《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的效果評(píng)價(jià)和優(yōu)化選擇研究的國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)綜述4500字》

商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的效果評(píng)價(jià)和優(yōu)化選擇研究的國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u221771商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的效果評(píng)價(jià)和優(yōu)化選擇研究的國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)綜述 1195431.1國(guó)外研究現(xiàn)狀及評(píng)述 185441.2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀及評(píng)述 218872參考文獻(xiàn) 415495參考文獻(xiàn) 41.1國(guó)外研究現(xiàn)狀及評(píng)述在不良資產(chǎn)的研究方面，國(guó)外學(xué)者關(guān)于不良資產(chǎn)成因分析和影響因素的相關(guān)文獻(xiàn)比較多，目前可供查找的文獻(xiàn)最早可以追溯到1987年，且對(duì)此方面的研究也較為深入，這些研究對(duì)我們有十分重要的學(xué)習(xí)和借鑒意義。（1）不良資產(chǎn)成因分析研究在不良資產(chǎn)的成因分析方面，Hartmann.P(2023)針對(duì)銀行的支付體系、財(cái)務(wù)信息和債務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行了全面的分析研究。進(jìn)而得出結(jié)論，認(rèn)為資金借貸是銀行的核心業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)命脈。因此，商業(yè)銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中一般只會(huì)留存少量的流動(dòng)性資金，從這些實(shí)踐中得出從而保證用戶(hù)日常的取款需求能夠得到滿(mǎn)足（李明和,張?zhí)煊?2022)。但由于各種因素導(dǎo)銀行面臨擠兌問(wèn)題時(shí)，貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)就會(huì)遭遇較強(qiáng)的不確定性乃至嚴(yán)重危機(jī)。JamesW.Kolari(2021)，在日本銀行業(yè)對(duì)規(guī)模進(jìn)行分類(lèi)的基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)實(shí)證論證得出一個(gè)結(jié)論:若商業(yè)銀行的規(guī)模越大，則貸款的集中性趨勢(shì)越強(qiáng)，發(fā)生不良資產(chǎn)的概率就會(huì)越低，反之亦然。以上結(jié)果的產(chǎn)生原因主要是規(guī)模更大的銀行能更加全面的掌握客戶(hù)信息，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的把控也就更為精準(zhǔn)，不良貸款也會(huì)相應(yīng)地越少(王子涵,劉晨曦,2023)。MwanzaNkusu(2021)在研究有關(guān)國(guó)際貨幣基金組織的調(diào)研報(bào)告后，得出了相應(yīng)結(jié)論，在此情此景中即商業(yè)銀行的不良貸款率最大的影響因素是全球的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，但與此同時(shí)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的放緩、貨幣的貶值、貿(mào)易量的下降等也對(duì)其有一定的影響(劉博文,孫思涵,2021)。JordanKjosevski和MihailPetkovski(2020)從2005年開(kāi)始直至2016年，本文借鑒了前人對(duì)該主題的研究成果，增強(qiáng)了研究的廣度與深度。首先，通過(guò)對(duì)現(xiàn)有文獻(xiàn)中的關(guān)鍵理論與實(shí)證發(fā)現(xiàn)的系統(tǒng)歸納與綜合分析，本文明確了該領(lǐng)域的主要研究趨勢(shì)、爭(zhēng)議議題及亟待解決的問(wèn)題。這一過(guò)程不僅幫助本文構(gòu)建了更為全面的研究藍(lán)圖，還為后續(xù)假設(shè)的設(shè)立、變量的定義及研究手段的選擇提供了堅(jiān)實(shí)的理論根基。借助前人的智慧，本文的研究得以更深入地探索該主題的未知地帶，為學(xué)術(shù)界和實(shí)踐界帶來(lái)新的見(jiàn)解和啟示。利用三種不同的估計(jì)模型(固定效應(yīng)模型、差分廣義矩方法和系統(tǒng)廣義矩方法)對(duì)愛(ài)沙尼亞、立陶宛等波羅的海國(guó)家的21家商業(yè)銀行的銀行數(shù)據(jù)和金融數(shù)據(jù)進(jìn)行持續(xù)研究得出:在這般的設(shè)定里在宏觀經(jīng)濟(jì)層面，GDP增長(zhǎng)、公共債務(wù)、通貨膨脹和失業(yè)是影響不良貸款率的最重要原因；在微觀經(jīng)濟(jì)層面，凈資產(chǎn)比率、資產(chǎn)回報(bào)率、股權(quán)回報(bào)率和貸款總額的增長(zhǎng)是主要影響原因JordanKjosevski,MihailPetkovski.Macroeconomicandbank-specificdeterminantsofnon-performingloans:thecaseofBalticstates[J].Empirica,2020(republish).。JordanKjosevski,MihailPetkovski.Macroeconomicandbank-specificdeterminantsofnon-performingloans:thecaseofBalticstates[J].Empirica,2020(republish).（2）不良資產(chǎn)處置方式研究近年來(lái)，國(guó)外學(xué)者也開(kāi)始注重對(duì)不良資產(chǎn)處置方式的研究。TirthankarRoy(2005)分析了在1997年亞洲金融危機(jī)中商業(yè)銀行暴露出來(lái)的不良資產(chǎn)管理問(wèn)題，認(rèn)為企業(yè)兼并、銀行改革等形式可以運(yùn)用到不良資產(chǎn)處置工作(孫睿哲,周梓萱,2024)。Olson(2009)分析了在次貸危機(jī)時(shí)期，從這些經(jīng)歷中明白美國(guó)政府為在金融領(lǐng)域所采取的相關(guān)政策，總結(jié)出可供借鑒的不良資產(chǎn)處置管理措施。SteaveCheol(2012)提出隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展，不良資產(chǎn)除了運(yùn)用傳統(tǒng)處置方式，從這些反饋可以推斷還可以充分利用新興方式進(jìn)行處置，例如批轉(zhuǎn)、證券化等，從而達(dá)到降低不良資產(chǎn)比率(楊宏志,高思遠(yuǎn),2024)。（3）國(guó)外研究現(xiàn)狀評(píng)述從上面的研究現(xiàn)狀我們可以看出，國(guó)外學(xué)者對(duì)不良資產(chǎn)的研究主要集中于成因分析和影響因素分析這兩方面，而關(guān)于不良資產(chǎn)處置方式的研究較少，研究相對(duì)來(lái)說(shuō)比較傾向于理論知識(shí)(李俊杰,張雅琪,2024)。在此類(lèi)場(chǎng)景里但是由于特殊的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和制度背景，國(guó)家干預(yù)、社會(huì)信用意識(shí)淡薄、法律法規(guī)不健全等因素對(duì)我國(guó)的不良資產(chǎn)形成產(chǎn)生了潛移默化的影響。由于基本國(guó)情的差異，在這種環(huán)境下國(guó)外學(xué)者的研究成果不一定能完全運(yùn)用到我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)處置工作，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)處置實(shí)際工作指導(dǎo)意義有限(陳宇晨,趙雨澤,2019)。為奠定一個(gè)堅(jiān)實(shí)的研究基礎(chǔ)，本文首先廣泛搜集并詳細(xì)審閱了國(guó)內(nèi)外相關(guān)領(lǐng)域的經(jīng)典與最新文獻(xiàn)。這不僅全面梳理了研究問(wèn)題的歷史背景、理論框架及當(dāng)前研究趨勢(shì)，還為本文的研究定位提供了清晰的參照。通過(guò)這一步驟，本文識(shí)別出了前人研究的不足之處與待完善的領(lǐng)域，從而明確了本研究的創(chuàng)新點(diǎn)與獨(dú)特價(jià)值。同時(shí)，廣泛的文獻(xiàn)審閱還加深了對(duì)相關(guān)理論的認(rèn)知，為后續(xù)理論模型的構(gòu)建、假設(shè)的形成及實(shí)證分析的進(jìn)行打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。通過(guò)深入分析其不良資產(chǎn)的現(xiàn)實(shí)情況，這在一定程度上預(yù)示了分析與借鑒當(dāng)前國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)處置的主要手段、方法和經(jīng)驗(yàn)，取國(guó)外研究之其精華，探索適合銀行自身發(fā)展特點(diǎn)的不良資產(chǎn)處置的方法和手段，同時(shí)希望為國(guó)內(nèi)其他商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)處置工作提供參考。1.2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀及評(píng)述本人通過(guò)查詢(xún)中國(guó)知網(wǎng)、萬(wàn)方、維普等數(shù)據(jù)庫(kù)以及翻閱相關(guān)圖書(shū)的方式收集整理了國(guó)內(nèi)關(guān)于不良資產(chǎn)的相關(guān)資料，并對(duì)這些資料一一進(jìn)行梳理分析，將國(guó)內(nèi)研究情況總結(jié)為以下幾個(gè)方面(王昊然,劉曉東,2019)。（1）不良資產(chǎn)的分類(lèi)研究張博文,高明杰(2016)依據(jù)產(chǎn)生不良資產(chǎn)機(jī)理的差異性，將不良資產(chǎn)劃分為商業(yè)性、政策性和混合型三類(lèi)。孫昱辰,楊晨宇(2023)同樣劃分了三類(lèi)不良資產(chǎn)，從這些實(shí)踐中得出包括保險(xiǎn)公司受到"利差損"影響促使償付能力溢額而造成的"利差損"不良資產(chǎn)、證券公司由于非法進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資無(wú)法回收而產(chǎn)生的高風(fēng)險(xiǎn)投資性不良資產(chǎn)以及商業(yè)銀行由于未做好貸前審查而產(chǎn)生的貸款性不良資產(chǎn)。（2）不良資產(chǎn)的成因研究趙雨婷,李俊宇（2023）通過(guò)對(duì)比中、日、韓三國(guó)的商業(yè)銀行后，認(rèn)為導(dǎo)致不良資產(chǎn)出現(xiàn)的重要原因是政府的過(guò)度干涉，在此情此景中而其對(duì)應(yīng)補(bǔ)救方法是引進(jìn)外資銀行，減少不良貸款的發(fā)生概率。王俊豪,周子涵(2023)對(duì)166個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行了對(duì)比，認(rèn)為經(jīng)濟(jì)制度在形成不良資產(chǎn)的過(guò)程中起到了重要的作用，且兩者之間成反比，也就是經(jīng)濟(jì)制度越完善不良貸款率越低。本研究有效地將理論與實(shí)際相交融，為所研究議題提供了扎實(shí)的答案，并為后續(xù)研究開(kāi)拓了新的研究方向和思路啟發(fā)。通過(guò)實(shí)證分析、案例考察及綜合研究方法，本文不僅驗(yàn)證了理論構(gòu)想的正確性，還揭示了實(shí)踐中的核心要素及其作用路徑。這一交融不僅提升了本文對(duì)問(wèn)題本質(zhì)的認(rèn)知深度，也為相關(guān)領(lǐng)域的學(xué)者提供了可參照的研究范式和框架。后續(xù)研究可以在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步探索問(wèn)題的深層次原因、拓展應(yīng)用范疇或提出更為精細(xì)化的解決方案，共同推動(dòng)該領(lǐng)域知識(shí)的豐富與深化。張浩文,劉子和(2021)經(jīng)過(guò)實(shí)證方法論證得出，當(dāng)前商業(yè)銀行在面臨不良資產(chǎn)上升壓力時(shí)，在這樣的設(shè)定下可以通過(guò)完善稅收體系和金融體系來(lái)抑制不良資產(chǎn)的生成。李澤宇,陳博文(2020)從貸前、貸中、貸后的信貸業(yè)務(wù)全流程以及風(fēng)險(xiǎn)處置階段，系統(tǒng)剖析了商業(yè)銀行信貸不良資產(chǎn)的成因，在這般的設(shè)定里認(rèn)為商業(yè)銀行內(nèi)部信貸制度流程的不完善、從業(yè)人員操作的道德風(fēng)險(xiǎn)以及產(chǎn)品設(shè)計(jì)的缺陷都有可能導(dǎo)致不良貸款的生成，并在此基礎(chǔ)上提出加強(qiáng)信貸不良資產(chǎn)防范的應(yīng)對(duì)策略。（3）不良資產(chǎn)的影響因素研究趙宇和,張怡然(2023)研究了我國(guó)商業(yè)銀行2006年到2016年十年間的數(shù)據(jù)，通過(guò)向量誤差修正模型分析得出，工業(yè)總產(chǎn)出越低，從這些反饋可以推斷工業(yè)企業(yè)在銀行的貸款規(guī)模也就越大，那么不良資貸產(chǎn)率也就越高，換句話(huà)說(shuō)，也就是商業(yè)銀行的不良貸款率與工業(yè)產(chǎn)能利用率成反比。孫悅婷,高宇鵬(2021)通過(guò)研究比較中、日、韓三國(guó)家2007年至2023年的商業(yè)銀行數(shù)據(jù)，在此類(lèi)場(chǎng)景里認(rèn)為失業(yè)率與消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)是影響不良資產(chǎn)率的兩個(gè)重要因素，但在兩者與不良率構(gòu)成正比關(guān)系。（4）不良資產(chǎn)的處置方式研究王嘉懿,劉雨欣(2021)通過(guò)研究比較不良資產(chǎn)在不同處置方式下清收率的差異，認(rèn)為采取訴訟方式對(duì)不良資產(chǎn)的清收率最高，而采取破產(chǎn)清償這種方式的清收率最低。所以不良資產(chǎn)處置要因戶(hù)施策，在這種環(huán)境下否則反而會(huì)對(duì)不良資產(chǎn)形成負(fù)面影響。趙詩(shī)琪,李晨陽(yáng)(2021)調(diào)查發(fā)現(xiàn)存在著提高不良資產(chǎn)收回率的六種工具手段，分別是:資本市場(chǎng)和投行的經(jīng)驗(yàn)處置；資產(chǎn)管理公司、投行和民營(yíng)聯(lián)合經(jīng)營(yíng)處置；這在一定程度上預(yù)示了企業(yè)兼并重組處置；信托處置；中介外包處置；資產(chǎn)證券化處置。張怡萱,陳卓然(2020)通過(guò)對(duì)五種不良資產(chǎn)處置方式對(duì)比分析，從這些實(shí)踐中得出認(rèn)為不良資產(chǎn)證券化相較于其他傳統(tǒng)處置方式，不管是在降低處置成本還是在增強(qiáng)銀行資產(chǎn)安全性方面都更具優(yōu)勢(shì)。（5）不良資產(chǎn)的清收保障研究孫梓涵,周宇航(2016)認(rèn)為，商業(yè)銀行通過(guò)優(yōu)化績(jī)效考核、明確經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、強(qiáng)化與政府溝通這三項(xiàng)措施可以有效保障不良資產(chǎn)處置工作。王思遠(yuǎn),李曉瑞(2023)認(rèn)為，進(jìn)行資產(chǎn)證券行業(yè)的改革，在此情此景中從而倒逼資產(chǎn)管理公司在該趨勢(shì)下轉(zhuǎn)型升級(jí)，有利于建立高度完善、透明化的資本市場(chǎng)體系，并最終保障不良資產(chǎn)處置工作。（6）國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀評(píng)述相對(duì)于國(guó)外學(xué)者，我國(guó)學(xué)者對(duì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的研究更傾向于實(shí)踐方面，但是在理論知識(shí)上也很全面，研究涵蓋了不良資產(chǎn)的分類(lèi)、形成原因、影響因素、處置方式、保障措施等各個(gè)方面(陳瑞鵬,劉文浩,2024)。但是，在這樣的設(shè)定下從國(guó)內(nèi)現(xiàn)有的關(guān)于不良資產(chǎn)處置問(wèn)題的研究來(lái)看，雖然有研究成果眾多，但大多數(shù)分析針對(duì)的是整個(gè)銀行行業(yè)，結(jié)合某個(gè)具體銀行的研究并不多見(jiàn)。同時(shí)，對(duì)于研究對(duì)象的實(shí)際情況掌握不足，缺乏現(xiàn)實(shí)層面的考慮，從這些經(jīng)歷中明白提出的優(yōu)化對(duì)策有效與否還需經(jīng)過(guò)實(shí)踐檢驗(yàn)。因此，本文將以H銀行為具體研究對(duì)象，通過(guò)收集一手?jǐn)?shù)據(jù)對(duì)該行不良資產(chǎn)的實(shí)際情況進(jìn)行深入探討分析，結(jié)合其自身業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的具體特點(diǎn)，通過(guò)理論和實(shí)踐相結(jié)合的方式，有針對(duì)性的對(duì)不良資產(chǎn)處置管理提出優(yōu)化意見(jiàn)。參考文獻(xiàn)參考文獻(xiàn)[1]李明和,張?zhí)煊?降低我國(guó)銀行不良資產(chǎn)的對(duì)策研究[J].國(guó)際金融研究，2022.[2]王子涵,劉晨曦.不良資產(chǎn)現(xiàn)狀、成因及對(duì)策[J].經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，2023(7).[3]趙子琪,陳浩然.中國(guó)金融業(yè)不良資產(chǎn)處置方法創(chuàng)新研究[J].上海金融，2021(2).[4]孫睿哲,周梓萱，章仁俊等編著，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)十二級(jí)分類(lèi)的內(nèi)涵與前[Ｍ].武漢金融出版社，2021.[5]楊宏志,高思遠(yuǎn).淺析我國(guó)國(guó)有銀行不良資產(chǎn)處置模式[J].東方企業(yè)文化，2023(2).[6]李俊杰,張雅琪.運(yùn)用債務(wù)重組手段處置金融不良資產(chǎn)的實(shí)例研究[J].金融理論與實(shí)踐，2022(3).[7]陳宇晨,趙雨澤.對(duì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的幾點(diǎn)思考[J].經(jīng)營(yíng)管理，2022(4).[8]王昊然,劉曉東.鄭州商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制分析[D].西北大學(xué)，2022.[9]張博文,高明杰.金融危機(jī)背景下上市銀行可持續(xù)發(fā)展能力評(píng)價(jià)研究[D].南京航空航天大學(xué)，2022.[10]孫昱辰,楊晨宇，淺析我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的防范與處置[J].東方企業(yè)文化，2012(11).[11]趙雨婷,李俊宇．美日商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置方式比較[J].時(shí)代金融，2012(33).[12]王俊豪,周子涵．國(guó)有銀行不良資產(chǎn)處置的新模式[J]．內(nèi)蒙古金融研究，2023（12）.[13]張浩文,劉子和.我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)證券化的實(shí)證研究[J].發(fā)展研究，2023(2).[14]李澤宇,陳博文.我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)防范及處置建議[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2023(4).[15]趙宇和,張怡然.WZ農(nóng)行不良資產(chǎn)處置模式研究[D].中南大學(xué)，2023(5).[16]孫悅婷,高宇鵬寧夏XX0XX[D].寧夏大學(xué)，2023.[17]王嘉懿,劉雨欣．我國(guó)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)、外部影響因素與關(guān)聯(lián)效應(yīng)[J]．區(qū)域金融研究，2015(1).[18]趙詩(shī)琪,李晨陽(yáng).商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置方法創(chuàng)新研究[J].金融經(jīng)濟(jì)，2015(4).[19]張怡萱,陳卓然中國(guó)城市商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置與盤(pán)活模式研究[D].吉林大學(xué)，2015(5).[20]孫梓涵,周宇航．商業(yè)銀行不良資產(chǎn)創(chuàng)新處置方法的障礙及對(duì)策[J]．市場(chǎng)論壇，2015.[21]王思遠(yuǎn),李曉瑞．韓國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置模式及其對(duì)中國(guó)的啟示[D]．安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)，2015.[22]陳瑞鵬,劉文浩．銀行不良資產(chǎn)處置模式研究[D]．山東大學(xué)，2015年.[23]高文博,趙辰宇X銀行菏澤分行不良貸款的成因及對(duì)策研究[D].陜西師范大學(xué)，2016.[24]張奕辰,