內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)記錄表

內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)記錄表序號(hào)審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)內(nèi)容審計(jì)時(shí)間審計(jì)人審計(jì)結(jié)果備注1資產(chǎn)管理資產(chǎn)購(gòu)置、使用、處置、盤點(diǎn)等情況年/月/日審計(jì)人姓名審計(jì)結(jié)果描述2現(xiàn)金管理現(xiàn)金收入、支出、管理等情況年/月/日審計(jì)人姓名審計(jì)結(jié)果描述3應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款的發(fā)生、回收等情況年/月/日審計(jì)人姓名審計(jì)結(jié)果描述4應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款的發(fā)生、支付等情況年/月/日審計(jì)人姓名審計(jì)結(jié)果描述5采購(gòu)管理采購(gòu)計(jì)劃、執(zhí)行、驗(yàn)收等情況年/月/日審計(jì)人姓名審計(jì)結(jié)果描述6銷售管理銷售合同、發(fā)票、收入等情況年/月/日審計(jì)人姓名審計(jì)結(jié)果描述7成本費(fèi)用成本核算、費(fèi)用報(bào)銷等情況年/月/日審計(jì)人姓名審計(jì)結(jié)果描述8財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表編制、審核等情況年/月/日審計(jì)人姓名審計(jì)結(jié)果描述9內(nèi)部控制內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況年/月/日審計(jì)人姓名審計(jì)結(jié)果描述10其他審計(jì)編號(hào)審計(jì)部門審計(jì)周期審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)內(nèi)容審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)結(jié)果審計(jì)發(fā)覺(jué)審計(jì)日期審計(jì)人員001財(cái)務(wù)部2023Q1資產(chǎn)管理資產(chǎn)配置、使用、報(bào)廢國(guó)家財(cái)務(wù)準(zhǔn)則合規(guī)未發(fā)覺(jué)異常20230401張華002財(cái)務(wù)部2023Q1現(xiàn)金管理現(xiàn)金收支、庫(kù)存監(jiān)控企業(yè)內(nèi)部控制制度合規(guī)現(xiàn)金日記賬記錄規(guī)范20230401李明003財(cái)務(wù)部2023Q1應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款回收、賬齡分析信用管理政策合規(guī)賬齡分析準(zhǔn)確20230401王強(qiáng)004財(cái)務(wù)部2023Q1應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款支付、賬務(wù)處理供應(yīng)商合同條款合規(guī)支付流程規(guī)范20230401劉麗005財(cái)務(wù)部2023Q1采購(gòu)管理采購(gòu)訂單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告采購(gòu)合同合規(guī)采購(gòu)流程合規(guī)20230401陳靜006財(cái)務(wù)部2023Q1銷售管理銷售合同、發(fā)票開具銷售政策合規(guī)銷售記錄完整20230401趙剛007財(cái)務(wù)部2023Q1成本費(fèi)用成本核算、費(fèi)用控制成本預(yù)算合規(guī)成本分析準(zhǔn)確20230401錢慧008財(cái)務(wù)部2023Q1財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)報(bào)編制、審核財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則合規(guī)財(cái)報(bào)編制及時(shí)20230401孫敏009財(cái)務(wù)部2023Q1內(nèi)部控制內(nèi)部控制制度內(nèi)部控制手冊(cè)合規(guī)內(nèi)控措施有效20230401周強(qiáng)010財(cái)務(wù)部2023Q1其他特別關(guān)注事項(xiàng)相關(guān)規(guī)定合規(guī)/整改20230401吳飛審計(jì)記錄編號(hào)審計(jì)日期審計(jì)部門審計(jì)對(duì)象審計(jì)事項(xiàng)審計(jì)依據(jù)審計(jì)發(fā)覺(jué)審計(jì)結(jié)論審計(jì)建議審計(jì)人員0001YYYYMMDD財(cái)務(wù)審計(jì)部資產(chǎn)部資產(chǎn)賬目核對(duì)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》賬目與實(shí)際相符合規(guī)無(wú)0002YYYYMMDD內(nèi)控審計(jì)部采購(gòu)部采購(gòu)流程合規(guī)性《內(nèi)部控制基本規(guī)范》采購(gòu)流程符合規(guī)范合規(guī)無(wú)0003YYYYMMDD財(cái)務(wù)審計(jì)部銷售部銷售收入記錄《銷售管理手冊(cè)》銷售收入記錄準(zhǔn)確合規(guī)無(wú)0004YYYYMMDD財(cái)務(wù)審計(jì)部人力資源部員工工資發(fā)放《薪酬管理制度》工資發(fā)放及時(shí)準(zhǔn)確合規(guī)無(wú)趙六0005YYYYMMDD財(cái)務(wù)審計(jì)部會(huì)計(jì)部財(cái)務(wù)報(bào)表編制《財(cái)務(wù)報(bào)表編制指南》財(cái)務(wù)報(bào)表編制合規(guī)合規(guī)無(wú)孫七0006YYYYMMDD內(nèi)控審計(jì)部倉(cāng)庫(kù)部倉(cāng)儲(chǔ)管理《倉(cāng)儲(chǔ)管理制度》倉(cāng)儲(chǔ)管理規(guī)范合規(guī)無(wú)周八0007YYYYMMDD財(cái)務(wù)審計(jì)部研發(fā)部研發(fā)費(fèi)用報(bào)銷《研發(fā)費(fèi)用管理辦法》研發(fā)費(fèi)用報(bào)銷合理合規(guī)無(wú)吳九0008YYYYMMDD財(cái)務(wù)審計(jì)部法務(wù)部合同管理《合同管理辦法》合同管理規(guī)范合規(guī)無(wú)鄭十0009YYYYMMDD內(nèi)控審計(jì)部運(yùn)營(yíng)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制《運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控