會計實務：江蘇國稅12366使用金稅盤納稅人熱點問題解答

江蘇國稅12366使用金稅盤納稅人熱點問題解答1.納稅人新辦的升級版系統(tǒng)，報稅的時候點擊報稅處理提示：“失敗原因：該版本非征期不支持報稅處理”？

答：請點“報稅處理—狀態(tài)查詢”看下鎖死期是不是到下個月的某一天了，且報稅資料顯示無，如果該兩情況符合則說明已經報完稅，不需要再抄報了。

2.以前單位為網上報稅，清卡的時候需要填寫申報數(shù)據，現(xiàn)已進行升級置換了新系統(tǒng)及設備，點擊報稅清卡還要輸入數(shù)據嗎？

答：目前暫時不用輸入數(shù)字。

3.如果納稅人網上報表提交顯示“申報成功”，但是稅款沒有扣，問：清卡有沒有影響？

答：只要企業(yè)申報成功了，主管稅局有申報信息就能進行報稅操作。

4.納稅人本月已使用新的系統(tǒng)及設備，本月還需要去稅務局報稅清卡嗎，若點擊選擇的是辦稅廳抄報，是不是第一次一定要選辦稅廳抄報？

答：企業(yè)如果是本月辦理升級，升級后直接開票就可以，如果因為不知道而誤點了辦稅廳抄報，則需要帶盤去稅務大廳清卡。

5.金稅盤開票系統(tǒng)如何查詢當月抄報稅有沒有成功？

答：在新的開票系統(tǒng)里，點“報稅處理—狀態(tài)查詢”，里面顯示：“報稅資料無”，鎖死期變成下個月的某一天就是成功了。

6.系統(tǒng)提示“已到鎖死期”，是什么原因導致的？

答：很多原因，要先看下系統(tǒng)內“報稅處理—狀態(tài)查詢”里“報稅資料”是無還是有，以及上次抄稅時間。

（一）如果企業(yè)用的是舊版開票系統(tǒng)且是有報稅盤的企業(yè)，大多數(shù)是因為企業(yè)帶報稅盤去稅局報完稅后回來沒有把報稅盤接上電腦進入開盤系統(tǒng)，（如果不是這個原因按（二）處理）

（二）以下針對沒有報稅盤的企業(yè)：

（1）如果報稅資料是“有”且上次抄稅時間是上個月的1號，說明企業(yè)上個月抄過稅（抄的是上上個月的）但是沒有及時去稅局報稅，需要帶卡或者盤去稅局報上上個月的稅，回來正常再抄稅報稅（處理的是上個月的稅）。

（2）如果報稅資料是“有”且上次抄稅時間是上個月的某一天的某一時刻，說明企業(yè)上個月誤點導致多抄了一次稅，需要帶盤去稅局清次卡回來正常再抄稅報稅。

（3）如果報稅資料是“無”且上次抄稅時間是這個月的1號，鎖死期跳到下個月的某一天，說明企業(yè)已經報過稅了無需再操作。

（4）如果報稅資料是“無”且上次抄稅時間是上個月的1號，企業(yè)需要抄本期資料，升級后的新版開票點辦稅廳抄報，然后帶卡或者盤去稅務大廳處理。

（5）升級后的新開票系統(tǒng)企業(yè)已經抄報過稅，抄非征期沒有點遠程抄報而是點了辦稅廳抄報，企業(yè)必須要帶盤去稅局處理，遠程清卡沒用。如果沒有及時處理到下月會提示鎖死。

7.升級后某月沒有開具發(fā)票，該月還要進行抄報稅嗎？

答：需要。

8.發(fā)票離線上傳的路徑是什么？

答：網址為“s://221.226.83.20:7001”，該冒號需要在英文狀態(tài)下輸入（江蘇省各市都是這個上傳地址）。

9.上午舊卡置換了新卡。新卡這一月還需要抄稅清卡嗎？下個月需要報稅清卡嗎？

答：該月不需要了。下個月每月正常報稅清卡。

10.點擊了“抄非征期稅”是不是就要到大廳清卡了？

答：新版開票系統(tǒng)，抄了非征期稅必須前往大廳報。

11.開票系統(tǒng)升級版對操作系統(tǒng)有沒有要求？

答：有要求，電腦的操作系統(tǒng)要XPSP3以上版本。

12.新升級的系統(tǒng)遠程報稅提示“非征期不支持遠程抄報稅”,請問該如何操作？

答：請納稅人點擊“系統(tǒng)維護-狀態(tài)查詢”看下鎖死期是否已經跳到下個月，報稅資料是否已經是“無”。如果是，說明企業(yè)已經抄報過不需要再抄稅了。

13.開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表的時候，是選擇漢字防偽還是非漢字防偽？

答：要根據企業(yè)的發(fā)票本身是哪種類型的就選哪種，密文區(qū)是二維碼的是漢字防偽。（也可以在報稅處理-狀態(tài)查詢里看漢字防偽標志，顯示：“是”就是漢字防偽企業(yè)。

14.紅字增值稅專用發(fā)票信息表從哪里上傳？

答：在信息表查詢導出里有上傳和下載的按鍵。

15.紅字增值稅專用發(fā)票信息表填寫好后，是點擊打印嗎，納稅人稱沒有保存的按鈕？

答：點打印就保存了。

16.公司為小規(guī)模納稅人，增值稅按季度申報，已經購買使用金稅盤，問：是否還需要每月抄稅及報稅清卡？

答：對于按季申報的小規(guī)模納稅人，也需要在每月開票設備設定的鎖死期之前（一般為15日之前）進行抄報清卡操作。且企業(yè)當月在開發(fā)票之前，應先進行當月抄報清卡操作。具體步驟為：在開票系統(tǒng)里報稅處理模塊點擊“遠程抄報”后，再點擊“遠程清卡”。

17.紅字專用發(fā)票信息表編號是32開頭的嗎？

答：信息表有一個流水號和一個編號，上傳成功審核通過后稅局就會反饋個編號，企業(yè)憑借編號就能開紅字發(fā)票了，具體編號多少由稅局設定的。

18.某一般納稅人（銷售方）已經更換了新的升級版開票設備，如何將上個月在舊設備中開具的增值稅專用發(fā)票紅沖？

答：增值稅專用發(fā)票紅沖，點發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表-紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開，輸入完發(fā)票代碼及號碼提示“沒有對應發(fā)票”，說明是升級前需要紅沖的，直接點下一步（注意：此時必須聯(lián)網，否則沒法繼續(xù)）開具好后企業(yè)在信息表查詢導出中上傳，上傳成功后，等一段時間后進行下載(一般1~2天，外省的可能會長點)，若提示數(shù)據審核通過，并且有對應通知單號，就可以在發(fā)票填開里點紅字紅沖。

19.某小規(guī)模納稅人，已經購買了新的升級版開票設備，且已領購增值稅普通發(fā)票，如何將上個月通過普通發(fā)票開具采集系統(tǒng)（愛信諾）開具的通用機打發(fā)票紅沖？

答：用增值稅普通發(fā)票直接開具紅字發(fā)票紅沖，信息手工錄入。如果是普通發(fā)票紅沖，直接點普通發(fā)票填開，點紅字紅沖。

20.一般納稅人已經升級，使用新開票系統(tǒng)開具紅字增值稅專票，開具時輸入紅字信息表數(shù)據，提示：“沒有對應的發(fā)票信息”，現(xiàn)在開不了紅字怎么辦？

答：紅沖升級前的增值稅專用發(fā)票的肯定有這個提示，正常的情況下，手工輸入需要紅沖的內容就行，但如果在點下一步也點不了，可能有兩種情況:1.發(fā)票代碼號碼輸入錯誤2.上傳地址測試失敗，后一種情況找當?shù)胤諉挝惶幚怼?/p>

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