建筑施工企業(yè)項(xiàng)目級(jí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告模板

項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告PAGE2-內(nèi)部資料注意保密內(nèi)部資料注意保密項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告（年季度）項(xiàng)目選擇項(xiàng)目典型照片選擇項(xiàng)目典型照片批準(zhǔn)人：審核人：編制項(xiàng)目：編制日期：目錄一、項(xiàng)目概況…………（一）項(xiàng)目基本情況………………（二）項(xiàng)目人員情況………………（三）工程、物資采購(gòu)情況（四）工程進(jìn)度情況………………二、項(xiàng)目總體盈虧情況………………三、項(xiàng)目收入情況分析………………（一）業(yè)主工作量確認(rèn)情況………（二）索賠工作完成情況…………四、項(xiàng)目成本情況分析………………（一）項(xiàng)目總成本發(fā)生情況………（二）本期已完工程成本分析（三）出包費(fèi)分析…………………（四）零星點(diǎn)工分析………………（五）材料費(fèi)分析…………………1、材料費(fèi)總體分析…………2、材料量差分析……………3、材料價(jià)差分析……………4、采購(gòu)保管費(fèi)分析…………5、廢舊物資處理分析………6、庫(kù)存物資分析……………（六）機(jī)械使用費(fèi)分析……………（七）其他直接費(fèi)分析……………1、臨建費(fèi)分析………………2、安全文明施工成本分析3、專項(xiàng)措施費(fèi)用分析………4、施工水電費(fèi)分析…………（八）管理費(fèi)分析…………………五、變更優(yōu)化執(zhí)行情況分析……………六、資金收支分析………………………七、本期經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析總結(jié)……………八、上期問(wèn)題整改落實(shí)情況……………附表：（二）本期已完工程成本分析1、本期已完單位工程盈虧分析如下，金額單位萬(wàn)元。序號(hào)單位工程名稱合同收入責(zé)任成本實(shí)際成本責(zé)任與實(shí)際成本差收入與實(shí)際成本差說(shuō)明：實(shí)際成本中未含現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)及總部管理費(fèi)。2、盈虧原因分析【當(dāng)某個(gè)單位、分部、分項(xiàng)工程完工后，應(yīng)當(dāng)對(duì)該工程的實(shí)際成本與預(yù)算成本、責(zé)任成本、合同收入進(jìn)行對(duì)比分析。對(duì)于實(shí)際成本超過(guò)預(yù)算成本的項(xiàng)目要從出包費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)等方面逐項(xiàng)分析；實(shí)際成本嚴(yán)重偏離預(yù)算成本，甚至超過(guò)責(zé)任成本、合同收入，出現(xiàn)重大成本差異的單位工程要進(jìn)行重點(diǎn)分析。】詳見(jiàn)附表5.1：已完單位工程收支分析匯總表，5.2.1:已完分項(xiàng)工程收支分析匯總表（建筑），5.2.2：已完分項(xiàng)工程收支分析匯總表（安裝），5.3：主材收支分析匯總表，5.4：施工費(fèi)收支分析匯總表。（三）出包費(fèi)分析【對(duì)專業(yè)分包、勞務(wù)分包從合同收入、責(zé)任成本、預(yù)算成本、實(shí)際成本進(jìn)行比較分析，特別對(duì)實(shí)際成本超過(guò)責(zé)任成本甚至合同收入的單位工程應(yīng)當(dāng)從量差、價(jià)差等進(jìn)行重點(diǎn)分析?！吭斠?jiàn)附表6：出包費(fèi)分析表（四）零星簽證分析【簽證費(fèi)用是否已含在合同價(jià)格中，采用人、材、機(jī)簽證方式結(jié)算是否妥當(dāng)，是否應(yīng)當(dāng)改用計(jì)件制、套用預(yù)算定額或包干方式結(jié)算，是否存在虛假不實(shí)簽證，哪些分包單位上報(bào)的簽證數(shù)量偏差較大，是否遵守公司簽證管理規(guī)定?！吭斠?jiàn)附表7.1：人工簽證匯總分析表，7.2：本期人工簽證明細(xì)表。（五）材料費(fèi)分析1、材料費(fèi)總體分析【根據(jù)材料預(yù)算成本分析材料實(shí)際成本支出，通過(guò)最新資料預(yù)測(cè)后續(xù)材料實(shí)際發(fā)生額，并將預(yù)計(jì)材料實(shí)際成本與預(yù)算成本、合同收入比對(duì)分析，如實(shí)際材料成本超出責(zé)任成本甚至是合同材料費(fèi)收入，必須進(jìn)行原因分析，并提出相關(guān)對(duì)策和措施?！吭斠?jiàn)附表8.1：材料費(fèi)支出分析表2、材料量差分析【a.對(duì)主要材料按照成本核算對(duì)象分析本季消耗量節(jié)超情況以及對(duì)成本的影響。如果發(fā)生超耗，應(yīng)會(huì)同施工責(zé)任主體分析超耗形成原因，提出整改措施；如果發(fā)生大幅度節(jié)約，應(yīng)會(huì)同安質(zhì)部門分析是否存在質(zhì)量隱患，并提出整改意見(jiàn)。b.對(duì)材料超耗原因應(yīng)當(dāng)從兩方面分析：一是物資收發(fā)料、倉(cāng)庫(kù)管理等物資內(nèi)控環(huán)節(jié)；二是施工方案、施工工藝和現(xiàn)場(chǎng)管控等現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施環(huán)節(jié)。c.分包土建工程如砼由我方供應(yīng)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行砼實(shí)耗量專項(xiàng)分析，對(duì)于實(shí)際消耗量明顯超過(guò)預(yù)算量的項(xiàng)目必須進(jìn)行重點(diǎn)分析，是外購(gòu)砼數(shù)量不足，還是施工操作損耗過(guò)大，或者是脹模、泌水引起，查找原因，盡早采取措施?！吭斠?jiàn)附表8.2：外購(gòu)砼統(tǒng)計(jì)分析表，8.3：自拌砼統(tǒng)計(jì)分析表3、材料價(jià)差分析【將主要材料的預(yù)算單價(jià)、責(zé)任成本單價(jià)、實(shí)際采購(gòu)單價(jià)、造價(jià)信息價(jià)等進(jìn)行對(duì)比分析。如果發(fā)生超支，應(yīng)當(dāng)分析價(jià)差形成原因，是否存在因采購(gòu)不力造成實(shí)際單價(jià)偏高，是否存在市場(chǎng)漲價(jià)因素，在業(yè)主合同中是否約定有調(diào)價(jià)條款。并從采購(gòu)管理和索賠方面提出改進(jìn)措施。】4、現(xiàn)場(chǎng)采購(gòu)保管費(fèi)分析詳見(jiàn)附表8.4：采購(gòu)保管費(fèi)分析表5、廢舊物資處理分析【對(duì)廢舊物資處理費(fèi)用按照批次、處理時(shí)間進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，列明材料名稱、數(shù)量、單價(jià)、合價(jià)、處理日期、購(gòu)買單位等內(nèi)容。】詳見(jiàn)附表8.5：廢舊物資處理分析表。6、庫(kù)存物資分析【對(duì)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際庫(kù)存材料數(shù)量進(jìn)行清點(diǎn)統(tǒng)計(jì)，重點(diǎn)分析庫(kù)存金額所占百分比，并分析產(chǎn)生庫(kù)存的原因。】詳見(jiàn)附表8.6：庫(kù)存物資分析表。（六）機(jī)械使用費(fèi)分析【a.通過(guò)對(duì)機(jī)械費(fèi)用責(zé)任成本、預(yù)算成本、和可能實(shí)際總支出的分析，借以評(píng)估機(jī)械管理的合理性。b.通過(guò)按使用人統(tǒng)計(jì)分析機(jī)械費(fèi)用支出，分析工區(qū)、部門對(duì)機(jī)械使用的管控中可能存在的問(wèn)題。c.通過(guò)對(duì)每臺(tái)機(jī)械的利用率分析，評(píng)估項(xiàng)目對(duì)機(jī)械的管理情況?！吭斠?jiàn)附表9.1：機(jī)械費(fèi)支出分析表（按機(jī)械），9.2：機(jī)械費(fèi)支出分析表（按使用單位），9.3：施工機(jī)械利用率分析表。（七）其他直接費(fèi)分析1、臨建費(fèi)分析【a、通過(guò)責(zé)任成本、預(yù)算成本、實(shí)際成本對(duì)比，分析臨建費(fèi)節(jié)超情況，重點(diǎn)分析臨設(shè)費(fèi)超出責(zé)任成本的具體原因，是規(guī)模擴(kuò)大、設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)提高還是設(shè)計(jì)不合理，出包招標(biāo)結(jié)算不嚴(yán)格等原因。b、對(duì)完工臨建項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)工程造價(jià)合理性分析。主要通過(guò)對(duì)建筑物、構(gòu)筑物結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)參數(shù)和裝修標(biāo)準(zhǔn)等描述，通過(guò)計(jì)算單位數(shù)量造價(jià)指標(biāo)和各分部分項(xiàng)工程造價(jià)構(gòu)成，分析臨設(shè)造價(jià)合理性?！吭斠?jiàn)附表10.1.1：臨建主要設(shè)計(jì)信息匯總表，10.1.2：臨建費(fèi)支出分析表，10.1.3：2、安全文明施工成本分析【對(duì)涉及安全保衛(wèi)文明施工的所有費(fèi)用在實(shí)際成本、預(yù)算成本、責(zé)任成本等方面進(jìn)行對(duì)比分析，不但要進(jìn)行費(fèi)用分析，還要從人員和物料消耗數(shù)量上進(jìn)行詳細(xì)分析?！吭斠?jiàn)附表10.2.1：安全文明施工費(fèi)分析表，10.2.2：3、專項(xiàng)措施費(fèi)用分析【對(duì)腳手架、酸洗、沖管、氧乙炔管路、排水、基坑圍護(hù)、冬雨季施工增加費(fèi)等主要措施費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析?！吭斠?jiàn)附表10.3：專項(xiàng)費(fèi)用統(tǒng)計(jì)匯總表4、施工水電費(fèi)分析【根據(jù)工程里程碑節(jié)點(diǎn)分階段統(tǒng)計(jì)水、電實(shí)際使用量，分析是否存在水電浪費(fèi)現(xiàn)象，并計(jì)算水電費(fèi)用支出與結(jié)算造價(jià)百分比?！吭斠?jiàn)附表10.4：水電費(fèi)統(tǒng)計(jì)分析匯總表（八）管理費(fèi)分析【a.通過(guò)本期、始今及竣工預(yù)算成本、實(shí)際成本計(jì)算，對(duì)管理費(fèi)節(jié)超情況及管理費(fèi)分項(xiàng)支出結(jié)構(gòu)組成進(jìn)行分析。b.管理費(fèi)分析重點(diǎn)對(duì)管理人員工資、辦公費(fèi)、小車運(yùn)行費(fèi)等從數(shù)量到費(fèi)用進(jìn)行詳細(xì)分析，辦公費(fèi)重點(diǎn)分析文具紙張等實(shí)耗量情況，小車運(yùn)行費(fèi)重點(diǎn)分析每百公里油費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)等發(fā)生指標(biāo)。c.項(xiàng)目竣工后對(duì)整個(gè)項(xiàng)目管理費(fèi)用情況進(jìn)行詳細(xì)分析，計(jì)算管理費(fèi)支出占總成本比例、管理費(fèi)各結(jié)構(gòu)性支出比例、人月管理費(fèi)支出、合同工期或?qū)嶋H工期內(nèi)每天管理支出等指標(biāo)，分析整個(gè)項(xiàng)目管理費(fèi)開(kāi)支情況，借以判斷項(xiàng)目對(duì)管理費(fèi)的控制水平?！吭斠?jiàn)附表11.1：管理費(fèi)支出分析表，附表10.2：管理人員人工費(fèi)分析表，11.3：竣工管理費(fèi)分析表，11.4:辦公用品使用明細(xì)表，11.5:辦公車輛費(fèi)用分析表。五、變更優(yōu)化執(zhí)行情況分析【對(duì)項(xiàng)目本期變更設(shè)計(jì)、施工方案優(yōu)化等情況進(jìn)行總結(jié)，并對(duì)下一步方案優(yōu)化進(jìn)行策劃。在分析時(shí)，重點(diǎn)對(duì)變更優(yōu)化方案的經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行評(píng)價(jià)，檢驗(yàn)優(yōu)化方案論證時(shí)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成情況，以便對(duì)優(yōu)化方案進(jìn)行改進(jìn)及再優(yōu)化。】詳見(jiàn)附表12：變更優(yōu)化項(xiàng)目分析表六、資金收支分析（一）截止本期，項(xiàng)目資金情況如下，金額單位萬(wàn)元。序號(hào)項(xiàng)目名稱本期金額之前累計(jì)始今累計(jì)百分比備注一收入合計(jì)1主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2其他業(yè)務(wù)收入二支出合計(jì)1人工費(fèi)2材料費(fèi)3機(jī)械費(fèi)4出包費(fèi)5管理費(fèi)6財(cái)務(wù)費(fèi)用7稅金三資金結(jié)余（二）【根據(jù)季末資金存量及債權(quán)債務(wù)構(gòu)成情況，分析本期及始今資金收支情況，說(shuō)明是否存在業(yè)主對(duì)我方或我方對(duì)下游合作單位的延誤或提前支付。針對(duì)下季資金收支情況，分析自有資金能否滿足施工生產(chǎn)需要，短期內(nèi)是否存在資金缺口。針對(duì)分析結(jié)果，提出應(yīng)對(duì)措施。】詳見(jiàn)附表13.1：債權(quán)債務(wù)分析表13.2：資金收支情況匯總表，13.3：業(yè)主收入結(jié)算支付明細(xì)表，13.4:工程出包費(fèi)結(jié)算支付情況匯總表，13.5:材料費(fèi)結(jié)算支付