財務(wù)印章使用管理辦法

財務(wù)印章使用管理辦法?一、總則1.目的為了加強(qiáng)公司財務(wù)印章的管理，規(guī)范財務(wù)印章的使用，防范財務(wù)風(fēng)險，確保公司資金安全和財務(wù)工作的正常運(yùn)行，特制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分公司、子公司財務(wù)印章的管理與使用。3.財務(wù)印章定義本辦法所指財務(wù)印章包括財務(wù)專用章、法定代表人章、發(fā)票專用章、財務(wù)負(fù)責(zé)人章等與財務(wù)工作相關(guān)的印章。

二、財務(wù)印章的刻制與啟用1.刻制財務(wù)印章由公司統(tǒng)一指定專人負(fù)責(zé)辦理刻制事宜?？讨魄?，需填寫《財務(wù)印章刻制申請表》，詳細(xì)說明印章名稱、用途、規(guī)格等信息，并經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報公司法定代表人批準(zhǔn)后，方可辦理刻制手續(xù)。財務(wù)印章必須在公安機(jī)關(guān)指定的具有資質(zhì)的印章刻制單位刻制，確保印章質(zhì)量和安全性。2.啟用新刻制的財務(wù)印章啟用前，需由財務(wù)部門填寫《財務(wù)印章啟用申請表》，注明啟用日期、印章名稱、規(guī)格等信息，并附上印章印模。經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報公司法定代表人批準(zhǔn)后，方可正式啟用。同時，應(yīng)將印章啟用信息在公司內(nèi)部進(jìn)行備案。

三、財務(wù)印章的保管1.保管原則財務(wù)印章應(yīng)實(shí)行專人保管、分人分印、相互制約的原則，確保印章安全。2.保管人員職責(zé)財務(wù)專用章由財務(wù)部門指定專人保管，負(fù)責(zé)辦理與財務(wù)核算、資金收付等相關(guān)的業(yè)務(wù)印章使用事項。法定代表人章由法定代表人或其授權(quán)的專人保管，負(fù)責(zé)辦理涉及法定代表人簽字的相關(guān)業(yè)務(wù)事項。發(fā)票專用章由發(fā)票開具人員保管，負(fù)責(zé)辦理發(fā)票開具、蓋章等業(yè)務(wù)。財務(wù)負(fù)責(zé)人章由財務(wù)負(fù)責(zé)人保管，負(fù)責(zé)辦理重要財務(wù)文件、報表等的蓋章確認(rèn)事項。保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守印章保管規(guī)定，不得擅自將印章交予他人代管或使用。如有特殊情況需要委托他人辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的，必須經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并辦理書面委托手續(xù)。3.保管設(shè)施要求財務(wù)印章應(yīng)存放在安全可靠的保險柜或?qū)ｉT的印章保管箱內(nèi)，確保印章存放環(huán)境安全、干燥、通風(fēng)。保險柜或保管箱的鑰匙、密碼應(yīng)分別由不同人員保管，不得由同一人同時掌握。

四、財務(wù)印章的使用1.使用范圍財務(wù)專用章用于公司財務(wù)結(jié)算、票據(jù)背書、財務(wù)報表蓋章、稅務(wù)申報等與財務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)事項。法定代表人章用于公司法定代表人授權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)合同簽訂、重要文件審批等事項。發(fā)票專用章用于公司對外開具的發(fā)票蓋章。財務(wù)負(fù)責(zé)人章用于重要財務(wù)文件、報表等的蓋章確認(rèn)，以及財務(wù)負(fù)責(zé)人授權(quán)范圍內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)事項。2.使用流程申請：使用財務(wù)印章時，需填寫《財務(wù)印章使用申請表》，詳細(xì)說明用印事項、用印文件名稱、份數(shù)、用印時間等信息，并由申請部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。審核：申請表經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，根據(jù)用印事項的性質(zhì)和金額大小，確定是否需要公司分管領(lǐng)導(dǎo)或法定代表人審批。審批通過后，申請表上應(yīng)簽署審批意見和審批人姓名。用?。罕９苋藛T根據(jù)審核通過的申請表，在規(guī)定的用印范圍內(nèi)進(jìn)行用印操作。用印時，應(yīng)確保印章清晰、端正，與文件內(nèi)容相符。用印完畢后，應(yīng)在《財務(wù)印章使用登記表》上詳細(xì)記錄用印日期、用印事項、用印文件名稱、份數(shù)、審批人等信息，并由用印人簽字確認(rèn)。3.特殊情況處理如遇緊急業(yè)務(wù)需要立即用印，無法按照正常流程進(jìn)行審批的，應(yīng)先電話向財務(wù)負(fù)責(zé)人或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)請示，經(jīng)同意后先行用印，但事后必須及時補(bǔ)辦審批手續(xù)。涉及重大經(jīng)濟(jì)事項或金額較大的合同用印，必須經(jīng)公司法定代表人審批后方可用印。4.禁止使用情況未經(jīng)審批的文件、合同等不得使用財務(wù)印章?？瞻准垙?、空白介紹信、空白合同等不得加蓋財務(wù)印章。與公司財務(wù)無關(guān)的事項不得使用財務(wù)印章。

五、財務(wù)印章的交接1.交接原則財務(wù)印章保管人員因工作調(diào)動、離職等原因需要辦理印章交接手續(xù)的，必須嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行交接，確保印章交接過程清晰、完整、安全。2.交接流程交接準(zhǔn)備：交接前，原保管人員應(yīng)整理好所保管的財務(wù)印章及相關(guān)資料，填寫《財務(wù)印章交接清單》，詳細(xì)列出印章名稱、規(guī)格、數(shù)量、啟用日期等信息，并附上印章印模。交接辦理：交接時，原保管人員、新保管人員和監(jiān)交人應(yīng)同時在場，按照《財務(wù)印章交接清單》逐一核對印章及相關(guān)資料，并在清單上簽字確認(rèn)。交接過程中，應(yīng)確保印章的真實(shí)性和完整性，如有疑問或發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時查明原因并處理。交接備案：交接手續(xù)辦理完畢后，財務(wù)部門應(yīng)將《財務(wù)印章交接清單》復(fù)印件報公司財務(wù)負(fù)責(zé)人備案，同時將新保管人員信息在公司內(nèi)部進(jìn)行公示。

六、財務(wù)印章的廢止與銷毀1.廢止財務(wù)印章因磨損、遺失、被盜或其他原因需要廢止的，保管人員應(yīng)及時向財務(wù)負(fù)責(zé)人報告，并填寫《財務(wù)印章廢止申請表》，詳細(xì)說明廢止原因、印章名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)和法定代表人批準(zhǔn)后，方可廢止。2.銷毀廢止的財務(wù)印章應(yīng)及時進(jìn)行銷毀，以防止印章被非法使用。銷毀時，應(yīng)由財務(wù)部門會同公司審計部門或其他相關(guān)部門共同進(jìn)行，確保銷毀過程的合規(guī)性和徹底性。銷毀后，應(yīng)填寫《財務(wù)印章銷毀登記表》，詳細(xì)記錄銷毀日期、印章名稱、規(guī)格、數(shù)量、銷毀方式等信息，并由銷毀人員和監(jiān)銷人員簽字確認(rèn)。

七、監(jiān)督與檢查1.監(jiān)督部門公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)對財務(wù)印章的使用和管理情況進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，確保印章使用規(guī)范、安全。公司審計部門負(fù)責(zé)對財務(wù)印章的管理和使用情況進(jìn)行定期審計監(jiān)督，檢查印章管理制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.檢查內(nèi)容財務(wù)印章的保管是否符合規(guī)定，是否存在一人保管全部印章的情況。財務(wù)印章的使用是否按照規(guī)定流程進(jìn)行審批，審批手續(xù)是否齊全。財務(wù)印章的使用記錄是否完整、準(zhǔn)確，是否存在虛假記錄或遺漏記錄的情況。財務(wù)印章的交接手續(xù)是否規(guī)范，交接過程是否清晰、完整、安全。廢止的財務(wù)印章是否及時銷毀，銷毀過程是否合規(guī)。3.違規(guī)處理對于違反本辦法規(guī)定使用和管理財務(wù)印章的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。情節(jié)較輕的，給予批評教育、責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告、罰款、降職、撤職等處分；構(gòu)