)管借款人的貸款使用情況正確答案：C參考解析：貸后管理是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款發(fā)放后對(duì)合同執(zhí)行情況及借款人經(jīng)營(yíng)、管理、履約等情況進(jìn)行檢查或監(jiān)控的信貸管理行為。其主要內(nèi)容包括監(jiān)督借款人的貸款使用情況、跟蹤掌握企業(yè)管理、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況及其清償能力、檢查貸款抵（質(zhì)）押品和擔(dān)保權(quán)益的完整性等方面。(12.)借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還的貸款應(yīng)歸類為()。A.正常B.次級(jí)C.可疑D.關(guān)注正確答案：A參考解析：正常:借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。(13.)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，從銀行實(shí)踐看，單個(gè)債務(wù)人級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露不宜超過(guò)所有級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露總量的()。A.50%B.30%C.C20%D.10%正確答案：B參考解析：若單個(gè)債務(wù)人級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露超過(guò)所有級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露總量的30%，商業(yè)銀行應(yīng)有經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會(huì)證明該級(jí)別違約概率區(qū)間合理并且較窄。(14.)通過(guò)了解導(dǎo)致借款企業(yè)()的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效評(píng)估借款需求的合理性。A.現(xiàn)金流入B.現(xiàn)金流出C.資金短缺D.盈利正確答案：C參考解析：通過(guò)了解借款企業(yè)在資金運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，井幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。(15.)當(dāng)一家集團(tuán)客戶授信需求超過(guò)一家銀行的承受能力時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)該采取組織銀團(tuán)貸款、()、貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風(fēng)險(xiǎn)。A.項(xiàng)目貸款B.聯(lián)合貸款C.表外授信D.流動(dòng)資金貸款正確答案：B參考解析：當(dāng)一個(gè)集團(tuán)客戶授信需求超過(guò)一家銀行風(fēng)險(xiǎn)的承受能力時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取組織銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風(fēng)險(xiǎn)。(16.)借款人的不良記錄可通過(guò)()查閱，查看客戶過(guò)去有無(wú)拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。A.中國(guó)人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)B.財(cái)政部信貸登記咨詢系統(tǒng)C.工信部信貸登記咨詢系統(tǒng)D.銀監(jiān)會(huì)企業(yè)信用信息基礎(chǔ)教據(jù)庫(kù)正確答案：A參考解析：借款人的不良記錄可通過(guò)"中國(guó)人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)"查閱，查看客戶過(guò)去有無(wú)拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。(17.)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率()可能成為長(zhǎng)期融資和短期融資需求的借款原因。A.為零B.下降C.不變D.上升正確答案：B參考解析：應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長(zhǎng)期融資和短期融資需求的借款原因。(18.)在質(zhì)押期間，()依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孽息和法定孽息。A.國(guó)家財(cái)政B.質(zhì)權(quán)人C.借款人D.出質(zhì)人正確答案：B參考解析：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所產(chǎn)生的天然孽息和法定孽息。(19.)某公司的國(guó)定資產(chǎn)使用率()，通常情況下意味著投資和借款需求很快會(huì)上升，具體由()決定。A.大于30%或40%；設(shè)備使用年限B.大于30%或40%；行業(yè)技術(shù)變化比率C.大于60%或70%；行業(yè)技術(shù)變化比率D.大于60%或70%；設(shè)備使用年限正確答案：C參考解析：如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。(20.)抵債資產(chǎn)的保管方式一般不包括()。A.委托保管B.上收保管C.考核保答D.就地保管正確答案：C參考解析：銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別（包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等）、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。(21.)商業(yè)銀行從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，()具備相關(guān)資質(zhì)的獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目提供法律、稅務(wù)、保險(xiǎn)、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見(jiàn)或服務(wù)。A.借貸雙方應(yīng)共同委托B.必須要求借款人委托C.可以委托或者要求借款人委托D.只能由商業(yè)銀行自行委托正確答案：C參考解析：《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》明確規(guī)定，貸款人可以根據(jù)需要委托或者要求借款人委托具備相關(guān)資質(zhì)的獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目提供法律、稅務(wù)、保險(xiǎn)、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見(jiàn)和服務(wù)。(22.)為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條款外，銀行應(yīng)按規(guī)定時(shí)間向借款人發(fā)送()。A.催收通知書B.劃款通知書C.支付令D.還本付息通知書正確答案：D參考解析：為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時(shí)間提前向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時(shí)足額還本付息。(23.)在銀行流動(dòng)資金貸款的貸前調(diào)查報(bào)告中，對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查不包括()。A.流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度B.存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度C.資產(chǎn)負(fù)債比率D.產(chǎn)品市場(chǎng)占有率正確答案：D參考解析：借款人財(cái)務(wù)狀況主要包括根據(jù)近三年及當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債比率、流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率變化情況及原因、投資收益、營(yíng)業(yè)外收入對(duì)利潤(rùn)總額的影響程度、未來(lái)變動(dòng)趨勢(shì)，側(cè)重分析借款人的短期償債能力、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性;流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度;存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫(kù)存物資情況;應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長(zhǎng)的國(guó)內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項(xiàng)及處理情況;應(yīng)付賬款情況;對(duì)外投資情況、在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況;虧損掛賬、待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。(24.)商業(yè)銀行在發(fā)放抵押貸款時(shí)，可能會(huì)因?yàn)榈盅菏掷m(xù)不完善或抵押物不合格而導(dǎo)致抵押權(quán)無(wú)法實(shí)現(xiàn)，下列選項(xiàng)中，不屬于此類問(wèn)題的是()。A.以未成年人財(cái)產(chǎn)抵押B.抵押物出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)性貶值C.辦理共有財(cái)產(chǎn)抵押手續(xù)時(shí)未取得財(cái)產(chǎn)共有人書面同意D.以法律法規(guī)禁止設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押正確答案：B參考解析：抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格：如果辦理共有財(cái)產(chǎn)抵押于續(xù)時(shí)未取得財(cái)產(chǎn)共有人書面同意，或以未成年人財(cái)產(chǎn)抵押、法律法規(guī)禁止設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押等，很可能會(huì)導(dǎo)致抵押權(quán)無(wú)法實(shí)現(xiàn)(25.)下列關(guān)于綠色信貸表述，錯(cuò)誤的是()。A.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將綠色信貸執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查范圍，定期組織實(shí)施綠色信貸內(nèi)部審計(jì)，檢查發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)規(guī)定進(jìn)行問(wèn)責(zé)B.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色信信貸戰(zhàn)略和政策，充分披需綠色信貸發(fā)展情況C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須聘請(qǐng)合格、獨(dú)立的第三方，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行環(huán)境和社會(huì)責(zé)任的活動(dòng)進(jìn)行評(píng)估或?qū)徲?jì)D.對(duì)涉及重大環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)影響的授信情況，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息，接受市場(chǎng)和利益相關(guān)方的監(jiān)督正確答案：C參考解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色信貸發(fā)展情況。對(duì)涉及重大環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)影響的授信情況，應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息，接受市場(chǎng)和利益相關(guān)方的監(jiān)督。必要時(shí)可以聘請(qǐng)合格、獨(dú)立的第三方（注意是可以聘請(qǐng)而不是必須聘請(qǐng)，所以C錯(cuò)誤），對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行環(huán)境和社會(huì)責(zé)任的活動(dòng)進(jìn)行評(píng)估或?qū)徲?jì)。(26.)商業(yè)銀行在進(jìn)行押品估值時(shí),對(duì)于有活躍交易市場(chǎng)、有明確交易價(jià)格的押品，原則上應(yīng)參考市場(chǎng)價(jià)格確定押品價(jià)值，采用其他方法估值時(shí)，下列關(guān)于評(píng)估價(jià)值表述正確的是()A.可在當(dāng)前合理市場(chǎng)價(jià)格上下波動(dòng)10%B.不可以高于當(dāng)前合理市場(chǎng)價(jià)格C.可在當(dāng)前合理市場(chǎng)價(jià)格上下波動(dòng)20%D.可在當(dāng)前合理市場(chǎng)價(jià)格上下波動(dòng)5%正確答案：B參考解析：原則上，對(duì)于有活躍交易市場(chǎng)、有明確交易價(jià)格的押品，應(yīng)參考市場(chǎng)價(jià)格確定押品價(jià)值。采用其他方法估值時(shí)，評(píng)估價(jià)值不能超過(guò)當(dāng)前合理市場(chǎng)價(jià)格。(27.)借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，銀行對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款，應(yīng)劃分為()類。A.可疑B.次級(jí)C.關(guān)注D.損失正確答案：D參考解析：借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，銀行對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款，應(yīng)劃分為損失類。(28.)下列選項(xiàng)中，不會(huì)導(dǎo)致應(yīng)收賬款增加的是()。A.現(xiàn)金折扣增加B.信用政策放寬C.企業(yè)銷售規(guī)模擴(kuò)大D.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇正確答案：A參考解析：現(xiàn)金折扣增加不會(huì)導(dǎo)致應(yīng)收賬款增加。(29.)如果流動(dòng)比率大于1，則下列結(jié)論一定成立的是()。A.現(xiàn)金比率大于1B.速動(dòng)比率大于1C.營(yíng)運(yùn)資本大于零D.短期償債能力絕對(duì)有保障正確答案：C參考解析：流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)比率=1/（1-營(yíng)運(yùn)資本/流動(dòng)資產(chǎn)）營(yíng)運(yùn)資本=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)比率大于1，說(shuō)明流動(dòng)資產(chǎn)大于流動(dòng)負(fù)債。營(yíng)運(yùn)資本大于零(30.)一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為()。A.主債務(wù)履行期屆滿之日起兩年B.借款之日起六個(gè)月C.主債務(wù)履行期屆滿之日起六個(gè)月D.借款之日起兩年正確答案：C參考解析：未與保證人約定保證期間的，應(yīng)在債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。(31.)下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯(cuò)誤的是()A.對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求B.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式C.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求D.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)正確答案：B參考解析：受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補(bǔ)充。(32.)下列選項(xiàng)中，屬于投資性房地產(chǎn)的是()A.自用產(chǎn)地產(chǎn)，即為生成商品、提供勞務(wù)或者經(jīng)營(yíng)管理而持有的房地產(chǎn)B.出租給本企業(yè)職工居住的宿舍C.持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的房地產(chǎn)D.作為存貨的房地產(chǎn)正確答案：C參考解析：投資性房地產(chǎn)，是指為賺取租金或資本增值（房地產(chǎn)買賣的差價(jià)），或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。投資性房地產(chǎn)主要包括：已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)和已出租的建筑物。以下各項(xiàng)不屬于投資性房地產(chǎn)：（1）自用房地產(chǎn)，即為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)或者經(jīng)營(yíng)管理而持有的房地產(chǎn)；（2）作為存貨的房地產(chǎn)。投資性房地產(chǎn)屬于正常經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)，形成的租金收入或轉(zhuǎn)讓增值收益確認(rèn)為企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入但對(duì)于大部分企業(yè)而言，是與經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)相關(guān)的其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。(33.)某公司2020年利潤(rùn)總額為1580萬(wàn)元，銷售成本為1200萬(wàn)元，銷售費(fèi)用為2390，管理費(fèi)用為981萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用為1050萬(wàn)元。B公司的成本費(fèi)用利潤(rùn)率為()。A.35.74%B.28.11%C.44.01%D.39.21%正確答案：B參考解析：成本費(fèi)用利潤(rùn)率是借款人利潤(rùn)總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。其計(jì)算公式為：成本費(fèi)用利潤(rùn)率：利潤(rùn)總額/成本費(fèi)用總額×100%，成本費(fèi)用總額：銷售成本+銷售費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用。因此成本費(fèi)用利潤(rùn)率=1580/（1200+2390+981+1050）×100%≈28.11%(34.)關(guān)于客戶財(cái)務(wù)分析,下列表述錯(cuò)誤的是()A.盈利是借款人償債資金的唯一來(lái)源,客戶盈利水平越高、持續(xù)性越強(qiáng)，債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)越小B.客戶財(cái)務(wù)分析一般包含分析客戶的償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力和資金結(jié)構(gòu)等C.客戶營(yíng)運(yùn)能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力D.所有者權(quán)益代表投資者對(duì)凈資產(chǎn)的所有權(quán)。凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額正確答案：A參考解析：盈利是借款人償還債務(wù)的主要資金來(lái)源，但不是唯一來(lái)源。借款人盈利能力越強(qiáng)，還本付息的資金來(lái)源越有保障，債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)越小。(35.)某電力生產(chǎn)企業(yè)2020年末資產(chǎn)負(fù)債表主要科目情況如下:資負(fù)債表單位:萬(wàn)元從其資產(chǎn)負(fù)債表分析，該電力生產(chǎn)企業(yè)最有可能存在的問(wèn)題是()A.營(yíng)運(yùn)資金不合理，長(zhǎng)期借款過(guò)多B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，長(zhǎng)期資產(chǎn)比重過(guò)高C.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，所有者權(quán)益不足D.資金結(jié)構(gòu)不合理，資金使用和籌措期限錯(cuò)配正確答案：B參考解析：流動(dòng)資產(chǎn)=現(xiàn)金+應(yīng)收賬款+存貨=1（萬(wàn)元）;非流動(dòng)資產(chǎn)：固定資產(chǎn)+在建工程=15（萬(wàn)元）;流動(dòng)負(fù)債=短期借款+應(yīng)付賬款=6.5（萬(wàn)元）;長(zhǎng)期負(fù)債=長(zhǎng)期借款=5（萬(wàn)元）;所有者權(quán)益=4.5（萬(wàn)元）。從上述計(jì)算過(guò)程可以看出該企業(yè)長(zhǎng)期資產(chǎn)比重過(guò)高，約占資產(chǎn)總額的94%（=15/16×100%），一般情況下，制造業(yè)的長(zhǎng)期資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重在35%-50%之間較為合理。(36.)下列選項(xiàng)中,可能引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量變動(dòng)的活動(dòng)是()A.用現(xiàn)金等價(jià)物清償30萬(wàn)元的債務(wù)B.用銀行存款購(gòu)入一個(gè)月到期的債券C.用存貨抵償債務(wù)D.將現(xiàn)金存入銀行正確答案：A參考解析：在項(xiàng)目評(píng)估中現(xiàn)金流入用正值表示，現(xiàn)金流出用負(fù)值表示，現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的差稱為凈現(xiàn)金流量?，F(xiàn)金流量只計(jì)算實(shí)際的現(xiàn)金收支，不計(jì)算非實(shí)際的現(xiàn)金收支（如折舊等）。用現(xiàn)金等價(jià)物清償債務(wù)是現(xiàn)金流出，會(huì)引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量減少。用存貨抵償債務(wù)不涉及現(xiàn)金及其等價(jià)物。將現(xiàn)金存入銀行只是現(xiàn)金形態(tài)的轉(zhuǎn)換，不影響凈現(xiàn)金流量的變動(dòng)。用銀行存款購(gòu)入一個(gè)月到期的債券，企業(yè)凈現(xiàn)金流量沒(méi)有發(fā)生變動(dòng)。(37.)銀行信貸人員在進(jìn)行貸款資金用途監(jiān)控時(shí)，發(fā)現(xiàn)貸款資金使用違反合同約定的，可采取的措施不包括()。A.要求劃回違約支付的貸款資金B(yǎng).停止貸款資金發(fā)放C.降低受托支付起點(diǎn)金額D.要求借款人服東給予流動(dòng)性補(bǔ)償正確答案：D參考解析：對(duì)于認(rèn)定貸款資金違反合同約定的，銀行應(yīng)按合同約定對(duì)該客戶采取降低受托支付起點(diǎn)金額、要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發(fā)放等限制措施。(38.)商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對(duì)全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)作()次綜合評(píng)估，同時(shí)應(yīng)當(dāng)檢查分支機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對(duì)違反規(guī)定的行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交()次相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。A.2:2B.1;2C.1;1D.2;1正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對(duì)全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)作一次綜合評(píng)估，同時(shí)應(yīng)當(dāng)檢查分支機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對(duì)違反規(guī)定的行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交一次相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。(39.)開辦銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)定期向當(dāng)?shù)?)報(bào)送銀團(tuán)貸款有關(guān)信息。A.人民銀行B.金融工作辦公室C.銀行業(yè)協(xié)會(huì)D.銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)正確答案：C參考解析：開辦銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)定期向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送銀團(tuán)貸款有關(guān)信息。內(nèi)容包括:銀團(tuán)貸款一級(jí)市場(chǎng)的包銷量及持有量、二級(jí)市場(chǎng)的轉(zhuǎn)讓量，銀團(tuán)貸款的利率水平、費(fèi)率水平、貸款期限、擔(dān)保條件、借款人信用評(píng)級(jí)等。(40.)某企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)為600萬(wàn)元，其中貨幣資金100萬(wàn)元，有價(jià)證券150萬(wàn)元，應(yīng)收票據(jù)50萬(wàn)元，應(yīng)收賬款100萬(wàn)元，存貨200萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債300萬(wàn)元，則該企業(yè)的流動(dòng)比率為()。A.1B.0.83C.2D.1.33正確答案：C參考解析：流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債。(41.)2002年起,我國(guó)全面實(shí)行貨款五級(jí)分類制度,該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度,將銀行信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失，其中不屬于不良貸款的是()A.次級(jí)B.關(guān)注C.可疑D.損失正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（銀監(jiān)發(fā)（2007）54號(hào)），至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。(42.)某公司第一年的銷售收入為120萬(wàn)元，銷售成本比率為35%，第二年的銷售收入為260萬(wàn)元，銷售成本比率為45%，則公司因銷售成本比率的增加多消耗掉()萬(wàn)元的現(xiàn)金。A.20B.36C.52D.26正確答案：D參考解析：如果第二年保持第一年的銷售成本比率35％，那么第二年的銷售成本應(yīng)當(dāng)是260×35％=91（萬(wàn)元），但銷售成本比率的增加使得實(shí)際銷售成本達(dá)到了260×45％=117（萬(wàn)元）。因此，銷售成本比率增加消耗掉26萬(wàn)元（117-91）的現(xiàn)金(43.)下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的表述，正確的是()。A.經(jīng)營(yíng)杠桿較低的行業(yè)，產(chǎn)品平均成本隨著生產(chǎn)量的增加迅速下降B.處于啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)C.如果盈虧平衡點(diǎn)較高，很大的銷售下滑才可能會(huì)導(dǎo)致一定的利潤(rùn)下滑D.市場(chǎng)成長(zhǎng)越緩慢，競(jìng)爭(zhēng)程度越小正確答案：B參考解析：市場(chǎng)成長(zhǎng)越緩慢，競(jìng)爭(zhēng)程度越大。如果盈虧平衡點(diǎn)較高，很小的銷售下滑便有可能會(huì)導(dǎo)致較大的利潤(rùn)下滑。經(jīng)營(yíng)杠桿較高的行業(yè)，產(chǎn)品平均成本隨著產(chǎn)銷量的增加迅速下降。(44.)某公司財(cái)務(wù)信息如下：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元該公司的留存比率為A.0.5B.0.25C.0.75D.1.33正確答案：B參考解析：紅利支付率=股息分紅/凈利潤(rùn)=600/800=0.75RR（留存比率）=1-紅利支付率=1-0.75=0.25(45.)下列選項(xiàng)中，不能作為保證人的是()A.以公益為目的的非營(yíng)利法人B.金融機(jī)構(gòu)C.自然人D.擔(dān)保公司正確答案：A參考解析：作為保證人不僅要滿足上述兩個(gè)要件，{民法典》對(duì)保證人的資格有以下限制性規(guī)定:第一，機(jī)關(guān)法人不得作保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。第二，以公益為目的的非營(yíng)利法人、非法人組織不得作保證人。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)以自己的名義從事民事活動(dòng)，產(chǎn)生的民事責(zé)任由法人承擔(dān);也可以先以該分支機(jī)構(gòu)管理的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，不足以承擔(dān)的，由法人承擔(dān)。(46.)從資產(chǎn)負(fù)債表看，以下表述錯(cuò)誤的是()。A.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加B.商業(yè)信用的減少及改變可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少C.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)不會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債增加D.紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少正確答案：C參考解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加;商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債結(jié)構(gòu)變化;固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加;紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。(47.)下列關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)的表述，不正確的是().A.擴(kuò)張系數(shù)過(guò)大或過(guò)小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升B.用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動(dòng)對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響程度C.負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于擴(kuò)張狀態(tài)D.該指標(biāo)側(cè)重考察因區(qū)城信貸投放速度過(guò)快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：信貸余額擴(kuò)張系數(shù)。該指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸規(guī)模變動(dòng)對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響。指標(biāo)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長(zhǎng)相對(duì)較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài);指標(biāo)過(guò)大則說(shuō)明區(qū)域信貸增長(zhǎng)速度過(guò)快。擴(kuò)張系數(shù)過(guò)大或過(guò)小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升。該指標(biāo)通?？疾煲騾^(qū)域信貸投放速度過(guò)快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險(xiǎn)。(48.)在貸款規(guī)模一定的情況下，銀行的利息收入由()決定。A.貸款期限B.客戶規(guī)模C.利率和期限D(zhuǎn).貸款利率正確答案：C參考解析：在貸款規(guī)模一定的情況下，利息收入主要取決于利率和期限。貸款的期限越長(zhǎng)，利率越高，收益也越大。(49.)根據(jù)《民法典》規(guī)定，()可以抵押。A.公司醫(yī)院的設(shè)施B.自留地、自留山等集體土地所有權(quán)C.被查封扣押的財(cái)產(chǎn)D.建設(shè)用地使用權(quán)和地上附著物正確答案：D參考解析：根據(jù)《民法典》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押:①建筑物和其他土地附著物;②建設(shè)用地使用權(quán);③海域使用權(quán);④生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器;⑥交通運(yùn)輸工具;⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。(50.)下列各項(xiàng)中，屬于二級(jí)信貸檔案的是()A.借款合同B.銀行承兌匯票押品C.產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證D.上市公司股票押品正確答案：A參考解析：一級(jí)信貸檔案主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括:銀行開出的本、外幣存單，銀行本票，銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險(xiǎn)批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。二級(jí)信貸檔案主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。(51.)甲先生脅迫乙先生為其提供擔(dān)保的行為主要違反()A.平等原則B.誠(chéng)實(shí)信用原則C.自愿原則D.公平原則正確答案：C參考解析：自愿原則是指公民、法人或者其他組織有權(quán)根據(jù)自己的意愿決定參不參加民事活動(dòng)，參加何種民事活動(dòng)，根據(jù)自己的意愿依法處分自己的財(cái)產(chǎn)和權(quán)利。在擔(dān)?；顒?dòng)中，自愿原則主要體現(xiàn)在如下方面:一是當(dāng)事人有權(quán)依法從事?lián)；顒?dòng)或不從事?lián)；顒?dòng)。也就是說(shuō)，當(dāng)事人有權(quán)根據(jù)自己的意志和利益，決定是否為他人提供擔(dān)保，也有權(quán)決定是否接受他人提供的擔(dān)保。二是當(dāng)事人有權(quán)選擇保證、抵押、質(zhì)押或者定金的擔(dān)保方式，有權(quán)約定排除留置的適用，也有權(quán)選擇為誰(shuí)提供擔(dān)保。三是擔(dān)保主體有權(quán)選擇訂立擔(dān)保合同的方式。四是當(dāng)事人有選擇擔(dān)保相對(duì)人的自由。(52.)關(guān)于押品存續(xù)期管理，下列表述不正確的是()。A.商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)押品集中度管理，采取必要措施，防范因單一押品或單一種類押品占比過(guò)高產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)B.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)押品重要程度的風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期對(duì)押品開展壓力測(cè)試，原則上每?jī)赡曛辽龠M(jìn)行一次，并根據(jù)測(cè)試結(jié)果采取應(yīng)對(duì)措施C.抵質(zhì)押合同明確約定警戒線或平倉(cāng)線的押品，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)押品價(jià)格監(jiān)控，觸及警戒線時(shí)要及時(shí)采取防控措施，觸及強(qiáng)制平倉(cāng)條件時(shí)應(yīng)按照合同約定平倉(cāng)D.商業(yè)銀行應(yīng)建立動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，跟蹤押品相關(guān)政策及行業(yè)、地區(qū)環(huán)境變化，分析其對(duì)押品的價(jià)值影響，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，必要時(shí)采取相應(yīng)措施正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)押品重要程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期對(duì)押品開展壓力測(cè)試，原則上每年至少進(jìn)行一次，并根據(jù)測(cè)試結(jié)果采取應(yīng)對(duì)措施。(53.)下列選項(xiàng)中，屬于籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量的是()A.購(gòu)置固定資產(chǎn)引起的現(xiàn)金流出B.購(gòu)貨現(xiàn)金支出C.分配現(xiàn)金股利會(huì)帶來(lái)現(xiàn)金的流出D.增值稅、銷項(xiàng)稅款和出口進(jìn)稅引起的現(xiàn)金流入正確答案：C參考解析：(54.)下列借款人提交的借款申請(qǐng)文件中,不屬于借款用途證明文件的是（．）A.原輔材料采購(gòu)合同B.進(jìn)出口商務(wù)合同C.擔(dān)保合同D.產(chǎn)品銷售合同正確答案：C參考解析：擔(dān)保合同不屬于借款用途證明文件。(55.)人民法院審理債務(wù)訴訟案件，一般應(yīng)在立案之日起()內(nèi)做出判決。A.1年B.6個(gè)月C.3個(gè)月D.2年正確答案：B參考解析：人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。(56.)假定現(xiàn)金銷售比例不變,如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少,即收回的應(yīng)收賬款()本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會(huì)()銷售收入A.小于,小于B.小于,大于C.大于,大于D.大于,小于正確答案：C參考解析：銷售所得現(xiàn)金。當(dāng)期應(yīng)收賬款增加，銷售所得現(xiàn)金就會(huì)小于銷售收入。如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期的應(yīng)收賬款大于本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會(huì)大于銷售收入。(57.)下列關(guān)于商業(yè)銀行公司貸款展期的表述,正確的是()A.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限，中長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半B.中期貸款展期期限原則上不得超過(guò)原貸款期限C.展期由借款人申請(qǐng)，商業(yè)銀行報(bào)監(jiān)管部門審批決定D.短期貨款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限，中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半，長(zhǎng)期貸款展期期限不得超過(guò)3年正確答案：D參考解析：短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限;中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展期由銀行決定。(58.)關(guān)于借款人的權(quán)利和義務(wù)，下列選項(xiàng)表述錯(cuò)誤的是()A.應(yīng)接受貸款人必要的監(jiān)管B.可以自主選擇合作銀行C.有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件D.任何情況下不得向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)正確答案：D參考解析：在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)(59.)依法應(yīng)辦理抵押登記的，抵押權(quán)的生效時(shí)間為()A.抵押交付之日B.當(dāng)事人協(xié)商之日C.登記之日D.簽訂之日正確答案：C參考解析：須依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。(60.)下列選項(xiàng)中，不屬于償債能力指標(biāo)的是()A.負(fù)債與所有者權(quán)益比率B.資產(chǎn)負(fù)債率C.成本費(fèi)用利潤(rùn)率D.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率正確答案：C參考解析：償債能力可分為長(zhǎng)期償債能力和短期償債能力，償債能力指標(biāo)是判斷企業(yè)負(fù)債的安全性和負(fù)債償還能力的比率，償債能力的大小在很大程度上反映了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)程度。償債能力指標(biāo)主要包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)、流動(dòng)比率和速動(dòng)比率等。(61.)對(duì)于一家勞動(dòng)密集型的服務(wù)型企業(yè)，長(zhǎng)期負(fù)債占總資產(chǎn)的比例為50%，下列表述正確的是()A.該企業(yè)長(zhǎng)期負(fù)債占比處于行業(yè)內(nèi)適中水平B.該企業(yè)長(zhǎng)期負(fù)債占比處于行業(yè)內(nèi)較低水平C.該企業(yè)流動(dòng)性存在較大問(wèn)題D.該企業(yè)長(zhǎng)期負(fù)債占比處于行業(yè)內(nèi)較高水平正確答案：D參考解析：勞動(dòng)密集型的行業(yè)，長(zhǎng)期負(fù)債占比一般為0-10%。題干中描述為50%，所以明顯處于較高水平。(62.)一家公司的凈銷售額為3000萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金成本和費(fèi)用支出為1400萬(wàn)元，折舊費(fèi)用為500萬(wàn)元，若不考慮其他因素，則經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量等于()萬(wàn)元。A.1200B.2100C.1100D.1600正確答案：D參考解析：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量=年?duì)I業(yè)收入-付現(xiàn)成本-所得稅。一般來(lái)說(shuō)，銷貨現(xiàn)金收入、利息與股息的現(xiàn)金收入、增值稅銷項(xiàng)稅款和出口退稅、其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入能夠帶來(lái)現(xiàn)金流入；購(gòu)貨現(xiàn)金支出、營(yíng)業(yè)費(fèi)用現(xiàn)金支出、支付利息、繳納所得稅和其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金支出會(huì)帶來(lái)現(xiàn)金的流出。(63.)貸款的第一還款來(lái)源是指()A.借款人的資產(chǎn)變現(xiàn)收入B.借款人的擔(dān)保變現(xiàn)收入C.借款人的對(duì)外籌資D.借款人的正常經(jīng)營(yíng)收入正確答案：D參考解析：貸款的第一還款來(lái)源是指借款人的正常經(jīng)營(yíng)收入(64.)企業(yè)因采購(gòu)生產(chǎn)用原材料而向銀行申請(qǐng)的貸款屬于()．A.流動(dòng)資金貸款B.固定資產(chǎn)貸款C.技術(shù)改造貸款D.基本建設(shè)貸款正確答案：A參考解析：企業(yè)因采購(gòu)生產(chǎn)用原材料而向銀行申請(qǐng)的貸款屬于流動(dòng)資金貸款。固定資產(chǎn)貸款用途是滿足借款人固定資產(chǎn)投資的資金需要，用途具體明確。固定資產(chǎn)投資是建造或購(gòu)置固定資產(chǎn)的活動(dòng)，固定資產(chǎn)貸款按照所支持固定資產(chǎn)投資性質(zhì)差異主要分為基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款兩類。(65.)下列指標(biāo)反映了借款客戶的短期償債能力,其中分析錯(cuò)誤的是()A.應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力對(duì)速動(dòng)比率評(píng)價(jià)有重要影響B(tài).流動(dòng)比率越高,借款人償付日常到期債務(wù)能力越強(qiáng)C.現(xiàn)金比率越高,表明客戶直接支付能力越強(qiáng)D.流動(dòng)比率小于1,說(shuō)明該借款人是用長(zhǎng)期資金支持著部分流動(dòng)資產(chǎn)正確答案：D參考解析：影響速動(dòng)比率的重要因素是應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力。流動(dòng)比率越高，反映借款人短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證?，F(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強(qiáng)。流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，流動(dòng)比率小于1說(shuō)明流動(dòng)資產(chǎn)小于流動(dòng)負(fù)債。營(yíng)運(yùn)資本=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債，負(fù)值時(shí)說(shuō)明該借款人是用流動(dòng)負(fù)債支持部分非流動(dòng)資產(chǎn)。（D錯(cuò)誤）(66.)一個(gè)企業(yè)有6年的歷史，其中前2年主要生產(chǎn)白酒，中間2年從事農(nóng)副產(chǎn)品加工，后2年從事對(duì)外貿(mào)易，且股權(quán)完全發(fā)生變更，銀行分析該客戶的品質(zhì)時(shí)，()。A.因主營(yíng)業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予大力支持B.因主營(yíng)業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予足夠警覺(jué)C.由于貿(mào)易行業(yè)利潤(rùn)豐厚，應(yīng)給予適當(dāng)支持D.由于該企業(yè)敢于創(chuàng)新突破，應(yīng)給予大力支持正確答案：B參考解析：(67.)下列借款需求不合理的是()。A.公司為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，想要?dú)w還現(xiàn)有借款B.公司上年度嚴(yán)重虧損，仍希望按往年慣例發(fā)放高額紅利C.公司希望換一家貸款銀行來(lái)降低融資利率D.公司銷售快速增長(zhǎng)，需要增加資金支付應(yīng)付賬款正確答案：B參考解析：對(duì)于定期支付紅利的公司來(lái)說(shuō)，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢(shì)。如果公司未來(lái)的發(fā)展速度已經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。(68.)質(zhì)押合同生效后，出質(zhì)人仍依法擁有對(duì)質(zhì)物的()A.處分權(quán)B.收益權(quán)C.所有權(quán)D.使用權(quán)正確答案：A參考解析：質(zhì)權(quán)人在質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，未經(jīng)出質(zhì)人同意，擅自使用、處分質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，給出質(zhì)人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；因此質(zhì)權(quán)人不具有處分權(quán)，處分權(quán)歸出質(zhì)人所有。質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有，因此出質(zhì)人不具有對(duì)質(zhì)物的使用權(quán)；質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有，因此質(zhì)權(quán)人擁有對(duì)質(zhì)物的所有權(quán)；在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息，質(zhì)權(quán)人擁有質(zhì)物的收益權(quán)。(69.)下列關(guān)于商業(yè)銀行放款執(zhí)行部門職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是()。A.審核銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期B.審核提款金額與項(xiàng)目進(jìn)度的匹配情況C.審核放款條件的落實(shí)情況D.審核借款人開戶資料正確答案：D參考解析：放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，集中統(tǒng)一辦理授信業(yè)務(wù)發(fā)放，專門負(fù)責(zé)對(duì)已獲批準(zhǔn)的授信業(yè)務(wù)在實(shí)際發(fā)放過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和管理。其主要職能如下:①審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。②控制客戶的授信額度，審核提款是否在批準(zhǔn)的授信額度內(nèi)，是否在授信約定的提款期限內(nèi)③核準(zhǔn)放款前提條件(70.)一般來(lái)說(shuō)，會(huì)促使企業(yè)采用較為寬松的信用銷售政策的是()A.企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金緊張B.企業(yè)生產(chǎn)負(fù)荷已滿C.產(chǎn)品供不應(yīng)求D.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈正確答案：D參考解析：企業(yè)面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)，為了保住自己的銷售渠道，擴(kuò)大市場(chǎng)，便向客戶提供信用銷售。(71.)商業(yè)銀行應(yīng)按照()計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金，并在成本中列支。A.預(yù)期收益B.貨款金額C.逾期本金D.預(yù)期損失正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)按照預(yù)期損失計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金，并在成本中列支(72.)借款企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與銀行往來(lái)風(fēng)險(xiǎn)等，下列選項(xiàng)中，屬于借款企業(yè)與銀行往來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損B.產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降C.有抽逃資金的現(xiàn)象，同時(shí)仍在申請(qǐng)新增貸款D.主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化正確答案：C參考解析：銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降屬于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。(73.)甲企業(yè)在乙銀行有一筆五年期固定資產(chǎn)貸款即將到期，但甲企業(yè)因資金暫時(shí)出現(xiàn)不足，無(wú)法償還在乙銀行的貸款。下列各項(xiàng)表述正確的是()。A.乙銀行業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理對(duì)甲企業(yè)展期條件審查核實(shí)后，可直接批準(zhǔn)B.乙銀行經(jīng)審批后可同意企業(yè)展期兩年C.甲企業(yè)應(yīng)在到期后向銀行提出貸款展期申請(qǐng)D.甲企業(yè)應(yīng)在到期日向銀行提出貸款展期申請(qǐng)正確答案：B參考解析：借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期。貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實(shí)行分級(jí)審批制度。銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，超過(guò)審批權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)報(bào)上級(jí)機(jī)構(gòu)審批。現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不超過(guò)原貸款期限;中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半;長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)3年。國(guó)家另有規(guī)定的除外。多選題（共29題，共29分）(74.)下列經(jīng)營(yíng)行為中，可能對(duì)長(zhǎng)期融資需求產(chǎn)生影響的有()A.投資新技改項(xiàng)目B.債務(wù)重構(gòu)C.季節(jié)性銷售增加D.短期商業(yè)信用增加E.持續(xù)銷售增長(zhǎng)正確答案：B、C、D、E參考解析：在實(shí)際中，一些與流動(dòng)資產(chǎn)和營(yíng)運(yùn)資金有關(guān)的融資需求也可能與長(zhǎng)期融資需求相關(guān)。1.季節(jié)性銷售模式2.銷售增長(zhǎng)旺盛時(shí)期3.資產(chǎn)使用效率下降4.固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張5.長(zhǎng)期投資6.商業(yè)信用的減少和改變7.債務(wù)重構(gòu)8.盈利能力不足9.額外的或非預(yù)期性支出。因此本題選擇BCDE。(75.)資本回報(bào)率（ROE）可分解為()三者之積。A.銷售利潤(rùn)率B.財(cái)務(wù)杠桿C.可持續(xù)增長(zhǎng)率D.資產(chǎn)使用效率E.E,實(shí)際銷售增長(zhǎng)率正確答案：A、B、D參考解析：ROE可以分解為以下三個(gè)組成因子:①凈利潤(rùn)率（銷售利潤(rùn)率），即凈利潤(rùn)與銷售收入的比率;②總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（資產(chǎn)使用效率），即銷售收入與總資產(chǎn)的比率;③杠桿率（財(cái)務(wù)杠桿），即總資產(chǎn)與所有者權(quán)益的比率或1+負(fù)債/所有者權(quán)益。(76.)貸前調(diào)查的方法主要包括()A.委托調(diào)查B.客戶評(píng)級(jí)C.搜尋調(diào)查D.通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)了解情況E.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研正確答案：A、C、D、E參考解析：在進(jìn)行貸前調(diào)查的過(guò)程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇。業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過(guò)定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)，為貸款決策提供重要依據(jù)。1.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研；2.非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查（搜尋調(diào)查、委托調(diào)查、其他方法）(77.)根據(jù)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)具備的條件包括()A.借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來(lái)源B.借款人依法設(shè)立，借款用途明確、合法C.借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、合規(guī)D.借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良信用記錄E.符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定正確答案：A、B、C、D參考解析：《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，流動(dòng)資金貸款借款人應(yīng)具備以下條件:借款人依法設(shè)立;借款用途明確、合法;借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、合規(guī);借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來(lái)源;借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良信用記錄;貸款人要求的其他條件。符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定屬于固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備的條件。(78.)商業(yè)銀行貸款保證擔(dān)保存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括()。A.保證人不具備擔(dān)保資格B.保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)C.虛假保證人D.保證人為民營(yíng)企業(yè)E.保證人不具備擔(dān)保能力正確答案：A、B、C、E參考解析：保證擔(dān)保的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：（1）保證人不具備擔(dān)保資格（2）保證人不具備擔(dān)保能力（3）虛假擔(dān)保人（4）公司互保（5）保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。（6）超過(guò)訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)。(79.)棍據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人的義務(wù)包括()．A.應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款B.應(yīng)當(dāng)接受借款合同以外的附加條件C.應(yīng)當(dāng)拒絕向銀行提供所有開戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況D.債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意E.應(yīng)當(dāng)拒絕貸款人對(duì)其信貸資金使用情況的監(jiān)督正確答案：A、D參考解析：借款人的義務(wù)如下:一是應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供銀行要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向銀行如實(shí)提供所有開戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。二是應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督。三是應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款。四是應(yīng)當(dāng)按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息。五是將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。六是有危及銀行債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知銀行，同時(shí)采取保全措施。(80.)銀行可通過(guò)客戶()來(lái)評(píng)估借款公司由于固定資產(chǎn)重置導(dǎo)致的借款需求。A.資本投資周期B.設(shè)備使用年限C.營(yíng)運(yùn)資金使用效率D.設(shè)備當(dāng)前狀況E.技術(shù)變化率正確答案：A、B、D、E參考解析：固定資產(chǎn)重置的原因主要是設(shè)備自然老化和技術(shù)更新。與公司管理層進(jìn)行必要的溝通，有助于了解固定資產(chǎn)重置的需求和計(jì)劃。借款公司在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，通常會(huì)提出明確的融資需求，同時(shí)銀行也能通過(guò)評(píng)估以下幾方面來(lái)達(dá)到預(yù)測(cè)需求的目的:①公司的經(jīng)營(yíng)周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況;②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。(81.)下列選項(xiàng)中，可以抵押的財(cái)產(chǎn)有()A.建筑物和其他土地附著物B.學(xué)校教學(xué)樓C.土地所有權(quán)D.生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品E.建設(shè)用地使用權(quán)正確答案：A、D、E參考解析：根據(jù)《民法典》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押:①建筑物和其他土地附著物;②建設(shè)用地使用權(quán);③海域使用權(quán);④生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器;⑥交通運(yùn)輸工具;⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。不得抵押的財(cái)產(chǎn)有:①土地所有權(quán);②宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外;③學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的成立的非營(yíng)利法人的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他公益設(shè)施;④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn);⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn);⑥法律、行政法規(guī)不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。(82.)參與銀團(tuán)貸款的銀行均為銀團(tuán)成員，銀團(tuán)成員應(yīng)按照()的原則自主確定各自授信行為，井按實(shí)際承擔(dān)分額享有銀團(tuán)貸款項(xiàng)下相應(yīng)的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)．A.聯(lián)合審批B.獨(dú)立審批C.自主決策D.風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)E.信息共享正確答案：B、C、D、E參考解析：參與銀團(tuán)貸款的銀行均為銀團(tuán)成員。銀團(tuán)成員應(yīng)按照"信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)"的原則自主確定各自授信行為，并按實(shí)際承擔(dān)份額享有銀團(tuán)貸款項(xiàng)下相應(yīng)的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。(83.)下列選項(xiàng)中，屬于次級(jí)類貸款的主要參考特征的有()。A.借款人出現(xiàn)持續(xù)的財(cái)務(wù)困難，不能償還其他債權(quán)人的債務(wù)B.借款人提供的財(cái)務(wù)資料被出具保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，可能影響對(duì)其還款能力的評(píng)價(jià)C.借款人陷入經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)危機(jī)，債務(wù)重組后仍然處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，不能正常還款D.超過(guò)一定期限，其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益E.關(guān)鍵性財(cái)務(wù)指標(biāo)（如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率）高于行業(yè)平均水平正確答案：A、D參考解析：次級(jí)貸款主要參考特征：1.借款人出現(xiàn)持續(xù)財(cái)務(wù)困難，影響其業(yè)務(wù)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)，表現(xiàn)為出現(xiàn)支付困難，并且難以獲得新的資金;不能償還其他債權(quán)人的債務(wù)。2、借款人內(nèi)部管理混亂，影響債務(wù)的及時(shí)足額清償。3、借款人采取不正當(dāng)手段套取貸款。下列貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類:①逾期（含展期后）超過(guò)一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益。②借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期。C項(xiàng)屬于可疑類，B項(xiàng)屬于關(guān)注類，E屬于正常（如果是低于行業(yè)平均水平則是關(guān)注類）(84.)下列選項(xiàng)守，反映客戶短期償債能力的指標(biāo)有()A.資產(chǎn)負(fù)債率B.利息保障倍數(shù)C.現(xiàn)金比率D.流動(dòng)比率E.速動(dòng)比率正確答案：C、D、E參考解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有:流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。(85.)商業(yè)銀行貸款授信額度的決定因素包括()．A.銀行的內(nèi)部授權(quán)情況B.借款企業(yè)對(duì)信貸金額的需求C.有關(guān)法律或條款存在的限制，以及借款合同有關(guān)的限制D.借款企業(yè)的還款能力E.貸款組合管理的限制和客戶關(guān)系管理因素正確答案：B、C、D參考解析：(86.)客戶經(jīng)理在對(duì)集團(tuán)客戶開展貸后監(jiān)控，應(yīng)采取()措施。A.定期或不定期開展針對(duì)整個(gè)集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)變化情況B.核查借款人或其主要股東對(duì)外擔(dān)保情況C.核查借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況及變化趨勢(shì)D.核查集團(tuán)客戶內(nèi)部股權(quán)關(guān)系變化情況E.核查集團(tuán)客戶全部成員企業(yè)資金交易對(duì)手的情況正確答案：A、B、C參考解析：針對(duì)集團(tuán)客戶，銀行應(yīng)定期或不定期開展針對(duì)整個(gè)集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)變化情況;核查借款人整體負(fù)債情況、多元化經(jīng)營(yíng)情況、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況和變化趨勢(shì);核查客戶或其主要股東向其他企業(yè)或個(gè)人提供抵（質(zhì)）押物擔(dān)保或保證情況。借款人如利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息，且依法采取其他措施。(87.)下列選項(xiàng)中，通常屬于公司非預(yù)期性支出的有()。A.逾期貸款利息B.臨時(shí)員工解雇的費(fèi)用C.公司重組的費(fèi)用D.法律訴訟費(fèi)E.保險(xiǎn)之外的損失正確答案：B、C、D、E參考解析：公司可能會(huì)遇到意外的非預(yù)期性支出，比如保險(xiǎn)之外的損失、與公司重組和員工解雇相關(guān)的費(fèi)用、法律訴訟費(fèi)等，一旦這些費(fèi)用超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，就會(huì)導(dǎo)致公司的借款需求。(88.)無(wú)論借款人申請(qǐng)何類貸款，均應(yīng)提供的材料一般包括()A.注冊(cè)登記資料B.借款人近三年財(cái)務(wù)報(bào)告和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表C.開戶證明D.征信報(bào)告E.項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告正確答案：A、B、C、D參考解析：為了獲取客戶進(jìn)一步的信息，除借款申請(qǐng)書外，業(yè)務(wù)人員要求客戶提供的基本材料包括:①注冊(cè)登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件;②企業(yè)征信報(bào)告;③借款人的驗(yàn)資證明:④借款人近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表;⑤借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明;⑥法人代表或負(fù)責(zé)人身份證明及其必要的個(gè)人信息;⑦借款人自有資金、其他資金來(lái)源到位或能夠計(jì)劃到位的證明文件;⑧相關(guān)交易合同、協(xié)議。如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意申請(qǐng)借款的董會(huì)決議和借款授權(quán)書正本。(89.)在授信調(diào)查中，要密切關(guān)注集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括()A.交叉違約B.主業(yè)突出C.關(guān)聯(lián)交易D.關(guān)聯(lián)擔(dān)保E.過(guò)渡授信正確答案：C、E參考解析：集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶多頭授信、過(guò)度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)客戶經(jīng)營(yíng)不善以及集團(tuán)客戶通過(guò)關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤(rùn)等情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能按時(shí)收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來(lái)其他損失的可能性。(90.)借款人債務(wù)重構(gòu)的可能原因包括()．A.從銀行舉債用于發(fā)放委托貸款B.對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意C.為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的某些限制，想要?dú)w還現(xiàn)有的借款D.想要與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道E.想要降低目前的融資利率正確答案：B、D、E參考解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可能如下:①對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿意;②想要降低目前的融資利率;③想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道;④為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要?dú)w還現(xiàn)有的借款。(91.)下列關(guān)于貸款擔(dān)保的表述，正確的有()．A.對(duì)有擔(dān)保的貸款，只有借款人無(wú)可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)時(shí)，方可追索擔(dān)保人B.貸款擔(dān)保增加貸款最終償還的可能性C.擔(dān)保協(xié)議只能與借款人外的第三人簽訂D.貸款擔(dān)保是一種法律行為E.擔(dān)保為銀行提供第一還款來(lái)源正確答案：B、D參考解析：保證分為一般保證和連帶責(zé)任保證。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒(méi)有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人或第三方提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。銀行與借款人及擔(dān)保人簽訂擔(dān)保協(xié)議后，當(dāng)借款人無(wú)法償還本息時(shí)，銀行可以通過(guò)執(zhí)行擔(dān)保來(lái)收回貸款本息。擔(dān)保為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源，從而增加了貸款最終償還的可能性。(92.)下列選項(xiàng)中，反映客戶盈利能力的指標(biāo)有()A.銷售利潤(rùn)率B.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率C.成本費(fèi)用利潤(rùn)率D.凈利潤(rùn)率E.固定資產(chǎn)折舊率正確答案：A、B、C、D參考解析：反映借款人盈利能力的比率主要有:銷售利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、稅前利潤(rùn)率和凈利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。(93.)下列財(cái)務(wù)指標(biāo)中，屬于長(zhǎng)期償債能力分析指標(biāo)的有()A.負(fù)債與所有者權(quán)益比率B.現(xiàn)金流量比率C.長(zhǎng)期資本負(fù)債率D.資產(chǎn)負(fù)債率E.利息保障倍數(shù)正確答案：A、C、D、E參考解析：長(zhǎng)期償債能力分析指標(biāo)包括：（1）資產(chǎn)負(fù)債率（2）產(chǎn)權(quán)比率和權(quán)益乘數(shù)。產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額/所有者權(quán)益；權(quán)益乘數(shù)=資產(chǎn)總額/所有者權(quán)益（3）長(zhǎng)期資本負(fù)債率（4）負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率（5）利息保障倍數(shù)。（6）現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)（7）現(xiàn)金債務(wù)總額比。短期償債能力分析是短期償債能力分析指標(biāo)。(94.)抵押貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同一般應(yīng)包括的內(nèi)容有()A.被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額B.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬C.當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)D.債務(wù)人履行債務(wù)的期限E.抵押擔(dān)保的范圍正確答案：A、B、D、E參考解析：（本題有爭(zhēng)議，答案僅供參考）貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;②債務(wù)人履行債務(wù)的期限;③抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬;④擔(dān)保的范圍。(95.)下列選項(xiàng)中，不屬于貸款合規(guī)性調(diào)查內(nèi)容的有()。A.對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查B.對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估情況做出調(diào)查C.考察借款人保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制D.對(duì)貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定E.認(rèn)定授構(gòu)委托人的公章和簽名的真實(shí)性和有效性正確答案：B、C參考解析：貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。調(diào)查應(yīng)包括以下內(nèi)容。①認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法主體資格。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)核查借款人的法人資格、借款資格、營(yíng)業(yè)執(zhí)照的有效期和真實(shí)性、征信情況。②認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人的公章和簽名的真實(shí)性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項(xiàng)、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。③對(duì)需要董事會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會(huì)同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性。④對(duì)需要股東（大）會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定股東（大）會(huì)同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性。⑤對(duì)抵押物、質(zhì)押物清單所列抵（質(zhì)）押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定。⑥對(duì)貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定。⑦對(duì)購(gòu)銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定。⑧對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。(96.)根據(jù)《民法典》規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于無(wú)效的格式條款有()A.違反法律強(qiáng)制性規(guī)定的格式條款B.有兩種以上解釋的格式條款C.惡意串通，損害他人合法權(quán)益的格式條款D.違背公序良俗的格式條款E.造成對(duì)方人身?yè)p害的免責(zé)條款正確答案：A、C、D、E參考解析：《民法典》第四百九十七條有下列情形之一的，該格式條款無(wú)效：（一）具有本法第一編第六章第三節(jié)和本法第五百零六條規(guī)定的無(wú)效情形；（二）提供格式條款一方不合理地免除或者減輕其責(zé)任、加重對(duì)方責(zé)任、限制對(duì)方主要權(quán)利；（三）提供格式條款一方排除對(duì)方主要權(quán)利。第三節(jié)民事法律行為的效力第一百四十三條具備下列條件的民事法律行為有效：（一）行為人具有相應(yīng)的民事行為能力；（二）意思表示真實(shí)；（三）不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，不違背公序良俗。第五百零六條合同中的下列免責(zé)條款無(wú)效：（一）造成對(duì)方人身?yè)p害的；（二）因故意或者重大過(guò)失造成對(duì)方財(cái)產(chǎn)損失的。(97.)下列貸款非財(cái)務(wù)因素審查內(nèi)容中，屬于借款人主體資格及基本情況審查的有()A.借款人申請(qǐng)貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序B.借款人法定代表人的個(gè)人信用記錄C.保證人的對(duì)外擔(dān)保情況D.擔(dān)保方式的合法、足值、有效性E.借款人的股東實(shí)力及注冊(cè)資金的到位情況正確答案：A、B、E參考解析：借款人主體資格及基本情況審查：①借款人主體資格及經(jīng)營(yíng)資格的合法性，貸款用途是否在其營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)。②借款人股東的實(shí)力及注冊(cè)資金的到位情況，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，法人治理結(jié)構(gòu)是否健全③借款人申請(qǐng)貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序④借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個(gè)人信用記錄(98.)對(duì)企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的方法包括()A.結(jié)構(gòu)分析B.比率分析C.趨勢(shì)分析D.比較分析E.因素分析正確答案：D、E參考解析：總體來(lái)看，財(cái)務(wù)分析方法可分為比較分析法和因素分析法。(99.)商業(yè)銀行擬接受的押品應(yīng)符合的基本條件有()A.押品具有良好的變現(xiàn)能力B.押品權(quán)屬關(guān)系清晰，抵押（出質(zhì)）人對(duì)押品具有處分權(quán)C.押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國(guó)家政策要求D.抵押人貸款未出現(xiàn)過(guò)逾期E.押品真實(shí)存在正確答案：A、B、C、E參考解析：商業(yè)銀行擬接受的押品應(yīng)符合的基本條件：①押品真實(shí)存在;②押品權(quán)屬關(guān)系清晰，抵押（出質(zhì)）人對(duì)押品具有處分權(quán);③押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國(guó)家政策要求;④押品具有良好的變現(xiàn)能力。(100.)依照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》,授信工作人員存在以下()情節(jié)的，應(yīng)依法、依規(guī)追究責(zé)任。A.授信客戶發(fā)生重大變化和突發(fā)事件時(shí)，未及時(shí)實(shí)地調(diào)查的B.未根據(jù)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取必要保全措施的C.進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏的D.未對(duì)客戶資料進(jìn)行認(rèn)真和全面核實(shí)的E.故意隱瞞真實(shí)情況正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信工作盡職調(diào)查人員的調(diào)查結(jié)果，對(duì)具有以下情節(jié)的授信工作人員依法、依規(guī)追究責(zé)任。（一）進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏的;（二）未對(duì)客戶資料進(jìn)行認(rèn)真和全面核實(shí)的;（三）授信決策過(guò)程中超越權(quán)限、違反程序?qū)徟?（四）未按照規(guī)定時(shí)間和程序?qū)κ谛藕蛽?dān)保物進(jìn)行授信后檢查的;（五）授信客戶發(fā)生重大變化和突發(fā)事件時(shí)，未及時(shí)實(shí)地調(diào)查的;（六）未根據(jù)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取必要保全措施的;（七）故意隱瞞真實(shí)情況的;（八）不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的;（九）其他(101.)構(gòu)成新企業(yè)發(fā)展障礙的行業(yè)進(jìn)入壁壘包括()A.專利權(quán)和版權(quán)B.政府方面的政策方針和管制C.產(chǎn)品同質(zhì)化程度很高D.在初始階段對(duì)投資要求較高E.要求較高的市場(chǎng)占有率正確答案：A、B、D、E參考解析：一些行業(yè)因?yàn)榭梢垣@得較高的利潤(rùn)而成為吸引企業(yè)進(jìn)入的主要原因，但是如專利權(quán)和版權(quán)、政府方面的政策方針和管制、在初始階段對(duì)投資要求較高、對(duì)市場(chǎng)占有率要求較高等幾個(gè)條件可能會(huì)成為新企業(yè)發(fā)展的障礙。(102.)商業(yè)銀行對(duì)貸款進(jìn)行分類時(shí)，應(yīng)主要考慮的因素有()。A.借款人的還款能力B.貸款償還的法律責(zé)任C.銀行的盈利水平D.借款人的還款記錄E.貸款項(xiàng)目的盈利能力正確答案：A、B、D、E參考解析：貸款分類是在執(zhí)行核心定義的前提下，參照主要參考特征，結(jié)合貸款的逾期時(shí)間，并以債務(wù)人正常的營(yíng)業(yè)收入作為主要償還來(lái)源，以擔(dān)