2023年證券從業(yè)資格證考試試題

證券從業(yè)資格證考試

一、單選題

1.現(xiàn)行適用的《證券法》為根據(jù)2019年12月28日第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十五次

會議修訂后的《證券法》，于（）起施行。［單選題］*

A.2019年12月28日

B.2020年1月1日

C.2020年3月1日V

D.2020年5月1日

2.在中華人民共和國境內(nèi)，股票、公司債券、存托憑證和國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行和交易，適

用（'［單選題］*

A.《保險法》

B.《擔(dān)保法》

C.《證券法》V

D.《證券投資基金法》

3.證券發(fā)行、交易活動的當(dāng)事人具有平等的法律地位，應(yīng)當(dāng)遵守的原則不包括（）［單選題］*

A啟愿

B有償

C.無償。

D.誠實(shí)信用

4.證券市場的三公原則是（I［單選題］*

A.公開、公平、公正V

B.公開、公信、公正

C.公開、公平、公信

D.公信、公平、公正

5.下列有關(guān)證券承銷業(yè)務(wù)的事項中，錯誤的是（I［單選題］*

A.向不特定對象發(fā)行證券聘請承銷團(tuán)承銷的，承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷和參與承銷的證券公司組成

B.證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日

C.證券承銷業(yè)務(wù)采取代銷或者包銷方式

D.公開發(fā)行股票、代銷、包銷期限屆滿，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)將股票發(fā)行情況報證券業(yè)協(xié)會備

案《

6.公開發(fā)行股票，代銷、包銷期限屆滿，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)將股票發(fā)行情況報（）備案。［單

選題］*

A.證券業(yè)協(xié)會

B.法院

C.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，

D.中國人民銀行

7.向不特定對象發(fā)行證券聘請承銷團(tuán)承銷的，承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷和參與承銷的（）組成［單選題］*

A.證券公司V

B.會計師事務(wù)所

C.律師事務(wù)所

D.證券交易所

8.以下關(guān)于公開發(fā)行公司債券的說法，正確的是（工［單選題］*

A.公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用V

B.改變資金用途，必須經(jīng)董事會作出決議

C.公開發(fā)行公司債券籌集的資金，可以用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出

D.應(yīng)當(dāng)符合最近五年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息的條件

9.向特定對象發(fā)行證券累計超過（）人（依法實(shí)施員工持股計劃的員工人數(shù)不計算在內(nèi)）的為公開發(fā)行

證券。［單選題］*

A.100

B.200V

C300

D.400

10.對于采取代銷方式銷售的公司債券,其銷售期限最大不超過（工［單選題］*

A.180日

B.90日V

C.360日

D.60日

11.證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束時，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式,為

（）方式。［單選題］*

A.代銷V

B.助銷

C.直銷

D.包銷

12股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量（）

的，為發(fā)行失敗。［單選題］*

A.50%

B.60%

C.70%V

D.80%

13.下列有關(guān)證券交易的事項中，說法正確的是（\［單選題］*

A.依法發(fā)行的股票、債券及其他證券，法律對其轉(zhuǎn)讓期限有限制性規(guī)定的，在限定的期限內(nèi)，有特殊

情形時,可以買賣

B.公開發(fā)行的證券,應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易所上市交易或者在國務(wù)院批準(zhǔn)的其他全國性證券交易場

所交易V

C.非依法發(fā)行的證券，可以進(jìn)行買賣

D.證券在證券交易所上市交易，應(yīng)當(dāng)采用非公開的集中交易方式或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的

其他方式

14.申請證券上市交易，應(yīng)當(dāng)向（）提出申請，由（）依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。［單選題］*

A.證券業(yè)協(xié)會;證券交易所

B.證券交易所;證券交易所V

C.證券交易所;證監(jiān)會

D.證監(jiān)會;證監(jiān)會

15.證券交易場所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員對證券交易中發(fā)現(xiàn)的禁

止的交易行為，應(yīng)當(dāng)及時向（）報告。［單選題］*

A.證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

B.國務(wù)院

C.公安局

D法院

16.對證券交易所作出的不予上市交易、終止上市交易決定不服的，可以向（）設(shè)立的復(fù)核機(jī)構(gòu)申請復(fù)

核。［單選題］*

A.證券交易所V

B.證監(jiān)會

C.證券業(yè)協(xié)會

D.國務(wù)院

17.上市公司、公司債券上市交易的公司、股票在國務(wù)院批準(zhǔn)的其他全國性證券交易場所交易的公司，

應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易場所規(guī)定的內(nèi)容和格式編制定期報告，按照規(guī)定報送和公告，

下列說法錯誤的是（X［單選題］*

A.在每一會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，報送并公告年度報告

B.年度財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計

C.在每一會計年度的上半年紜束之日起2個月內(nèi)，報送并公告中期報告

D.在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起3個月內(nèi)，報送并公告中期報告V

18.證券的發(fā)行、交易活動應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（X［單選題］*

A.公平

B.公正

C.公開

D.同股同價V

19.下列關(guān)于《證券法》的適田范圍的說法，錯誤的是（）［單選題］*

A.中華人民共和國境內(nèi)，股票、公司債券、存托憑證和國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行和交易

B.政府債券、證券投資基金份額的上市交易

C.在中華人民共和國境外的證券發(fā)行和交易活動，擾亂中華人民共和國境內(nèi)證券交易的市場順序，損

害境內(nèi)投資者合法權(quán)益的，依照境外相關(guān)規(guī)定，處理并追究責(zé)任V

D.資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)管理產(chǎn)品發(fā)行、交易的管理辦法，由國務(wù)院依照本法的原則規(guī)定

20.根據(jù)《證券法》，證券發(fā)行、交易活動的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵守的原則不包括（1［單選題］*

A.穩(wěn)健V

B有償

C啟愿

D.誠實(shí)信用

21.下列關(guān)于證券發(fā)行的描述中，正確的是（）［單選題］*

I未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券。

n向不特定對象發(fā)行證券屬于公開發(fā)行。

ni向累計超過200人的特定對象發(fā)行證券屬于公開發(fā)行。

IV公開發(fā)行證券，不得采用打廣告的方式。

A.Ln、mv

B.I、口、IV

C.I、田、IV

D.I、n、m、iv

22.設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合《公司法》規(guī)定的條件和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)

督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報送（）［單選題］*

I公司營業(yè)執(zhí)照;n公司章程;in發(fā)起人協(xié)議;iv代收股款銀行的名稱及地址。

A.n、m、ivv

B.I、IV

c.i、口、m

D.I、m、iv

23.根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于證券的銷售期限的說法，正確的有（\

I證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日。

口證券的代銷、包銷期限最長不得超過180日。

ID公開發(fā)行股票，代銷、包銷期限屆滿，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)將股票發(fā)行情況報國務(wù)院證券監(jiān)

督管理機(jī)構(gòu)備案。

IV證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對所代銷、包銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購人，證券公司不得為

本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購入并留存所包銷的證券［單選題］*

A.III.IV

B.Lm、IVV

c.i、m

D.II、IV

24.下列說法錯誤的是（1［單選題］*

A.發(fā)行證券的信息依法公開前，任何知情人不得公開或者泄露該信息

B.發(fā)行人不得在公告公開發(fā)行募集文件前發(fā)行證券

C.證券發(fā)行申請經(jīng)核準(zhǔn)，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在證券公開發(fā)行前，公告公開發(fā)行

募集文件

D.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門應(yīng)當(dāng)自受理證券發(fā)行申請文件之日起2個月內(nèi)，依

照法定條件和法定程序作出予以核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定V

25.下列關(guān)于證券承銷的說法，錯誤的是（I［單選題］*

A.證券公司承銷證券,應(yīng)當(dāng)先出售給認(rèn)購人，而不是為本公司預(yù)留

B.證券公司承銷證券，應(yīng)當(dāng)同發(fā)行人簽訂代銷協(xié)議或者包銷協(xié)議

C.證券包銷是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時將售后剩余證券全部

退還給發(fā)行人的承銷方式。V

D.證券代銷是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)天時，將未出售的證券全部退還給發(fā)行人的

承鐺方式。

26.根據(jù)《證券法》，代銷協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明的事項不包括（）［單選題］*

A.侵權(quán)責(zé)任V

B.代銷的付款方式及日期

C.代銷的期限及起止日期

D.代銷證券的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格

27.根據(jù)《證券法》，下列尚未公開的信息中，屬于內(nèi)幕信息的有（）［單選題］*

I公司申請破產(chǎn)的決定，口公司經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化，HI公司的董事發(fā)生變動，IV公司

發(fā)生重大虧損。

A.I、口、IV

B.m、IV

ci.n

D.ix口、mxivv

28.根據(jù)《中華人民共和國證券法》，下列關(guān)于禁止誤導(dǎo)性信息的說法錯誤的是（\［單選題］*

A.為防止信息誤導(dǎo),從事證券市場信息報道的記者不得從事與其工作職責(zé)發(fā)生利益沖突的證券買賣

B.編造、傳播虛假信息或誤導(dǎo)性信息，擾亂證券市場，給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)連帶責(zé)任V

C.禁止任何單位和個人編造、傳播虛假信息或者誤導(dǎo)性信息，擾亂證券市場

D.禁止證券交易場所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會、證

券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員，在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)

29.根據(jù)《證券法》，持有公司（）以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員,公司的實(shí)際控制

人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員等均屬于證券交易內(nèi)幕信息的知情人員。［單選題］*

A.10%

B.20%

C15%

D.5%V

30.根據(jù)《證券法》，下列屬于證券交易內(nèi)幕信息的知情人的有（）［單選題］*

I發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員。

n發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員。

m因職責(zé)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員。

iv持有公司百分之三股份的股東。

A.I、IV

B.I、口、m、iv

c.ikm、iv

DI、n、mv

31.上市公司應(yīng)當(dāng)在（）起2個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報送中期報告"單選題］*

A.每一會計年度的上半年結(jié)束之日V

B.每一會計年度中期結(jié)束之日

C.每一會計年度下半年結(jié)束之日

D.每一會計年度末

32.《證券法》規(guī)定，證券交易所可以根據(jù)需要按照業(yè)務(wù)規(guī)則對出現(xiàn)重大異常交易情況的證券賬戶的投

資者（L［單選題］*

A.停止清算

B.限制交易V

C.強(qiáng)制銷戶

D.停止交易

33.以下可以招聘為證券交易所從業(yè)人員的是（工［單選題］”

A.因違法行為被開除的證券交易場所的從業(yè)人員

B.因違紀(jì)行為被開除的警察

C.因違紀(jì)行為被開除的證券公司從業(yè)人員

D.剛本科畢業(yè)的小王V

二.多選題

L證券的發(fā)行、交易活動，必須遵守法律、行政法規(guī);禁止（）的行為。［多選題］*

A.為客戶提供投資顧問服務(wù)

B.欺詐V

C.內(nèi)幕交易V

D.操縱證券市場V

2.下列選項中，哪些情形屬于公開發(fā)行？（）［多選題］*

A.向不特定對象發(fā)行證券的V

B.向特定對象發(fā)行證券累計超過100人的，但依法實(shí)施員工持股計劃的員工人數(shù)不計算在內(nèi)

C.向特定對象發(fā)行證券累計超過150人的，但依法實(shí)施員工持股計劃的員工人數(shù)不計算在內(nèi)

D.向特定對象發(fā)行證券累計超過200人的，但依法實(shí)施員工持股計劃的員工人數(shù)不計算在內(nèi)V

3.下列有關(guān)公開發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件，說法正確的是（1［多選題］*

A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)V

B.最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息V

C.最近兩年連續(xù)盈利

D.最近五年平均可分配利潤足以支付公司債券三年的利息

4.當(dāng)公司出現(xiàn)下列哪些情形時，不得再次公開發(fā)行公司債券？（）［多選題］*

A.對已公開發(fā)行的公司債券有違約的事實(shí)，但不處于繼續(xù)狀態(tài)

B.對其他債務(wù)有延遲支付本息的事實(shí)，但不處于繼續(xù)狀態(tài)

C.對其他債務(wù)有延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)V

D.違反《中華人民共和國證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途V

5.證券承銷業(yè)務(wù)采取代銷或者包銷方式，包銷與代銷的區(qū)別包括（\［多選題］*

A.代銷承銷期結(jié)束時，未售出的股票承銷商自己購買

B.包銷承銷期結(jié)束時，未售出的股票承銷商自己購買V

C.采用代銷方式時，證券發(fā)行風(fēng)險由發(fā)行人自行承擔(dān)。

D.全額包銷的承銷商承擔(dān)全部發(fā)行風(fēng)險，

6.證券的承銷方式包括（1［多選題］*

A.統(tǒng)銷

B包銷V

C代銷V

D.直銷

7.公司公開發(fā)行新股應(yīng)當(dāng)報送募股申請和相關(guān)文件，其中包括（I［多選題］*

A.公司營業(yè)執(zhí)照V

B.公司章程”

C.招股說明書或者其他公開發(fā)行募集文件V

D.股東大會決議V

8.公司公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（1［多選題］*

A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)V

B.具有持續(xù)經(jīng)營能力V

C.最近三年財務(wù)會計報告被出具無保留意見審計報告V

D.發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會

主義市場經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪V

9.下列關(guān)于證券交易的說法中，正確的有（工［多選題］*

A.證券交易當(dāng)事人依法買賣的證券，必須是依法發(fā)行并交付的證券V

B.證券交易的收費(fèi)必須合理，并公開收費(fèi)項目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法V

C.證券交易當(dāng)事人買賣的證券可以采用紙面形式V

D.依法發(fā)行的證券，《中華人昆共和國公司法》和其他法律對其轉(zhuǎn)讓期限有限制性規(guī)定的，在限定的期

限內(nèi)可以轉(zhuǎn)讓

10.根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于證券的銷售期限，說法正確的有（\［多選題］*

A.證券的代銷、包銷期限最長不得超過180日

B.公開發(fā)行股票，代銷、包銷期限屆滿，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)將股票發(fā)行情況報國務(wù)院證券監(jiān)督

管理機(jī)構(gòu)備案V

C.證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日V

D.證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對所代銷、包銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購人，證券公司不得為

本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購入并留存所包銷的證券V

11.以下（）屬于欺詐客戶行為。［多選題］*

A.違背客戶的委托為其買賣證券V

B.挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金V

C.為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣V

D.利用傳播媒介或其他方式提供、傳播虛假或誤導(dǎo)投資者的信息，

三、判斷題

1.向特定對象發(fā)行證券累計超過200人（不包括依法實(shí)施員工持股計劃的員工人數(shù)）的，屬于非公開發(fā)行。

對

錯，

2.向不特定對象發(fā)行證券聘請承銷團(tuán)承銷的，承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷和參與承銷的證券公司組成。

對V

錯

3.上市公司應(yīng)在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，報送并公告中期報告。

對V

錯

4.中華人民共和國境內(nèi)股票、公司債券、存托憑證和國務(wù)院認(rèn)定的其他證券的發(fā)行和交易，政府債券、

證券投資基金份額的上市交易應(yīng)當(dāng)適用《證券法》有關(guān)規(guī)定。

對V

錯

5.公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用，任何情況下均不得改

變募集資金用途。

對

錯V

6.證券公司可以單獨(dú)或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操

縱證券交易價格或者證券交易量。

對

錯V

B

1.普通合伙企業(yè)的投資人數(shù)為（I［單選題］*

A.2人以上，無上限規(guī)定V

B.2人以上50人以下

C.50人以上100人以下

D.50人以上200人以下

2.下列選項中，可以作為普通合伙人的是（\［單選題］*

A.國有獨(dú)資公司、國有企業(yè)

B.自然人V

C.公益性的事業(yè)單位、社會團(tuán)體

D.上市公司

3.在訂立合伙協(xié)議、設(shè)立合伙企業(yè)時，也應(yīng)當(dāng)遵循民法下的（）原則。［單選題］*

A.公開、公平、公正

B.自愿、平等、公平、誠實(shí)信用V

C.共同出資、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險

D.自愿、有償、誠實(shí)信用

4.下列企業(yè)中，全體出資人對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的是（I［單選題］*

A.普通合伙企業(yè)V

B.有限責(zé)任公司

C.有限合伙企業(yè)

D.國有獨(dú)資公司

5.下列選項中，合伙企業(yè)與公司的主要區(qū)別不包括（\［單選題］*

A.資本投入不同V

B.法律地位不同

C.財產(chǎn)獨(dú)立性不同

D.承擔(dān)的責(zé)任不同

6.下列關(guān)于合伙企業(yè)與公司的說法，正確的是（）［單選題廣

I公司具有獨(dú)立的法人主體資格。

口合伙企業(yè)不是法人，是非法人企業(yè)。

m公司的財產(chǎn)獨(dú)立于股東。

IV合伙企業(yè)與公司的運(yùn)營管理不同。

AH、iv

B.LII、m

C」、II、IV

D.I、口、msivv

7.下列關(guān)于合伙企業(yè)的說法，正確的是（I［單選題］*

A.普通合伙人對合伙企業(yè)承擔(dān)有限責(zé)任

B.合伙企業(yè)具有獨(dú)立的法人主體資格

C.合伙企業(yè)的財產(chǎn)屬于合伙人共有V

D.合伙企業(yè)與公司一樣具有高度的人合性

8.關(guān)于普通合伙企業(yè)的合伙人和有限合伙企業(yè)的合伙人，以下說法中錯誤的是（I［單選題］*

A.有限合伙人以認(rèn)繳出資額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任

B.有限合伙人在出資份額出質(zhì)進(jìn)行限制的情況下可以將出資份額出質(zhì)V

C.有限合伙人可以與合伙企業(yè)進(jìn)行交易，但是，合伙協(xié)議約定不能進(jìn)行交易的除外

D.普通合伙企業(yè)的合伙人對執(zhí)行合伙事務(wù)享有同等的權(quán)利

9.根據(jù)《合伙企業(yè)法》，下列關(guān)于有限合伙企業(yè)的表述中，不正確的是（1［單選題］*

A.有限合伙人不得對外代表有限合伙企業(yè)

B.有限合伙人可以對企業(yè)的經(jīng)營管理提出建議

C.有限合伙企業(yè)不得將全部利潤分配給部分合伙人，但合伙協(xié)議另有約定的除外

D.有限合伙企業(yè)由普通合伙人組成V

10.下列對于特殊普通合伙企業(yè)的特殊之處,說法錯誤是（）［單選題］*

A.特殊的普通合伙企業(yè)名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明"特殊普通合伙"字樣

B.一個合伙人或者數(shù)個合伙人在執(zhí)業(yè)活動中因故意或者重大過失造成合伙企業(yè)債務(wù)的應(yīng)當(dāng)承擔(dān)無限責(zé)

任或者無限連帶責(zé)任，其他合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額為限承擔(dān)責(zé)任

C.合伙人執(zhí)業(yè)活動中因故意或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務(wù)，以合伙企業(yè)財產(chǎn)對外承擔(dān)責(zé)任后，該

合伙人應(yīng)當(dāng)按照合伙協(xié)議的約定對合伙企業(yè)造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任

D.合伙人在執(zhí)業(yè)活動中非因故意或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務(wù)以及合伙企業(yè)的其他債務(wù)，由全體

合伙人承擔(dān)有限責(zé)任V

11.根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，下列哪項不符合有限合伙人當(dāng)然退伙的情形？（）［單選邈］*

A.作為有限合伙人的法人或者其他組織依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷，或者被宣告破產(chǎn)

B.有限合伙人在合伙企業(yè)中的全部財產(chǎn)份額被人民法院強(qiáng)制執(zhí)行

C.作為有限合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡

D.未履行出資義務(wù)V

12.根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，普通合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額出質(zhì)的，須經(jīng)其他合伙人（）

同意。［單選題］*

A.一致V

B.2/3

C.半數(shù)

D.1/3

13.特殊普通合伙企業(yè)的特殊之處體現(xiàn)在（X［單選題］*

A.責(zé)任承擔(dān)的方式。

B.出資的比例

C.股東的權(quán)利

D.出資的方式

14.根據(jù)《合伙企業(yè)法》，合伙企業(yè)的出資方式不包括（）［單選題］*

A.知識產(chǎn)權(quán)

B.土地使用權(quán)

C.健康權(quán)V

D.貨幣

15.下列有關(guān)普通合伙企業(yè)財產(chǎn)的分割、轉(zhuǎn)讓和處分，說法錯誤的是（1［單選題］*

A.合伙企業(yè)的財產(chǎn)包括由合伙人的出資、以合伙企業(yè)名義取得的收益和依法取得的其他財產(chǎn)

B.合伙人在合伙企業(yè)清算前私自轉(zhuǎn)移或者處分合伙企業(yè)財產(chǎn)的，合伙企業(yè)可以對抗善意第三人V

C.合伙人轉(zhuǎn)讓其合伙企業(yè)中的全部或者部分財產(chǎn)份額時，應(yīng)當(dāng)通知其他合伙人

D.合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額出質(zhì)，未經(jīng)其他合伙人一致同意，該合伙人的行為無效

16.退伙是指合伙企業(yè)存續(xù)期間，合伙人因特定情形發(fā)生而退出合伙企業(yè)，失去合伙人資格的法律事實(shí)

或法律行為。實(shí)踐中，退伙的情形不包括（I［單選題］*

A.法定退伙

B.除名退伙

C.事實(shí)退伙V

D啟愿退伙

17.下列有關(guān)合伙企業(yè)的設(shè)立條件，說法錯誤的是（\［單選題］*

A.有兩個以上合伙人

B.有合伙人認(rèn)繳或者實(shí)際繳付的出資R3網(wǎng)旅

C.有書面合伙協(xié)議

D.有合伙企業(yè)的名稱，但不必有生產(chǎn)經(jīng)營場所V

18.下列有關(guān)普通合伙企業(yè)債務(wù)清償?shù)恼f法,錯誤的是（X［單選題］*

A.合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，合伙人對其承擔(dān)無限連帶責(zé)任

B.人民法院強(qiáng)制執(zhí)行合伙人的財產(chǎn)份額時，人民法院應(yīng)當(dāng)通知全休合伙人，但該情形下，其他合伙人沒

有優(yōu)先購買權(quán)V

C.合伙人由于承擔(dān)無限連帶責(zé)任，清償數(shù)額超過其虧損分擔(dān)比例的，有權(quán)向其他合伙人追償

D.合伙人自有財產(chǎn)不足清償其自有債務(wù)的，該合伙人可以以其從合伙企業(yè)中分取的收益用于清償

19.下列有關(guān)合伙事務(wù)執(zhí)行的規(guī)定，說法正確的是（X［單選題］*

A.委托一個或者數(shù)個合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)的，其他合伙人仍可繼續(xù)執(zhí)行合伙事務(wù)

B.不執(zhí)行合伙事務(wù)的合伙人無權(quán)監(jiān)督執(zhí)行事務(wù)和合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)的情況

C.受委托執(zhí)行合伙事務(wù)的合伙人不按照合伙協(xié)議或者全體合伙人的決定執(zhí)行事務(wù)的，其他合伙人可以

決定撤銷該委托V

D.合伙協(xié)議未約定或者約定不明確的，經(jīng)出席會議的合伙人過半數(shù)通過的表決方法

20.根據(jù)《合伙企業(yè)法》規(guī)定，（）不符合當(dāng)然退伙情形。［單選題］*

A.個人喪失償債能力

B.合伙人在合伙企業(yè)中的全部財產(chǎn)份額被人民法院強(qiáng)制執(zhí)行

C.作為合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死

D.執(zhí)行合伙事務(wù)時有不正當(dāng)行為V

21.根據(jù)《合伙企業(yè)法》,關(guān)于特殊普通合伙企業(yè)的說法,正確的有（）［單選題］*

I以專業(yè)知識和專門技能為客戶提供有償服務(wù)的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，可以設(shè)立為特殊的普通合伙企業(yè)。

口特殊的普通合伙企業(yè)名稱中可以標(biāo)明"特殊普通合伙"字樣。

DI一個合伙人或者數(shù)個合伙人在執(zhí)業(yè)活動中因故意或者重大過失造成合伙企業(yè)債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)無限

責(zé)任或者無限連帶責(zé)任，其他合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額為限承擔(dān)責(zé)任。

IV合伙人在執(zhí)業(yè)活動中非因故意或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務(wù)以及合伙企業(yè)的其他債務(wù),由全體

合伙人承擔(dān)無限連帶責(zé)任。

A.kII

B.LIII.IVV

C.lsII.III.IV

D」I、川、IV

22.下列關(guān)于合伙企業(yè)財產(chǎn)的說法，正確的有（）［單選題］*

I合伙企業(yè)的財產(chǎn)僅包括合伙人的出資。

II合伙人除法律另有規(guī)定外，在企業(yè)清算前,不得請求分害J企業(yè)財產(chǎn)。

in除合伙協(xié)議另有約定外，合伙人對外轉(zhuǎn)讓其份額的須經(jīng)其他合伙人一致同意。

IV合伙人以其在企業(yè)中財產(chǎn)份額出質(zhì)的，須經(jīng)其他合伙人一致同意。

A.Ln、m

B.I、m、iv

C.II.iv

D.II、m、ivv

23.根據(jù)《合伙企業(yè)法》，下歹J關(guān)于特殊的普通合伙企業(yè)的說法，錯誤的是（1［單選題］*

A.特殊的普通合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立執(zhí)業(yè)風(fēng)險基金，辦理職業(yè)保險

B.合伙人在執(zhí)業(yè)活動中因故意或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務(wù)以及合伙企業(yè)的其他債務(wù)，由全體合伙

人承擔(dān)無限連帶責(zé)任V

C.以專業(yè)知識和專門技能為客戶提供有償服務(wù)的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，可以設(shè)立為特殊的普通合伙企業(yè)

D.特殊的普通合伙企業(yè)名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明"特殊普通合伙"字樣

24.在有限合伙企業(yè)中，有限合伙人的出資方式不包括（）［單選題］*

A.收益權(quán)

B.貨幣

C.實(shí)物

D.勞務(wù)V

25.下列對于有限合伙企業(yè)的特殊性，說法錯誤的是（\［單選題］*

A.有限合伙人可以同本有限合伙企業(yè)進(jìn)行交易，但合伙協(xié)議另有約定的除外

B.有限合伙人可以自營或者同他人合作經(jīng)營與本有限合伙企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)，但合伙協(xié)議另有約定的除

外

C.有限合伙人可以將其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額出質(zhì)，但合伙協(xié)議另有約定的除外

D.有限合伙人可以向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額，但應(yīng)當(dāng)提前5日通知其他

合伙人V

26.下列關(guān)于有限合伙人退伙的說法中，錯誤的是（\［單選題］*

A.有限合伙人退伙后，對基于其退伙前的原因發(fā)生的債務(wù)，以其退伙前的財產(chǎn)份額承擔(dān)責(zé)任V

B.有限合伙人在有限合伙企業(yè)存續(xù)期間喪失民事行為能力的，其他合伙人不得因此要求其退伙

C.有限合伙人死亡，其繼承人可以依法取得該有限合伙人在有限合伙企業(yè)中的資格

D.有限合伙人退伙后，對基于其退伙前的原因發(fā)生的債務(wù)，以其退伙時從有限合伙企業(yè)口取回的財產(chǎn)

承擔(dān)責(zé)任

27.根據(jù)《中華人民共和國合伙企業(yè)法》的規(guī)定，下列不符合有限合伙人當(dāng)然退伙情形的是（\［單選

題］*

A.作為有限合伙人的法人或者其他組織依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉、撤銷，或者被宣告破產(chǎn)

B.有限合伙人在合伙企業(yè)中的全部財產(chǎn)份額被人民法院強(qiáng)制執(zhí)行

C.作為有限合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡

D.作為有限合伙人的自然人在有限合伙企業(yè)存續(xù)期間喪失民事行為能力V

28.下列有關(guān)合伙企業(yè)的說法錯誤的是（\［單選題］*

A.有限合伙企業(yè)僅剩有限合伙人的，應(yīng)當(dāng)解散

B.普通合伙人轉(zhuǎn)變?yōu)橛邢藓匣锶说?，對其作為普通合伙人期間發(fā)生的

債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任

C.普通合伙人和有限合伙人的相互轉(zhuǎn)變，應(yīng)當(dāng)經(jīng)合伙人過半數(shù)同意V

D.有限合伙人轉(zhuǎn)變?yōu)槠胀ê匣锶说?，對其作為有限合伙人期間發(fā)生的債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任

29.下列關(guān)于有限合伙企業(yè)協(xié)歡應(yīng)當(dāng)特別載明內(nèi)容的說法，正確的有（X

I協(xié)議特別載明執(zhí)行事務(wù)合伙人的除名條件和更換程序

n協(xié)議特別載明普通合伙人的入伙、退伙的條件

田協(xié)議特別載明有限合伙人和普通合伙人相互轉(zhuǎn)變程序

IV協(xié)議特別載明利潤分配［單選題］*

A.I、口

B.I、口、IV

c.n、m.iv

D.I、mv

30.下列關(guān)于有限合伙企業(yè)執(zhí)行合伙事務(wù)的說法，正確的是（\［單選題］*

A.有限合伙企業(yè)有普通合伙人為主、有限合伙人為輔的行的方式執(zhí)行合伙事務(wù)

B.有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人聯(lián)合執(zhí)行合伙事務(wù)

C.有限合伙企業(yè)由普通合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)V

D.有限合伙企業(yè)由有限合伙人執(zhí)彳亍合伙事務(wù)

31.根據(jù)《合伙企業(yè)法》，下歹J關(guān)于有限合伙和普通合伙轉(zhuǎn)化的說法錯誤的是（工［單選題］*

A.除合伙協(xié)議另有的約定外，有限合伙人轉(zhuǎn)變?yōu)槠胀ê匣锶?，?yīng)當(dāng)經(jīng)全體合伙人一致同意

B.有限合伙企業(yè)僅剩有限合伙人的，應(yīng)當(dāng)解散

C.有限合伙人轉(zhuǎn)變?yōu)槠胀ê匣锶说?，對其作為有限合伙人期間有限合伙企業(yè)發(fā)生的債務(wù)以其認(rèn)繳的出

資額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任V

D.普通合伙人轉(zhuǎn)變?yōu)橛邢藓匣锶说?，對其作為普通合伙人期間合伙企業(yè)發(fā)生的債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任

32.清算期間，合伙企業(yè)存續(xù)，可以開展的經(jīng)營活動是（\［單選題］*

A.與清算相關(guān)的經(jīng)營活動V

B.出售庫存產(chǎn)品的經(jīng)營活動

C.核實(shí)資產(chǎn)的經(jīng)營活動

D.財產(chǎn)投資

33.合伙企業(yè)財產(chǎn)在進(jìn)行清償時，其II頁序為（X［單選題］*

A.清算費(fèi)用——職工工資一社會保險費(fèi)用一法定補(bǔ)償金一繳納稅款一利潤分配。

B.清算費(fèi)用——職工工資一繳納稅款——法定補(bǔ)償金一社會保險費(fèi)用一利潤分配

C.職工工資——利潤分配一清算費(fèi)用——社會保險費(fèi)用一法定補(bǔ)償金一繳納稅款

D.清算費(fèi)用——職工工資——繳納稅款一社會保險費(fèi)用——法定補(bǔ)償金一利潤分配

1.下列關(guān)于普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)的區(qū)別，說法正碓的是（1［多選題］*

A.普通合伙企業(yè)的所有出資人均須對合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任;而有限合伙企業(yè)的所有合伙人

對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任

B.普通合伙企業(yè)的投資人數(shù)為2人以上;而有限合伙企業(yè)的投資人數(shù)為2人以上50人以下V

C.普通合伙企業(yè)的合伙人對執(zhí)行合伙事務(wù)享有同等的權(quán)利;而有限合伙企業(yè)中的有限合伙人不得執(zhí)行合

伙企業(yè)中的事務(wù)V

D.普通合伙企業(yè)的出資人不得在合伙協(xié)議中約定將全部利潤分配給部分合伙人，或由部分合伙人承擔(dān)

企業(yè)的全部虧損;而有限合伙企業(yè)根據(jù)合伙協(xié)議的約定可以將全部利潤分配給部分合伙人，但K得約定企業(yè)

全部虧損由部分合伙人承擔(dān)V

2.根據(jù)《合伙企業(yè)法》，關(guān)于合伙企業(yè)概念的要素，下列說法正確的有（1［多選題］*

A.由自然人、法人和其他組織依據(jù)相關(guān)法律，訂立公司章程

B.共同出資、共擔(dān)風(fēng)險、共享收益V

C.對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任V

D.是經(jīng)營性組織V

3.下列關(guān)于普通合伙企業(yè)與有限合伙企業(yè)的主要區(qū)別，說法正確的有（工［多選題］*

A.合伙人對企業(yè)債務(wù)的責(zé)任方面不同V

B.關(guān)聯(lián)交易方面不同V

C.利潤分配方面不同V

D.合伙人權(quán)利方面不同V

4.根據(jù)合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)的責(zé)任不同，合伙企業(yè)可分為（\［多選題］*

A.個人合伙

B.普通合伙企業(yè)V

C.特殊普通合伙企業(yè)

D.有限合伙企業(yè)V

5.根據(jù)合伙企業(yè)法律制度的規(guī)定，下列屬于普通合伙企業(yè)特點(diǎn)的是（\