金融法專業(yè)考試重要材料資料

第一章金融法概述

識記：金融法、金融法律關(guān)系的概念

理解：金融法的特點，金融法的調(diào)整對象，金融法的體系，金融法律關(guān)系三要素,

金融法的基本原則

金融法一一調(diào)整貨幣流通和信用活動中發(fā)生的金融關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。

金融法律關(guān)系一由金融法律規(guī)范調(diào)整的在金融監(jiān)管活動和金融業(yè)務(wù)活動過程中形

成的具有權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的社會關(guān)系。

金融法的特點

1、金融法是特定法律規(guī)范的總稱：同時也和金融活動規(guī)則、各種商業(yè)習(xí)慣有

密切聯(lián)系。

2、由于調(diào)整對象的特殊性，金融法具有廣泛性、社會性、現(xiàn)代性的特點；金

融法和其他經(jīng)濟(jì)生活方面的法律存在廣泛的聯(lián)系。

3、金融法的調(diào)整方式具有綜合性的特點。

4、區(qū)別性與融合性是金融法發(fā)展中的鮮明特點。

金融法的調(diào)整對象：金融關(guān)系

1、金融調(diào)控、監(jiān)管關(guān)系：

中央銀行等宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控組織對貨幣融通的干預(yù)、調(diào)控;

國家監(jiān)管機(jī)關(guān)對金融機(jī)構(gòu)組織和業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督管理。

2、金融業(yè)務(wù)關(guān)系：

金融機(jī)構(gòu)之間的資金融通'業(yè)務(wù)；

金融機(jī)構(gòu)與客戶之間經(jīng)營貨幣與信用業(yè)務(wù)之間。

3、金融機(jī)構(gòu)、金融組織的內(nèi)部關(guān)系

金融法的體系：金融組織法、金融業(yè)務(wù)法、金融調(diào)控與監(jiān)管法、涉外金融法

金融法律關(guān)系三要素

主體：金融法律關(guān)系的參加者一一權(quán)利義務(wù)的承受者

各類銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，各經(jīng)濟(jì)組織、事業(yè)單位、社會團(tuán)體，自然人,

國家

客體：權(quán)利義務(wù)的“載體”

貨幣、金銀、有價證券、金融行為

內(nèi)容：金融法律關(guān)系主體依法所享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)

金融法的基本原則

1、穩(wěn)定幣值，以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長；

2、維護(hù)客戶合法利益，提高資金運用效益;

3、促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展、保持適度和公平競爭;

4、宏觀調(diào)控與分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理相統(tǒng)一;

5、防范和化解金融風(fēng)險；

6、立足國情，與國際接軌，加強(qiáng)合作。

第二章金融監(jiān)督管理法

識記：金融監(jiān)督管理、金融監(jiān)管法、金融監(jiān)管體制的概念

理解：金融監(jiān)管的必要性、金融監(jiān)管的特點，金融監(jiān)管的原則，我國現(xiàn)行的金融

監(jiān)管體制，金融監(jiān)管主體的監(jiān)管權(quán)力；我國銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)定的監(jiān)管對象、監(jiān)管

目標(biāo)、監(jiān)管原則、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)

金融監(jiān)督管理一一金融監(jiān)管主體為實現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)而利用各種監(jiān)管手段和措施對監(jiān)

管對象所采取的一種有意識的、主動的干預(yù)和控制活動。

金融監(jiān)管法一一由國家制定或認(rèn)可的，規(guī)定金融監(jiān)管機(jī)關(guān)的法律地位和職責(zé)職權(quán)、

監(jiān)管措施和監(jiān)管程序，調(diào)整金融監(jiān)管關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。

金融監(jiān)管體制一一特定國家或地區(qū)依據(jù)相關(guān)立法，對有關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置、

職權(quán)的劃分及其協(xié)作配合的制度安排。

金融監(jiān)管的必要性

1、金融業(yè)的特殊地位

金融業(yè)在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系中的核心地位；

國內(nèi)各經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域、國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展對金融業(yè)的依賴性；

維護(hù)金融安全是維持經(jīng)濟(jì)安全和競爭秩序，保障社會公眾利益的重要內(nèi)容。

2、金融業(yè)的高風(fēng)險性（相關(guān)理論）

內(nèi)在脆弱性：①自有資本〈經(jīng)營資本；②資產(chǎn)負(fù)債流動失衡一負(fù)債經(jīng)營；③風(fēng)險

經(jīng)營一高風(fēng)險收益；④市場透明度不足、信息分配不對稱一市場信心動搖。

系統(tǒng)性風(fēng)險：市場關(guān)聯(lián)度高一危機(jī)傳導(dǎo)加快，信任危機(jī)傳染快；國際投資比重

增加一抽走投資危害大。

社會成本有效控制：金融危機(jī)損害＞金融監(jiān)控的社會成本。

金融監(jiān)管的特點

1、以中央銀行制度為核心，專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)居于主導(dǎo)地位，2、監(jiān)管內(nèi)容廣泛。

3、監(jiān)管嚴(yán)格：強(qiáng)制性。4、監(jiān)管有效性：目標(biāo)和原則體系符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律。

金融監(jiān)管的原則

經(jīng)營安全性、競爭公開性、政策一致性

依法監(jiān)管原則；公開、公正、公平原則；經(jīng)營安全性原則：安全與效率并重，

實現(xiàn)風(fēng)險控制；高效監(jiān)管原則（社會成本理論）；適度監(jiān)管，尊重金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營

自主權(quán)原則；協(xié)調(diào)監(jiān)管原則；國際合作原則一一加強(qiáng)國際監(jiān)控。

我國現(xiàn)行的金融監(jiān)管體制

1、分業(yè)、單層多頭監(jiān)管體制；

2、中央銀行的宏觀監(jiān)管：制定規(guī)范、為維護(hù)貨幣政策實施監(jiān)督檢查、管理協(xié)調(diào)

3、協(xié)調(diào)機(jī)制：央行和國務(wù)院的管理協(xié)調(diào)機(jī)制改革

正在嘗試建立的中央銀行、財政部門和金融監(jiān)管等有關(guān)部門之間的金融監(jiān)管

協(xié)調(diào)機(jī)制，以適應(yīng)金融業(yè)綜合經(jīng)營發(fā)展趨勢的需要。

以國務(wù)院下屬常設(shè)機(jī)構(gòu)的方式設(shè)立“國家金融監(jiān)管協(xié)調(diào)委員會”。

金融監(jiān)管主體的監(jiān)管權(quán)力一一金融監(jiān)管權(quán)是指各類金融監(jiān)管機(jī)關(guān)依法對金融機(jī)構(gòu)

及其活動的規(guī)制與約束權(quán)八

1、金融規(guī)章和業(yè)務(wù)命令發(fā)布權(quán)；2、金融機(jī)構(gòu)資格審批權(quán)；3、人員資格認(rèn)定權(quán);

4、信息獲取權(quán)——年度檢查；

5、稽核檢查權(quán)一一日常檢查；6、整頓處理權(quán)；7、處罰、處分權(quán)

我國銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)定的監(jiān)管對象、監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管原則、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)

監(jiān)管對象：

《銀行業(yè)監(jiān)管法》第2條：“國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融

機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作?！?/p>

1、在我國境內(nèi)設(shè)立的吸收公眾存款的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合

作社等金融機(jī)構(gòu)，以及政策性銀行。

2、在我國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃

公司以及經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的其他非銀行金融機(jī)構(gòu)。

3、在我國境內(nèi)吸收公眾存款的銀行和由銀監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)銀監(jiān)

會批準(zhǔn)境外設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)以及上述機(jī)構(gòu)在境外的業(yè)務(wù)活動。

4、在我國境內(nèi)設(shè)立的外資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、中外合資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、外國銀

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)。

5、對在我國境內(nèi)設(shè)立的政策性銀行、金融資產(chǎn)管理公司，外資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、

中外合資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、外國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，法律、

行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

監(jiān)管目標(biāo)：

1、立法目的：促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展；防范和化解金融危機(jī)；保護(hù)存款人和公

眾的合法權(quán)益；實現(xiàn)依法高效監(jiān)管

2、監(jiān)管目標(biāo)：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心；保護(hù)

銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

監(jiān)管原則：

1、遵循依法、公開、公正依法監(jiān)管、監(jiān)管公開和公正

2、遵循效率原則有效監(jiān)管：高效率的預(yù)測、防范和化解危機(jī)低成本監(jiān)管:

防止損害競爭和正常的金融秩序

3、堅持監(jiān)管獨立的原則

4、監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)的原則

銀行業(yè)監(jiān)管的主要職責(zé)和措施

1、監(jiān)督管理職責(zé)

——（《銀行業(yè)監(jiān)管法》第15?31條）共16項

主要強(qiáng)調(diào)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)置、所從事業(yè)務(wù)活動、經(jīng)營過程進(jìn)行全面的監(jiān)

督管理

吸取97金融風(fēng)暴受損國的教訓(xùn)，建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制與突發(fā)事件發(fā)現(xiàn)、報告崗

位責(zé)任、處置制度。

2、監(jiān)督管理措施

現(xiàn)場檢查權(quán)（應(yīng)當(dāng)由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，檢查人員不得少于2人，應(yīng)出示合法

證件與檢查通知書，否則有權(quán)拒絕檢查。）：談話：責(zé)令披露信息與限期改正：采

取限制措施；接管或促成機(jī)構(gòu)重組；撤銷權(quán)；阻止相關(guān)責(zé)任人員出境；申請司法

機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或?qū)ζ湄敭a(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利；查詢、申請凍結(jié)賬戶。

第三章中央銀行法（及貨幣法律制度）

識記：中央銀行的概念、性質(zhì)；中國人民銀行的法律地位、主要職能；中國人民

銀行的主要貨幣政策工具有哪些？

理解：中國人民銀行的分支機(jī)構(gòu)的特點和設(shè)置。中國人民銀行金融監(jiān)管職責(zé)的主

要內(nèi)容。

中央銀行一一指確立中央銀行的性質(zhì)、地位與職責(zé)權(quán)限.規(guī)范中央銀行的組織及

其活動開展的法律規(guī)范的總稱。

性質(zhì)：1、組織法、業(yè)務(wù)法、調(diào)控法、監(jiān)管法的統(tǒng)一體；2、兼顧國家整體利益與

個體利益

中國人民銀行的法律地位、主要職能

法律地位

1、具有獨立法人資格

依法成立：資本；組織機(jī)構(gòu)；專門業(yè)務(wù)；獨立核算：完全民事責(zé)任能力：

2、在我國金融體制中居于核心地位的金融機(jī)構(gòu)

(1)法定的核心地位(2)特殊的金融機(jī)構(gòu)：發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政

府的銀行、調(diào)控與監(jiān)管職能、不辦理普通銀行業(yè)務(wù)

3、是我國的金融行政機(jī)關(guān)

(1)國務(wù)院的職能部門：直接隸屬于中央政府

進(jìn)行金融宏觀調(diào)控，制定、執(zhí)行貨幣政策，就年度貨幣供應(yīng)量、利率、匯率

和國務(wù)院規(guī)定的其他重要事項作出的決定，報國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。

行使一定的金融監(jiān)管職能，協(xié)調(diào)金融監(jiān)管工作。

(2)享有相對獨立權(quán)力：較大獨立性

中國人民銀行，履行職責(zé)，開展業(yè)務(wù)，。在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下依法獨立執(zhí)行貨幣政

策不受地區(qū)政府、各級政府部門、社會團(tuán)體和個人的干涉。

主要職能

1、基本職能：發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行、金融調(diào)控與監(jiān)管的銀

行（性質(zhì)劃分：調(diào)控、監(jiān)管、服務(wù)）注意：主要是發(fā)行貨幣和制定貨幣政策，

在現(xiàn)有的人民銀行法中監(jiān)管職能體現(xiàn)較少，詳細(xì)內(nèi)容由銀行業(yè)監(jiān)督管理法所取代。

2、具體職責(zé)注意：《中國人民銀行法》規(guī)定的13項職責(zé)與央行職能的聯(lián)系

中國人民銀行的主要貨幣政策工具有哪些？

1、存款準(zhǔn)備金制度；2、基準(zhǔn)利率制定；3、再貸款和再貼現(xiàn)政策；4、公開市

場業(yè)務(wù)

識記：人民幣發(fā)行的機(jī)構(gòu)；人民幣發(fā)行的原則。匯率、外匯管理、逃匯、套匯的

概念；外匯的種類和形態(tài)；我國的外匯管理機(jī)構(gòu)；人民幣浮動匯率制。

理解：人民幣的法律地位；人民幣發(fā)行的程序、人民幣發(fā)行的法律保護(hù)。

人民幣發(fā)行的機(jī)構(gòu)：中國人民銀行是我國唯一的貨幣發(fā)行機(jī)關(guān)

人民幣發(fā)行的原則：集中統(tǒng)一發(fā)行原則；計劃發(fā)行原則；經(jīng)濟(jì)發(fā)行原則。

人民幣的法律地位

《中國人民銀行法》第十六條：中華人民共和國的法定貨幣是人民幣。

1、清償力在我國境內(nèi)具有無限清償能力。以人民幣支付中華人民共和國境內(nèi)

的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個人不得拒收。

2、唯一性是我國唯一的合法貨幣。任何單位和個人不得印制、發(fā)售代幣票券,

以代替人民幣在市場上流通。

人民幣發(fā)行的程序

A、提出人民幣發(fā)行計劃，確定年度貨幣供應(yīng)量。

B、國務(wù)院批準(zhǔn)人民銀行報批的貨幣供應(yīng)量計劃。

C、進(jìn)行發(fā)行基金的調(diào)撥。

D、普通銀行業(yè)務(wù)庫日常現(xiàn)金收付。

人民幣發(fā)行的法律保護(hù)

1、殘損人民幣的收兌與銷毀

殘損人民幣的兌換、收回與銷毀，由中國人民銀行負(fù)責(zé)。

2、人民幣出入境限制

3、禁止危害人民幣的行為：

禁止偽造、變造人民幣，禁止出售、購買偽造、變造人民幣。

禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣。

禁止故意毀損人民幣。

禁止在宣傳品、出版物或其他商品上非法使用人民幣圖樣。

任何單位和個人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上的流通。

第四章商業(yè)銀行法

識記：商業(yè)銀行的概念、性質(zhì)；商業(yè)銀行法的概念；我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定的

商業(yè)銀行的組織形式、設(shè)立的條件；國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān)對商業(yè)銀行設(shè)立、變

更、終止的監(jiān)督管理；商業(yè)銀行的接管的主管機(jī)關(guān)、原因、期限規(guī)定；資產(chǎn)負(fù)債

管理的具體比例的規(guī)定（a.39）。

理解：商業(yè)銀行的特征及其法律地位；商業(yè)銀行法的法律體系；我國《商業(yè)銀行

法》規(guī)定的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類、范圍和限制性規(guī)定，商業(yè)銀行終止的原因，保

護(hù)存款人和存款準(zhǔn)備金制度的基本規(guī)定。

商業(yè)銀行一一是指依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)

法人。

性質(zhì)：

法律地位：企業(yè)法人（能力、權(quán)利、責(zé)任）

業(yè)務(wù)范圍：金融企業(yè)（廣泛的金融信用活動、商業(yè)營利機(jī)構(gòu)）

組織形式：現(xiàn)代公司體制（資本、有限責(zé)任、經(jīng)營管理方式）

商業(yè)銀行法一一調(diào)整商業(yè)銀行在設(shè)立、變更、終止和開展業(yè)務(wù)活動中發(fā)生的各種

社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。

我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定的商業(yè)銀行的組織形式、設(shè)立的條件

1、商業(yè)銀行的外部組織體制

商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

在中華人民共和國境內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)，不按行政區(qū)劃設(shè)立。

設(shè)立分支機(jī)構(gòu)須經(jīng)銀監(jiān)會審批，獲得經(jīng)營許可證，并辦理工商登記，領(lǐng)取營

業(yè)執(zhí)照。

分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)；總行對其分支

機(jī)構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管理的財務(wù)制度。分支機(jī)構(gòu)的民事

責(zé)任由總行承擔(dān)。

2、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)一一公司制度

《商業(yè)銀行法》a.17：“商業(yè)銀行的組織形式、組織機(jī)構(gòu)適用《公司法》的

規(guī)定?！?/p>

基本準(zhǔn)則：依據(jù)《公司法》，《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等，建立公司

治理和內(nèi)部控制制度（議事決策、執(zhí)行權(quán).責(zé)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)、信息報告和信息披露、

薪酬制度等）

組織結(jié)構(gòu)

基礎(chǔ)一一股東

組織機(jī)構(gòu)一一股東會、董事會、經(jīng)理、監(jiān)事會

權(quán)利義務(wù)分配

行長一一特殊規(guī)定

設(shè)立條件：有符合商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程；達(dá)到符合商業(yè)銀行法規(guī)定

的注冊資本最低限額；有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事、高管人員；

有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)

有關(guān)的其他設(shè)施。符合其他審慎性條件。

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān)對商業(yè)銀行設(shè)立、變更、終止的監(jiān)督管理

商業(yè)銀行的接管的主管機(jī)關(guān)、原因、期限規(guī)定

《商業(yè)銀行法》a65：接管由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定，并組織實施。……

接管決定由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以公告。

《商業(yè)銀行法》a64.L商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人

的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對該銀行實行接管。

資產(chǎn)負(fù)債管理的具體比例的規(guī)定(a.39)

1、資本充足率不得低于百分之八；

2、貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五；

3、流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五；

4、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十；

5、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。

本法施行前設(shè)立的商業(yè)銀行，在本法施行后，其資產(chǎn)負(fù)債比例不符合前款規(guī)定

的，應(yīng)當(dāng)在一定的期限內(nèi)符合前款規(guī)定。具體辦法由國務(wù)院規(guī)定。

商業(yè)銀行的特征及其法律地位

特征：1、并非官方組織或政府機(jī)關(guān)一一企業(yè)2、接受公共存款（活期存款、

短期信用），業(yè)務(wù)廣泛3、以營利性為目標(biāo)一一商事主體

4、市場約束（市場、資本、規(guī)律），國際化趨勢5、一般對其實施嚴(yán)格

監(jiān)管（以保護(hù)債權(quán)人利益）

法律地位：

1、總行與分支機(jī)構(gòu)之間一一總行是法人

2、商業(yè)銀行和中央銀行一一受其調(diào)控：存款準(zhǔn)備金、利率……

3、商業(yè)銀行和銀監(jiān)會一一受其監(jiān)管：設(shè)立、資產(chǎn)負(fù)債比例、業(yè)務(wù)管理

4、商業(yè)銀行和政策性銀行一一相關(guān)業(yè)務(wù)合作關(guān)系，并非競爭關(guān)系或從屬關(guān)系

5.、商業(yè)銀行和其他政府部門

與地方政府的關(guān)系：獨立性

接受審計機(jī)關(guān)的監(jiān)督

商業(yè)銀行法的法律體系

《商業(yè)銀行法》

我國境內(nèi)設(shè)立商業(yè)銀行、辦理銀行業(yè)務(wù)適用本法。

對外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國強(qiáng)行分行或代辦處，法律或行政法

規(guī)未作另外特別規(guī)定的適用商業(yè)銀行法。

城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社辦理存款、貸款和結(jié)算等業(yè)務(wù)，適用商業(yè)銀

行法有關(guān)規(guī)定。

《公司法》商業(yè)銀行的組織形式是公司

法律形式：股份有限公司和有限責(zé)任公司

特殊性：設(shè)立，國有獨資商業(yè)銀行的監(jiān)事會

我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類、范圍和限制性規(guī)定，商業(yè)銀行

終止的原因，保護(hù)存款人和存款準(zhǔn)備金制度的基本規(guī)定

1、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)

2、具體業(yè)務(wù)范圍：

(1)14項基本業(yè)務(wù)：

須由章程規(guī)定，并報銀監(jiān)會審批。

吸收公眾存款；從事同業(yè)拆借；發(fā)行金融債券；

發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；買賣政府債券、金融債

券;

辦理國內(nèi)外結(jié)算；從事銀行卡業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；

買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；

提供保管箱服務(wù)；

經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

(2)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。

3、限制性規(guī)定：

《商業(yè)銀行法》a43：商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證

券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國

家另有規(guī)定的除外。

4、商業(yè)銀行終止的原因：解散、被撤銷、被宣告破產(chǎn)

5、保護(hù)存款人和存款準(zhǔn)備金制度的基本規(guī)定

吸收公眾存款是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)。

保護(hù)存款人的利益是商業(yè)銀行法的立法宗旨之一。

具體內(nèi)容：

商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存

款人保密的原則。

商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢，法律另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何

單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。(公共利益原則)

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并

予以公告。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利

息。（終止時的清償）

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留

足備付金。

第五章存款與貸款管理法

識記：存款的概念和法律性質(zhì)；儲蓄的概念，貸款的概念和法律性質(zhì)；金融機(jī)構(gòu)

借款合同的概念和特征：貸款擔(dān)保的概念。

理解：存款的種類；存款機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃的規(guī)定；儲蓄的原則；貸款

的基本原則；《貸款通則》對信用貸款與擔(dān)保貸款的一般規(guī)定；

了解：個人存款賬戶實名制；儲蓄業(yè)務(wù)的掛失規(guī)則、提前支取規(guī)則，死亡過戶與

支取規(guī)則；單位存款的管理規(guī)定；貸款的基本程序、限制性規(guī)定；不良貸款的分

類認(rèn)定和管理規(guī)定。

存款一一商業(yè)銀行等依法具有存款業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)接受客戶存入資金，

存款人可以隨時或按約定時間支取本金和利息的一種信用業(yè)務(wù)。

存款的法律性質(zhì):

1、屬于銀行/依法經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債業(yè)務(wù)。

依法批準(zhǔn)經(jīng)營貨幣存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)：

銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)

2、存款人與金融機(jī)構(gòu)之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系：

主體：［債權(quán)人］存款人銀行［債務(wù)人］

客體：存款

內(nèi)容：權(quán)利義務(wù)權(quán)利義務(wù)

3、基于存款合同而形成的合同關(guān)系

應(yīng)符合《合同法》與《銀行法》的基本要求

儲蓄一一指個人將屬于其所有的人民幣或外幣存入儲蓄機(jī)構(gòu)，儲蓄機(jī)構(gòu)開具存折

或者存單等作為憑證，個人憑以支取存款本息的信用活動。

貸款一一是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一

種信用活動形式。

法律性質(zhì)：

1、貸款業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（核心業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)利潤的主

要來源）

2、貸款人和借款人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系

3、貸款之債是合同之債：貸款人和借款人作為平等主體，其權(quán)利義務(wù)一般由借

款合同來確定。

金融機(jī)構(gòu)借款合同一一貸款人和借款人之間就借貸貨幣資金的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容達(dá)成

一致的有償借貸合同。

特征：貸款人主體資格限制；標(biāo)的物一一貨幣；諾成合同；有償合同；雙務(wù)合

同；要式合同

貸款擔(dān)保一一以借款人或第三人的財產(chǎn)為基礎(chǔ)、能督促借款人履行貸款債務(wù)、保

障貸款債權(quán)實現(xiàn)的手段和措施。

存款的種類

1、存款人性質(zhì)的不同單位存款：受到監(jiān)管、具有強(qiáng)制性個人儲蓄：自愿

性、有償性

2、存款期限和提取的條件不同活期存款定期存款

3、存款貨幣種類的不同人民幣存款外匯存款

4、存款支取方式的不同支票存款、存單〔折）存款、通知/非通知存款、有

獎存款、透支存款、存貸合一賬戶、特種存款…

存款機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃的規(guī)定

1、在存款人開戶的營業(yè)分支機(jī)構(gòu)具體辦理；由其專職部門或?qū)Ｂ毴藛T負(fù)責(zé)，及

時處理，保守國家秘密。

2、依法合規(guī)辦理：

核實執(zhí)法人員證件和法律文書，完善內(nèi)控制度.登記制度。

扣劃存款直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定的賬戶，不予協(xié)助提現(xiàn)。

3、不損害客戶合法權(quán)益的原則：

查詢機(jī)關(guān)根據(jù)需要可以對存款資料抄錄、復(fù)制、照相，但不得帶走原件：

凍結(jié)單位或個人存款的期限最長為六個月，期滿后可以續(xù)凍。有權(quán)機(jī)關(guān)應(yīng)在

凍結(jié)期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)。

儲蓄的原則：存款自愿、取款自由；存款有息；為儲戶保密

貸款的基本原則：守法合規(guī)、守約；基本經(jīng)營原則：安全性、流動性、效益性；

平等、自愿、公平、誠信；公平競爭。

《貸款通則》對信用貸款與擔(dān)保貸款的一般規(guī)定

1、貸款人發(fā)放自營貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能

力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值，以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。

2、經(jīng)貸款審查、評估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)

保。

3、不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借

款人同類貸款條件

第八章支付結(jié)算法

識記：支付結(jié)算的概念和基本原則；單位銀行結(jié)算賬戶的種類；信用卡、匯兌、

托收承付、委托收款、信用證結(jié)算的概念；信用卡透支的限制規(guī)定。

理解：支付結(jié)算的法律特征；銀行結(jié)算賬戶的管理原則；位銀行結(jié)算賬戶的用途;

信用證結(jié)算過程；信用證結(jié)算的當(dāng)事人。

支付結(jié)算一一指單位、個人在社會經(jīng)濟(jì)活動中使用票據(jù)、銀行卡和匯兌、托收承

付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為，其主要功能是完成

資金從一方當(dāng)事人向另一方當(dāng)事人的轉(zhuǎn)移。

基本原則：恪守信用，履約付款原則；誰的錢進(jìn)誰的帳，由誰支配原則；銀行

不墊款的原則

單位銀行結(jié)算賬戶的種類

1、基本存款賬戶：指存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶。

2、一般存款賬戶：存款人在基本存款賬戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款賬

戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位開立的賬戶。

用途：通過本賬戶可以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不可以支取現(xiàn)金。

3、專用存款賬戶：存款人依法因特定用途需要開立的賬戶。

目的：專款專用、有利監(jiān)督。

4、臨時存款賬戶的設(shè)置：指存款人因臨時經(jīng)營活動需要開立的賬戶。

存款人可以通過該賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)國家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理現(xiàn)金收

付。

信用卡一一貸記卡，準(zhǔn)貸記、（信用卡，指商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)（專業(yè)性

用卡公司）向資信狀況良好的單位和個人簽發(fā)0J,憑其向特約單位購物、消費和

向銀行存取現(xiàn)金，且具有消費信用的憑證。）

匯兌一一指匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式。

托收承付一一指根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，

由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。

委托收款一一指收款人委托銀行向付款人收取款項