差旅費報銷管理辦法-2024版

差旅費報銷管理辦法-2024版?1.目的為了加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷行為，控制差旅費支出，結合公司實際情況，制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務出差所發(fā)生的差旅費報銷。3.基本原則差旅費報銷應遵循勤儉節(jié)約、務實高效的原則，嚴格控制出差人數(shù)、天數(shù)和費用標準。費用報銷應真實、合法、有效，嚴禁虛報、冒領差旅費。二、差旅費開支范圍差旅費是指員工因公務出差期間所發(fā)生的交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費等。1.交通費乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的費用。市內因公乘坐出租車、公交車等交通工具的費用。2.住宿費員工因公出差期間發(fā)生的住宿費用。3.伙食補助費按規(guī)定標準發(fā)放的出差期間的伙食補貼。4.市內交通費在出差目的地市內因公務活動發(fā)生的交通費用。三、差旅費標準1.交通工具標準飛機：根據(jù)職務和出差目的地確定可乘坐的艙位等級。具體標準如下：公司高層管理人員：可乘坐頭等艙或公務艙。中層管理人員：可乘坐經(jīng)濟艙全價票。一般員工：原則上乘坐經(jīng)濟艙，特殊情況經(jīng)審批后可乘坐經(jīng)濟艙全價票。火車：公司高層管理人員：可乘坐軟臥。中層管理人員：可乘坐硬臥。一般員工：可乘坐硬座或硬臥，因工作需要乘坐軟座、軟臥的，須經(jīng)審批。輪船：根據(jù)職務確定可乘坐的艙位等級，具體標準參照飛機和火車的相關規(guī)定執(zhí)行。其他交通工具：市內因公乘坐出租車、公交車等交通工具，憑有效票據(jù)報銷。2.住宿費標準根據(jù)出差目的地的不同，分為以下幾類地區(qū)標準：一類地區(qū)：如北京、上海、廣州、深圳等一線城市，住宿費標準為[X]元/天。二類地區(qū)：省會城市及經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，住宿費標準為[X]元/天。三類地區(qū)：除一、二類地區(qū)以外的其他地區(qū)，住宿費標準為[X]元/天。3.伙食補助費標準伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天標準為：一類地區(qū)：[X]元/天。二類地區(qū)：[X]元/天。三類地區(qū)：[X]元/天。4.市內交通費標準市內交通費按出差自然（日歷）天數(shù)計算，每人每天標準為：一類地區(qū)：[X]元/天。二類地區(qū)：[X]元/天。三類地區(qū)：[X]元/天。四、差旅費報銷流程1.出差申請員工因公務需要出差，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差天數(shù)、交通工具等信息，經(jīng)部門負責人審批后報分管領導批準。2.出差執(zhí)行員工按照批準的出差申請執(zhí)行出差任務，嚴格控制出差時間和費用支出。3.費用報銷出差結束后，員工應在[X]個工作日內整理好相關票據(jù)，填寫《差旅費報銷單》，并附上出差申請表、出差行程安排等相關證明材料，按照公司財務審批流程進行報銷。部門負責人審核：對報銷內容的真實性、合理性進行審核，并簽署意見。財務部門審核：對報銷票據(jù)的合法性、合規(guī)性以及費用標準的執(zhí)行情況進行審核，如有不符，應退回員工補充或更正。分管領導審批：對報銷金額較大或有特殊情況的差旅費報銷進行審批?？偨?jīng)理審批：對超過分管領導審批權限的差旅費報銷進行最終審批。4.報銷支付經(jīng)審批通過的差旅費報銷，由財務部門按照公司財務制度進行支付。五、報銷憑證要求1.發(fā)票所有報銷的費用必須取得合法有效的發(fā)票，發(fā)票內容應與實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務相符，包括發(fā)票抬頭、日期、項目、金額等信息。發(fā)票應加蓋發(fā)票專用章，發(fā)票字跡清晰，不得涂改、挖補。2.其他憑證乘坐飛機、火車等交通工具的票據(jù)，應提供有效的行程單或車票。住宿費發(fā)票應注明住宿日期、房間號、單價、金額等信息。市內交通費發(fā)票應注明日期、起止地點、金額等信息。出差期間因特殊情況發(fā)生的其他費用，應提供相關的證明材料，如會議通知、合同協(xié)議等。六、特殊情況處理1.多人一同出差多人一同出差的，如乘坐同一交通工具、住宿同一房間等，應根據(jù)實際情況合理分攤費用，并在報銷單上注明分攤情況。2.特殊交通工具因特殊原因需要乘坐高于規(guī)定標準交通工具的，須提前經(jīng)總經(jīng)理批準，并在報銷時詳細說明原因。3.無有效票據(jù)出差期間因特殊情況無法取得有效票據(jù)的，應及時向部門負責人說明情況，并經(jīng)分管領導批準后，可憑相關證明材料報銷。證明材料應包括出差事由、時間、地點、金額等信息，并由兩人以上簽字確認。七、監(jiān)督與檢查1.公司財務部門負責對差旅費報銷情況進行定期檢查和不定期抽查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改。2.公司審計部門負責對差旅費報銷情況進行審計監(jiān)督，對違反本辦法的行為進行嚴肅處理。3.員工應自覺遵守本辦法，如實報銷差旅費。對虛報、冒領差旅費的行為，公司將追回違規(guī)報銷的費用，并視情節(jié)輕重給予相應的紀律處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。八、附則1.本辦法自發(fā)布之日起生效