智能財(cái)稅綜合實(shí)訓(xùn) 下篇 第四章工作領(lǐng)域一-任務(wù)一、任務(wù)二

智能財(cái)稅基礎(chǔ)業(yè)務(wù)下冊(cè)

社會(huì)共享代理實(shí)務(wù)ABCD工作領(lǐng)域一代理合同管理及系統(tǒng)初始化設(shè)置工作領(lǐng)域二企業(yè)典型及特殊業(yè)務(wù)制單及審核工作領(lǐng)域三期末事項(xiàng)處理工作領(lǐng)域四涉稅事項(xiàng)處理目錄

E工作領(lǐng)域五財(cái)稅預(yù)警及稅務(wù)籌劃工作領(lǐng)域一

代理合同管理及系統(tǒng)初始化設(shè)置任務(wù)一

客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及接單一、任務(wù)情境（一）任務(wù)場(chǎng)景

北京神龍貿(mào)易有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)"神龍貿(mào)易"），始建于2016年，是由星輝股份有限公司、大明股份有限公司、信達(dá)股份有限公司共同投資組建的商貿(mào)企業(yè)。該公司位于北京市，現(xiàn)有職工50人，主要經(jīng)營(yíng)機(jī)電設(shè)備銷(xiāo)售，近年來(lái)主要銷(xiāo)售XH-G設(shè)備系列和SL-A設(shè)備系列，其產(chǎn)品全部銷(xiāo)往國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，公司基本信息見(jiàn)講義。任務(wù)一

客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及接單一、任務(wù)情境（二）任務(wù)布置

請(qǐng)紫霖財(cái)稅共享服務(wù)中心營(yíng)銷(xiāo)部接單崗?fù)跤?、管家崗林茜?duì)神龍貿(mào)易進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并承接神龍貿(mào)易的代理服務(wù)。1.評(píng)估客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)2.

簽訂代理合同3.

獲取客戶(hù)信息4.建立客戶(hù)檔案任務(wù)一

客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及接單二、工作準(zhǔn)備（一）知識(shí)準(zhǔn)備1.客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

代理記賬公司對(duì)客戶(hù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，主要是針對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況、信用度、財(cái)務(wù)規(guī)范性要求等方面進(jìn)行評(píng)估，避免出現(xiàn)壞賬或者財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。任務(wù)一

客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及接單二、工作準(zhǔn)備（一）知識(shí)準(zhǔn)備

2.客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要可以關(guān)注：（1）客戶(hù)在委托代理之前是否超經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)營(yíng)；（2）企業(yè)信用高低；（3）按期支付代理服務(wù)費(fèi)的能力和信用度；（4）是否依法納稅；（5）財(cái)務(wù)是否規(guī)范。任務(wù)一

客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及接單二、工作準(zhǔn)備（二）業(yè)務(wù)要領(lǐng)1.代理服務(wù)合同的內(nèi)容2.識(shí)別客戶(hù)經(jīng)營(yíng)范圍的注意事項(xiàng)3.核定稅種4.客戶(hù)信息的內(nèi)容任務(wù)一

客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及接單三、業(yè)務(wù)流程任務(wù)一

客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及接單四、業(yè)務(wù)操作

（一）評(píng)估客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)

在承接代理服務(wù)委托之前，要先評(píng)估神龍貿(mào)易公司的風(fēng)險(xiǎn)大小，如神龍貿(mào)易在委托代理之前是否超經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)營(yíng)、企業(yè)信用高低、按期支付代理服務(wù)費(fèi)的能力和信用度、是否依法納稅和財(cái)務(wù)是否規(guī)范等等，再?zèng)Q定是否承接該代理。

紫霖財(cái)稅管家崗人員經(jīng)過(guò)核實(shí)，神龍貿(mào)易公司的經(jīng)營(yíng)范圍合法、信用良好，財(cái)務(wù)核算和納稅情況合規(guī)，因此可以承接該代理業(yè)務(wù)。

任務(wù)一

客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及接單四、業(yè)務(wù)操作

（二）簽訂代理合同

通過(guò)洽談，紫霖財(cái)稅與神龍貿(mào)易簽訂了為期五年的財(cái)務(wù)代理服務(wù)合同，神龍貿(mào)易將其代理記賬、納稅申報(bào)等工作以合同規(guī)定價(jià)格委托給紫霖財(cái)稅代理。

該代理服務(wù)合同規(guī)定;雙方合作模式為財(cái)務(wù)代理服務(wù)，代理服務(wù)的內(nèi)容包括票據(jù)管理、代理記賬、憑證及報(bào)表保存、納稅申報(bào)、財(cái)稅預(yù)警及稅務(wù)咨詢(xún)。任務(wù)一

客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及接單四、業(yè)務(wù)操作

（三）獲取客戶(hù)信息（1）劃分客戶(hù)類(lèi)型①企業(yè)規(guī)模劃分

神龍貿(mào)易屬于商貿(mào)企業(yè)，從業(yè)人員50人，屬于中型企業(yè)。②納稅人類(lèi)型劃分神龍貿(mào)易屬于一般納稅人。（2）識(shí)別客戶(hù)登記信息

根據(jù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的內(nèi)容，識(shí)別客戶(hù)登記管理機(jī)構(gòu)、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、營(yíng)業(yè)范圍、負(fù)責(zé)人（法人企業(yè)是法定代表人）、住所（或經(jīng)營(yíng)地址）等登記信息。任務(wù)一

客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及接單四、業(yè)務(wù)操作（四）建立客戶(hù)檔案

管家崗林茜根據(jù)客戶(hù)所提供的基本信息，包括客戶(hù)規(guī)模、納稅人類(lèi)型以及簽訂的代理服務(wù)合同類(lèi)型、賬套初始化的信息等幾個(gè)維度，將神龍貿(mào)易劃分到增值稅一般納稅人、小微企業(yè)、財(cái)務(wù)服務(wù)類(lèi)型的檔案中進(jìn)行管理，并將客戶(hù)檔案和相關(guān)資料移交給財(cái)稅共享服務(wù)中心初始化崗位，以便進(jìn)行下一步初始化設(shè)置工作。一、任務(wù)情境（一）任務(wù)場(chǎng)景

承接了北京神龍貿(mào)易有限公司的財(cái)稅代理服務(wù)以后，2020年11月5日，紫霖財(cái)稅共享服務(wù)中心營(yíng)銷(xiāo)部客戶(hù)服務(wù)崗李曉華接手了神龍貿(mào)易的客服工作。（1）建立合同檔案∶將與神龍貿(mào)易簽訂的財(cái)稅代理服務(wù)合同進(jìn)行歸檔。（2）收付款管理∶考慮神龍貿(mào)易是否為主要客戶(hù)，確定對(duì)神龍貿(mào)易的收費(fèi)政策。（3）準(zhǔn)備客戶(hù)服務(wù)資料和提供客戶(hù)服務(wù)∶準(zhǔn)備線(xiàn)上線(xiàn)下客戶(hù)常見(jiàn)問(wèn)題資料，在線(xiàn)上和線(xiàn)下為客戶(hù)提供問(wèn)題服務(wù)。（4）客戶(hù)服務(wù)跟蹤∶設(shè)計(jì)客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查表和業(yè)務(wù)部門(mén)服務(wù)狀況評(píng)價(jià)表，并對(duì)客戶(hù)滿(mǎn)意度、業(yè)務(wù)部門(mén)服務(wù)狀況進(jìn)行調(diào)查與評(píng)價(jià)。任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)一、任務(wù)情境（二）任務(wù)布置1.建立合同檔案2.確定對(duì)客戶(hù)采用的信用政策、幾個(gè)優(yōu)惠、付款結(jié)算方式、付款時(shí)間、付款提醒方式3.提供客戶(hù)服務(wù)∶線(xiàn)上線(xiàn)下解答客戶(hù)問(wèn)題并做好相關(guān)記錄4.進(jìn)行客戶(hù)服務(wù)跟蹤∶設(shè)計(jì)客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查表和業(yè)務(wù)部門(mén)服務(wù)狀況評(píng)價(jià)表，對(duì)客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查并記錄，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)服務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)并記錄。任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)二、工作準(zhǔn)備（一）知識(shí)準(zhǔn)備1.客戶(hù)關(guān)系管理

客戶(hù)關(guān)系管理是指以客戶(hù)為核心，利用信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，協(xié)調(diào)和處理企業(yè)與客戶(hù)之間在營(yíng)銷(xiāo)、銷(xiāo)售商品或提供服務(wù)等過(guò)程中所產(chǎn)生的各種關(guān)系，其最終目的是為了吸引新客戶(hù)、保留老客戶(hù)、將已有客戶(hù)轉(zhuǎn)化為忠實(shí)客戶(hù)，增加企業(yè)的市場(chǎng)份額及利潤(rùn)，提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)二、工作準(zhǔn)備（一）知識(shí)準(zhǔn)備

2.結(jié)算方式

根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》、《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，付款的結(jié)算方式分為現(xiàn)金結(jié)算方式和銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式有支票、銀行本票、銀行匯票、商業(yè)匯票、匯兌、委托收款、托收承付、網(wǎng)銀、支付寶、微信等結(jié)算方式。任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)二、工作準(zhǔn)備（一）知識(shí)準(zhǔn)備3.信用政策

（1）評(píng)估客戶(hù)的重要程度，關(guān)注客戶(hù)是否主要客戶(hù)，對(duì)于主要客戶(hù)重點(diǎn)維護(hù)。

（2）制定合理的服務(wù)銷(xiāo)售價(jià)格、價(jià)格優(yōu)惠政策、信用政策，如∶給予客戶(hù)商業(yè)折扣;

根據(jù)客戶(hù)信用情況進(jìn)行信用等級(jí)的評(píng)定，考慮是否給客戶(hù)提供一定的信用政策，如允許客戶(hù)分期支付服務(wù)費(fèi)；為鼓勵(lì)客戶(hù)提前付款，給予客戶(hù)現(xiàn)金折扣，如確定現(xiàn)金折扣付款條件確定為：2/10，1/20，n/30，即給予客戶(hù)30天的付款期，如果10天內(nèi)付款給予其2%的現(xiàn)金折扣，如果20天內(nèi)付款給予其1%的現(xiàn)金折扣，超過(guò)20天付款不給予其現(xiàn)金折扣，以鼓勵(lì)客戶(hù)提前付款。任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)二、工作準(zhǔn)備（一）知識(shí)準(zhǔn)備4.確定客戶(hù)付款時(shí)間與客戶(hù)協(xié)商確定，確定客戶(hù)付款時(shí)間，如∶（1）一次性付全款∶合同簽訂后客戶(hù)一次性付清服務(wù)期限內(nèi)的全部服務(wù)費(fèi)。（2）分次付款∶客戶(hù)按合同中規(guī)定的付款方式、付款時(shí)間分次付款，如按月付款。任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)二、工作準(zhǔn)備（一）知識(shí)準(zhǔn)備5.確定客戶(hù)付款提醒方式（1）通過(guò)電話(huà)溝通，在合同規(guī)定交款前一周進(jìn)行提醒；（2）以電子郵件的方式，在合同規(guī)定交款前一周發(fā)郵件提醒；（3）上門(mén)拜訪(fǎng)，在合同規(guī)定交款日期前一周拜訪(fǎng)客戶(hù)，與客戶(hù)就費(fèi)用清單進(jìn)行核算。任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)二、工作準(zhǔn)備（二）操作準(zhǔn)備操作資料∶客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查表業(yè)務(wù)部門(mén)服務(wù)狀況評(píng)價(jià)表任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)二、工作準(zhǔn)備（三）業(yè)務(wù)要領(lǐng)（1）選擇收款結(jié)算方式時(shí)，要注意不同結(jié)算方式的法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定、適用條件和范圍、風(fēng)險(xiǎn)和客戶(hù)的信用，選擇風(fēng)險(xiǎn)較小的收款結(jié)算方式，保證服務(wù)費(fèi)的及時(shí)收回。（2）注意《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的現(xiàn)金收付款范圍，在規(guī)定的現(xiàn)金收付款范圍之外，企業(yè)必須采用銀行轉(zhuǎn)賬的結(jié)算方式進(jìn)行收付款項(xiàng)結(jié)算，銀行轉(zhuǎn)賬的結(jié)算方式比較安全可靠。任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)三、業(yè)務(wù)流程客戶(hù)關(guān)系維護(hù)流程任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)四、業(yè)務(wù)操作

（一）建立合同檔案1.按照納稅人類(lèi)型（一般納稅人、小規(guī)模納稅人）將客戶(hù)分類(lèi)，并按客戶(hù)類(lèi)別將合同分類(lèi)。2.對(duì)合同按一定的規(guī)定進(jìn)行編號(hào)，每一個(gè)合同都有一個(gè)唯一的編號(hào)。3.建立合同檔案，將分好類(lèi)的合同用檔案盒存放，寫(xiě)上類(lèi)別等，存檔清晰，不僅好找，更加保證了證據(jù)鏈，降低風(fēng)險(xiǎn)。任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)四、業(yè)務(wù)操作

（二）收付款管理

因?yàn)橐獮樯颀堎Q(mào)易提供財(cái)稅代理服務(wù)五年，且其信用良好，將神龍貿(mào)易確定為主要客戶(hù)，并在代理服務(wù)收費(fèi)價(jià)格上給予其一定優(yōu)惠∶共享服務(wù)中心財(cái)稅代理服務(wù)的銷(xiāo)售價(jià)格為1000元/月，并在此價(jià)格的基礎(chǔ)上給予神龍貿(mào)易5%價(jià)格優(yōu)惠，代理服務(wù)費(fèi)的結(jié)算方式在合同上約定為網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬的結(jié)算方式，客戶(hù)付款時(shí)間為按月支付，付款日定為每月的1日。任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)四、業(yè)務(wù)操作（三）提供客戶(hù)服務(wù)

通過(guò)線(xiàn)上、線(xiàn)下客戶(hù)服務(wù)，解答線(xiàn)上線(xiàn)下客戶(hù)問(wèn)題，并做好相關(guān)記錄。1.線(xiàn)上服務(wù)（1）建立財(cái)稅資源和咨詢(xún)平臺(tái)：專(zhuān)業(yè)的財(cái)稅老師對(duì)財(cái)稅新政策進(jìn)行解讀，讓企業(yè)及時(shí)了解到財(cái)稅新政策;發(fā)揮專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，方便為客戶(hù)提供財(cái)稅咨詢(xún)服務(wù)。（2）建立呼叫中心∶通過(guò)AI機(jī)器人24小時(shí)在線(xiàn)隨時(shí)解答絕大部分稅務(wù)咨詢(xún)，并且提供人工客服，滿(mǎn)足企業(yè)的個(gè)性化需求。（3）開(kāi)設(shè)財(cái)天下的微信公眾號(hào)∶可以得到專(zhuān)業(yè)的稅務(wù)咨詢(xún)服務(wù)。（4）開(kāi)設(shè)財(cái)稅論壇∶為客戶(hù)提供一個(gè)咨詢(xún)交流的平臺(tái)。任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)四、業(yè)務(wù)操作（三）提供客戶(hù)服務(wù)

2.線(xiàn)下服務(wù)（1）組織客戶(hù)培訓(xùn)會(huì)議：請(qǐng)專(zhuān)業(yè)老師講解減稅降費(fèi)政策、涉稅輔導(dǎo)及新個(gè)稅解讀等。（2）定期走訪(fǎng)客戶(hù)：線(xiàn)下指導(dǎo)實(shí)踐問(wèn)題，解答客戶(hù)困惑。（3）組建共享俱樂(lè)部：解答企業(yè)困惑，方便企業(yè)間相互交流。3.建立票、財(cái)、稅一體化服務(wù)中心

該中心能實(shí)現(xiàn)從賬務(wù)信息到納稅申報(bào)表之間的自動(dòng)無(wú)縫對(duì)接生成，在減稅降費(fèi)的政治任務(wù)中，可以為小微企業(yè)建立財(cái)務(wù)共享中心.任務(wù)二

客戶(hù)關(guān)系維護(hù)任務(wù)一

客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及接單四、業(yè)務(wù)操作（四）客戶(hù)服務(wù)跟蹤1.客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)查

對(duì)客戶(hù)滿(mǎn)意度進(jìn)行調(diào)查并記錄。（1）來(lái)源：定期對(duì)客戶(hù)進(jìn)行滿(mǎn)意調(diào)查。（2）建議標(biāo)準(zhǔn)：需要客戶(hù)100%的對(duì)我們的服務(wù)結(jié)果滿(mǎn)意，并再次簽單;（3）改進(jìn)措施：如果出現(xiàn)客戶(hù)對(duì)服務(wù)結(jié)果不滿(mǎn)意，需要對(duì)客戶(hù)進(jìn)行深度訪(fǎng)談，對(duì)客戶(hù)的服務(wù)需求進(jìn)行再分析和設(shè)計(jì)