金融風(fēng)險(xiǎn)管理2024-2025學(xué)年考試復(fù)習(xí)題庫(kù)

金融風(fēng)險(xiǎn)管理2024/2024學(xué)年第1學(xué)期題庫(kù)

一、不定項(xiàng)選擇題（至少一項(xiàng)是正確的，本大題共15小題，每小題2分，共30分）

1、”_D是指管理者通過(guò)擔(dān)當(dāng)各種性質(zhì)不同的風(fēng)險(xiǎn)，利用它們之間的相關(guān)程度來(lái)取得最優(yōu)

風(fēng)險(xiǎn)組合，使加總后的總體風(fēng)險(xiǎn)水平最低。

A.回避策略B.轉(zhuǎn)移策略

C.抑制策略D.分散策略”

2、“流淌性比率是流淌性資產(chǎn)與之間的商。

A.流淌性資本B.流淌性負(fù)債

C.流淌性權(quán)益D.流淌性存款”

3、”資本乘數(shù)等于除以總資本后所獲得的數(shù)值

A.總負(fù)債B.總權(quán)益

C.總存款D.總資產(chǎn)”

4、“狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，也就是由于_____主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難,

而給放款銀行帶來(lái)本息損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A.放款人B.借款人

C.銀行D.經(jīng)紀(jì)人”

5、“理論認(rèn)為，銀行不僅可以通過(guò)增加資產(chǎn)和改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來(lái)降低流淌性風(fēng)險(xiǎn)，而

且可以通過(guò)向外借錢供應(yīng)流淌性，只要銀行的借款市場(chǎng)廣闊，它的流淌性就有肯定保證。

A.負(fù)債管理B.資產(chǎn)管理

C.資產(chǎn)負(fù)債管理D.商業(yè)性貸款”

6、”所謂的“存貸款比例”是指。

A,貸款/存款B.存款/貸款

C.存款/（存款+貸款）D.貸款/（存款+貸款）

7、“當(dāng)銀行的利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)?，市場(chǎng)利率的上升會(huì)______銀行利澗;

反之，則會(huì)削減銀行利潤(rùn)。

A.增加B.削減C.不變D.先增后減”

銀行的持續(xù)期缺口公式是。（A）

A.3CD「DRD,D-D^-

aLA

9、”，又稱為會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，是指對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)計(jì)處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)為記賬貨幣

時(shí).，因匯率變動(dòng)而蒙受賬面損失的可能性。

A.交易風(fēng)險(xiǎn)B.折算風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)”

10、”為了解決一筆貸款從貸前調(diào)查到貸后檢查完全由一個(gè)信貸員負(fù)責(zé)而導(dǎo)致的決策失誤或以

權(quán)謀私問(wèn)題，我國(guó)銀行都起先實(shí)行了制度，以降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

A.五級(jí)分類B.理事會(huì)

C.公司治理D.審貸分別”

11、證券承銷的信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為，在證券承銷完成之后，證券的不按時(shí)向

證券公司支付承銷費(fèi)用，給證券公司帶來(lái)相應(yīng)的損失。

A.管理人B.受托人C.代理人D.發(fā)行人

12、“是以追求長(zhǎng)期資本利得為主要目標(biāo)的互助基金。為了達(dá)到這個(gè)目的，它主要投

資于將來(lái)具有潛在高速增長(zhǎng)前景公司的股票。

A.股權(quán)基金B(yǎng).開放基金

C.成長(zhǎng)型基金D.債券基金

13、“融資租賃一般包括租賃和兩個(gè)合同。

A.出租B.談判C.轉(zhuǎn)租D.購(gòu)貨

14、“是在交易所內(nèi)集中交易的、標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約。由于合約的履行由交易所保

證，所以不存在違約的問(wèn)題。

A.期貨合約B.期權(quán)合約

C.遠(yuǎn)期合約D.互換合約

15、“目前，互換類（Swap）金融衍生工具一般分為和利率互換兩大類。

A.商品互換B,貨幣互換

C.費(fèi)率互換D,稅收互換”

16、”上世紀(jì)50年頭，馬柯維茨的理論和莫迪里亞尼-米勒的MM定理為現(xiàn)代

金融理論的定量化發(fā)展指明白方向。直到現(xiàn)在，金融工程的理論基礎(chǔ)仍是這兩大理論。

A.德爾菲法B,CART結(jié)構(gòu)分析

C,資產(chǎn)組合選擇D.資本資產(chǎn)定價(jià)”

17、中國(guó)股票市場(chǎng)中是一種買進(jìn)權(quán)利，持有人有權(quán)于約定期間（美式）或到期日（歐

式），以約定價(jià)格買進(jìn)約定數(shù)量的資產(chǎn)。

A.認(rèn)股權(quán)證B.認(rèn)購(gòu)權(quán)證

C.認(rèn)沽權(quán)證D.認(rèn)債權(quán)證

18、“網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理主要應(yīng)親密留意兩個(gè)渠道：首先是；其次是應(yīng)用

系統(tǒng)的設(shè)計(jì)。

A.數(shù)據(jù)傳輸和身份認(rèn)證B.上網(wǎng)人數(shù)和心理

C.國(guó)家管制程度D.網(wǎng)絡(luò)黑客的水平”

19、“金融自由化中的“價(jià)格自由化”主要是指的自由化。

A.利率B.物價(jià)C.稅怒D.匯率”

20、“一般認(rèn)為，1997年我國(guó)勝利避開了亞洲金融危機(jī)的主要緣由是我國(guó)當(dāng)時(shí)沒(méi)有開放

A.常常賬戶B.資本賬戶

C.非貿(mào)易賬戶D.長(zhǎng)期資本賬戶”

1、“按金融風(fēng)險(xiǎn)主體分類，金融風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為以下哪幾類風(fēng)險(xiǎn):

A.國(guó)家金融風(fēng)險(xiǎn)B.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

C.居民金融風(fēng)險(xiǎn)D.企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)”

2、“一??信息不對(duì)稱又導(dǎo)致信貸市場(chǎng)的和，從而呆壞帳和金融風(fēng)險(xiǎn)的

發(fā)生。

A.逆向選擇B.收入下降

C.道德風(fēng)險(xiǎn)D.逆向撤資”

3、“金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目的主要應(yīng)當(dāng)包括以下幾點(diǎn)：一

A.保證各金融機(jī)構(gòu)和整個(gè)金融體系的穩(wěn)健平安

B.保證國(guó)際貨幣的可兌換性和可接受性

C.保證金融機(jī)構(gòu)的公允競(jìng)爭(zhēng)和較高效率

D.保證國(guó)家宏觀貨幣政策制訂和貫徹執(zhí)行

E.維護(hù)社會(huì)公眾的利益”

4、“商業(yè)銀行的負(fù)債項(xiàng)目由、和_________________________三大負(fù)債組

成。

A.存款B.放款C.借款

D.存放同業(yè)資金E.結(jié)算中占用資金”

5、“房地產(chǎn)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的征兆包括：。

A.同一地區(qū)房地產(chǎn)項(xiàng)目供過(guò)于求

B.項(xiàng)目支配或設(shè)計(jì)中途變更

C.中心銀行下調(diào)了利率

D.銷售緩慢，售價(jià)折扣過(guò)大

E.宏觀貨幣政策放松”

6、”商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括四種資產(chǎn)，分別是：。

A.汲取的存款B.現(xiàn)金資產(chǎn)

C.證券投資D.貸款E.固定資產(chǎn)”

7、”外匯的敞口頭寸包括：等幾種狀況。

A.外匯買入數(shù)額大于或小于賣出數(shù)額

B.外匯交易賣出數(shù)額巨大

C.外匯資產(chǎn)與負(fù)債數(shù)量相等，但期限不同

D.外匯交易買入數(shù)額巨大”

8、“廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)概念把除—C―和一D以外的全部風(fēng)險(xiǎn)都視為操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.交易風(fēng)險(xiǎn)B.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)”

9、“商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)主要包括。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)”

10、”在不良資產(chǎn)的化解和防范措施中，債權(quán)流淌或轉(zhuǎn)化方式主要包括：。

A.資產(chǎn)證券化B.呆壞賬核銷

C.債權(quán)出售或轉(zhuǎn)讓D.債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)”

11、”廣義的保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理，涵蓋保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一切方面和環(huán)節(jié)，既包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)、

展業(yè)、、和等環(huán)節(jié)。

A.理賠B.詢問(wèn)C.核保

D.核賠E.清算”

12、”證券承銷的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)就是在整個(gè)市場(chǎng)行情不斷下跌的時(shí)候，證券公司無(wú)法將要承銷的

證券按預(yù)定的_C全部銷售給_A_的風(fēng)險(xiǎn)。

A.投資者B.中介公司C.發(fā)行價(jià)D.零售價(jià)”

13、“基金的銷售包括以下哪幾種方式：A_B_C_D_O

A.支配銷售法B.干脆銷售法C.承銷法

D.通過(guò)商業(yè)銀行或保險(xiǎn)公司促銷法”

14、“農(nóng)村信用社的資金大部分來(lái)自農(nóng)夫的_C,_A一是最便捷的服務(wù)產(chǎn)品。

A.小額農(nóng)貸B.證券投資

C.儲(chǔ)蓄存款D.養(yǎng)老保險(xiǎn)”

15、“融資租賃涉及的幾個(gè)必要當(dāng)事人包括：_A_B-Co

A.出租人B.承租人

C供貨人D.牽頭人E.經(jīng)理人

三、簡(jiǎn)答題

1、簡(jiǎn)述銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要緣由。

答；金融機(jī)構(gòu)的流淌性風(fēng)險(xiǎn)是由多種因素導(dǎo)致的，既:行內(nèi)部管理的因素，又仃外部因素；

（1）資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配；（2）資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理；（3）經(jīng)營(yíng)管理不善；（4）

利率變動(dòng)；（5）貨幣政策和金融市場(chǎng)的緣由；（6）信用風(fēng)險(xiǎn)。

2、簡(jiǎn)述利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在哪些方面影響個(gè)人、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)。

答：利率與個(gè)人、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)都有著親密的關(guān)系。個(gè)人通過(guò)住宅抵押貸款向銀行借錢買

房，在金融市場(chǎng)上購(gòu)買企業(yè)債券或國(guó)債，購(gòu)買貨幣市場(chǎng)基金等。以個(gè)人住宅抵押貸款為例，

當(dāng)利率上升時(shí)，個(gè)人償還利息的負(fù)擔(dān)就會(huì)加大；企業(yè)不僅會(huì)在銀行存款，也會(huì)向銀行申請(qǐng)貸

款或發(fā)行企業(yè)債券等。對(duì)于借用了銀行浮動(dòng)利率貸款的企業(yè)來(lái)說(shuō)，當(dāng)市場(chǎng)利率上升，無(wú)疑會(huì)

加重企業(yè)償還利息的成本；很行要汲取存款和發(fā)放貸款，還要開展其他?些投資業(yè)務(wù)。全部

這些活動(dòng)都會(huì)受到利率波動(dòng)的影響。

3、簡(jiǎn)述我國(guó)證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務(wù)及其含義。

答：投資銀行業(yè)務(wù)、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和自營(yíng)業(yè)務(wù)是我國(guó)證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務(wù)，也是證券公司收

入的主要來(lái)源。

I.投資銀行業(yè)務(wù)就是幫助政府或公司企業(yè)銷售新發(fā)行證券、為企業(yè)供應(yīng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)、幫助企

業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組等。投資銀行業(yè)務(wù)中最重要的一項(xiàng)就是證券承銷。證券公司承銷證券要收取

承銷費(fèi)，通常是依據(jù)承銷所籌集資金的肯定比率收取。

2.經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)就是替客戶買賣已發(fā)行證券，即經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是一般投資者托付證券公司買賣證券

的行為。假如證券公司代客理財(cái)盈利了，那么，除了收取肯定的傭金外，其余全部的盈利都

應(yīng)歸托付的投資者全部；反之，假如出現(xiàn)了虧損，則虧■損也應(yīng)由投資者自己來(lái)?yè)?dān)當(dāng)。經(jīng)紀(jì)業(yè)

務(wù)是二級(jí)市場(chǎng)上的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

3.自營(yíng)業(yè)務(wù)就是證券公司通過(guò)在自己的賬戶上買賣證券，以獲得投資收益的行為。與經(jīng)濟(jì)

'業(yè)務(wù)不同的是，假如證券公司在自營(yíng)業(yè)務(wù)中賺錢了，那么，全部的收益都媽證券公司自己全

部；反之，假如出現(xiàn)了虧損，也要由證券公司自己來(lái)?yè)?dān)當(dāng)。

4、簡(jiǎn)述農(nóng)村信用社的主要風(fēng)險(xiǎn)及其含義。

：農(nóng)村信用社的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、流淌性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、資本金風(fēng)險(xiǎn)等.

1.信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)是指信用社的債務(wù)人不能償還或延期償還貸款本息而

造成信用社貸款發(fā)生呆賬、壞賬，給信用社造成損失。

2.流淌性風(fēng)險(xiǎn)。流淌性風(fēng)險(xiǎn)是信用社面臨的最基本的風(fēng)險(xiǎn)，主要是指信用社沒(méi)有足夠的資

金清償債務(wù)、滿意客戶提取存款的須要，不得已以虧損價(jià)格賣出其資產(chǎn)來(lái)取得現(xiàn)金而使

信用社遭遇經(jīng)濟(jì)損失的可能。

3.利率風(fēng)險(xiǎn)。信用社負(fù)債的干脆成本和盈利資產(chǎn)的收入都是通過(guò)利息的形成表現(xiàn)出來(lái)的。

利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率水平的變動(dòng)造成信用社負(fù)債成本變動(dòng)、資產(chǎn)收益變動(dòng)所造成

的損失。利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響信用社的收益。利率變更是由金融環(huán)境中各種因素共同確定的，

不以信用社意志為轉(zhuǎn)移。

4.操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于信用社內(nèi)控機(jī)制出現(xiàn)問(wèn)題、失誤或由于工作人員因有意或

過(guò)失造成操作失誤，導(dǎo)致信用社資產(chǎn)或盈利削減，并可能給客戶造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

5.資本金風(fēng)險(xiǎn)。資本金風(fēng)險(xiǎn)是指信用社出現(xiàn)沒(méi)有償債實(shí)力的可能性。從技術(shù)角度看，當(dāng)一

家信用社的凈收益或股東權(quán)益出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，該信用社就缺乏償債實(shí)力。

5、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行一般面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)。

答：外部風(fēng)險(xiǎn)包括：①信用風(fēng)險(xiǎn)。是指合同的一方不履行義務(wù)的可能性。②巾場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。是指

因市場(chǎng)波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行某一頭寸或組合遭遇損失的可能性。③法律風(fēng)險(xiǎn)，是指因交易一

方不能執(zhí)行合約或因超越法定權(quán)限的行為而給另一方導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。

6、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行一般面臨的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。

答：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)包括：①財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在資本嚴(yán)峻不足和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)虛盈實(shí)虧兩個(gè)方面。

②流淌性風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行流淌資產(chǎn)不足，不能滿意支付須要，使銀行丟失清償實(shí)力的風(fēng)險(xiǎn)。

③內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)，即銀行內(nèi)部的制度建議及落實(shí)狀況不力而形成的風(fēng)險(xiǎn)。

7、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。

答：操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)是：1.操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于金融機(jī)構(gòu)的日常營(yíng)運(yùn)，人為因素

是主要緣由。2.操作風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)發(fā)生頻率很低。但是一旦發(fā)生就會(huì)造成極大的損失,

甚至危及銀行的生存。3.單個(gè)的操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作性損失之間不存在清楚的、

可以定量界定的數(shù)量關(guān)系。

8.簡(jiǎn)述信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。

答：1.回避措施。

2.分散措施。3.轉(zhuǎn)嫁措施。

4.抑制措施。

5.補(bǔ)償措施。

9.簡(jiǎn)述操作風(fēng)險(xiǎn)類型。

答：操作風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為六種類型：1.執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)2.信息風(fēng)險(xiǎn)3.關(guān)系風(fēng)險(xiǎn).4.法律風(fēng)險(xiǎn)5.人員

風(fēng)險(xiǎn).6.系統(tǒng)時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)。

10.簡(jiǎn)述操作風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的緣由。

1.內(nèi)部欺詐，即有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參加的詐騙、盜用資產(chǎn)、迨反法律以及金融機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度

的行為；2.外部欺詐，即第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違反法律的行為；3.雇傭合同以及工

作狀況帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)，即由于不履行合同，或者不符合勞動(dòng)健康、平安法規(guī)所引起的賠償

要求；4.客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)，即有意或無(wú)意造成的無(wú)法滿意某一顧客

的特定需求，或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計(jì)問(wèn)題造成的失誤；5.有形資產(chǎn)的損失，即由于災(zāi)

難性事務(wù)或其他事務(wù)引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失；6.經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)；7.涉及執(zhí)行、

交割以及交易過(guò)程管理的風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)。

11.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類（從風(fēng)險(xiǎn)角度看）。

答：，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類如下：1）結(jié)算性中間業(yè)務(wù)。2）融資性中間業(yè)務(wù)。3）代理性中

間業(yè)務(wù)04）服務(wù)性中間業(yè)務(wù)。5）擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)。6）衍生類中間業(yè)務(wù)。

四、論述題

1、“試述金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的緣由?！?/p>

答：金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是由多種因素導(dǎo)致的，緣由是困難的，既有外部因素，又有內(nèi)部因素，

同時(shí)在不同國(guó)家、不同時(shí)期和不同領(lǐng)域，金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的緣由也有所不同。產(chǎn)生金融風(fēng)險(xiǎn)的

基本緣由在于金融企業(yè)從事貨幣經(jīng)營(yíng)和信用活動(dòng)的不確定性。詳細(xì)表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（1）信息的不完全性與不對(duì)稱性；（2）金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈；（3）金融體系脆弱性

加大；（4）金融創(chuàng)新加大金融監(jiān)管的難度；（5）金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境缺陷；（6）金融機(jī)構(gòu)內(nèi)

限制度不健全；（7）經(jīng)濟(jì)體制性的緣由；（8）金融投機(jī)；（9）金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的其他緣由，如

國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移、金融生態(tài)環(huán)境、金融有效監(jiān)管的緣由等。

（各點(diǎn)再綻開論述）

2、“結(jié)合中國(guó)金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境論述操作風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)損失的主要緣由J

答：操作風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的緣由有以下七種：（I）內(nèi)部欺詐；（2）外部欺詐；（3）雇

用合同以及工作狀況帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)；（4）客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事務(wù)：（5）

有形資產(chǎn)的損失；（6）經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)錯(cuò)誤：（7）涉及執(zhí)行、交割以及交易過(guò)程管理的風(fēng)險(xiǎn)

事務(wù)。

以中國(guó)的商業(yè)銀行為例，近幾年，操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的最常見的形式是內(nèi)部欺詐和外部欺詐

以及內(nèi)外部相互勾結(jié)的欺詐行為。這類風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，由于一般隱匿時(shí)間較長(zhǎng)，銀行的損失

極大。這種現(xiàn)象說(shuō)明商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平以及對(duì)內(nèi)部限制的執(zhí)行程度確定了操作風(fēng)險(xiǎn)的

大小。以中國(guó)的商業(yè)銀行辦理個(gè)人住房抵押貸款為例，商業(yè)銀行個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)面臨

的操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由流程執(zhí)行不嚴(yán)格和外部欺詐兩種狀況引起的。流程執(zhí)行不嚴(yán)格導(dǎo)致的操

作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在辦理個(gè)人住房抵押貸款的過(guò)程中沒(méi)有做好貸前審查和貸后檢查工作，

從而給銀行埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。而外部欺詐造成的操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括房地產(chǎn)開發(fā)商利用“假按揭”

的形式騙取銀行資金、中介金融機(jī)構(gòu)伙同商家套取銀行貸款、不合格中介金融機(jī)構(gòu)違規(guī)操作

等狀況。這種操作風(fēng)險(xiǎn)案例在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中屢見不鮮。

3、“試述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策和措施”

答：1）深化監(jiān)管部門對(duì)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。

隨著世界經(jīng)濟(jì)的一體化、金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際化，金融監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的

外部監(jiān)管已顯得相當(dāng)重要和關(guān)鍵。（1）建立統(tǒng)一、科學(xué)、合理的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系；（2）

嚴(yán)格限制中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)的開發(fā)審批；（3）加快現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的建設(shè)；（4）建立完備的

中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法律法規(guī)。

2）加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性內(nèi)部管理。

對(duì)于中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)限制，關(guān)鍵之一在于銀行內(nèi)部，因此，商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)建立相互制

約的組織結(jié)構(gòu)，形成逐級(jí)向下的授權(quán)程序，以及逐級(jí)向上報(bào)告制度，從而形成合理的內(nèi)部監(jiān)

察機(jī)制，加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性管理。（1）建立具有相互制約功能的組織結(jié)構(gòu)。各種功

能應(yīng)分別支配不同的人員，嚴(yán)格依據(jù)操作規(guī)程和制度執(zhí)行，避開操作人員權(quán)力的交叉和集中,

是風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)中特別重要的環(huán)節(jié)。（2）健全逐級(jí)向下的授信授權(quán)程序。對(duì)于須要授信

授權(quán)的中間業(yè)務(wù)，必需實(shí)行逐級(jí)向下的統(tǒng)?授信管理，建立統(tǒng)一的法人授權(quán)制度，以及嚴(yán)格

的授信風(fēng)險(xiǎn)垂直管理體制。（3）完善逐級(jí)向上的報(bào)告制度。管理層只有充分了解中間業(yè)務(wù)的

風(fēng)險(xiǎn)水平、層次、大小等實(shí)際狀況，才能對(duì)其作出推斷和選擇，設(shè)計(jì)行動(dòng)方案。因此，須要

有一個(gè)基層風(fēng)險(xiǎn)信息剛好呈報(bào)管理層的報(bào)告系統(tǒng)。

3）健全中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

隨著我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度作為銀行中間業(yè)務(wù)防范、

規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的基本保障體系，必需得到進(jìn)一步完善和健全。（I）完善中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度；（2）

規(guī)范中間業(yè)務(wù)的信息披露制度。商業(yè)銀行既要披露各種風(fēng)險(xiǎn)狀況的信息，也要披露各種風(fēng)險(xiǎn)

評(píng)估和管理過(guò)程以及風(fēng)險(xiǎn)與資本匹配狀況的信息；既要披露定性的信息，也要披露定量的信

息；不僅要披露核心信息，還要披露附加信息。

4）優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，合理確定中間業(yè)務(wù)的范圍。

依據(jù)中間業(yè)務(wù)的定價(jià)目標(biāo)和中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)狀況，針對(duì)部分客戶信譽(yù)不高、信用風(fēng)險(xiǎn)較高

的現(xiàn)狀，銀行應(yīng)當(dāng)高度重視對(duì)客戶的信用分析和評(píng)估，建立完善的客戶資信評(píng)價(jià)體系，對(duì)中

間業(yè)務(wù)客戶實(shí)行同貸款客戶同一標(biāo)準(zhǔn)的資信評(píng)定，依據(jù)客戶的資信程度，確定中間業(yè)務(wù)開發(fā)

的客戶范圍，確保與信用等級(jí)較高的客戶交易，防止發(fā)生新的信用風(fēng)險(xiǎn)，將信譽(yù)較差的客戶

列入''黑名單"，嚴(yán)禁與列入“黑名單”的客戶再發(fā)生新的交易，而將市場(chǎng)中資信程度最高的

若干客戶作為交易的重點(diǎn)客戶。

4、試述保險(xiǎn)公司防范承保風(fēng)險(xiǎn)的管理措施。

答：保險(xiǎn)公司承保風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括以下一些措施：

（1）制定合理的承保標(biāo)準(zhǔn)。

（2）編制承保手冊(cè)，并據(jù)此承保業(yè)務(wù)。

（3）收集和整理承保信息，為核保確定供應(yīng)依據(jù)。

（4）加強(qiáng)核保工作。

（5）加強(qiáng)內(nèi)限制度建設(shè)。

（6）加強(qiáng)承保的可行性探討和效益評(píng)估。

（7）建立保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)核保制度。

（8）加大對(duì)異樣信息和行為的監(jiān)控力度。

5、試述證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施？

答：證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理主要是著眼于制度的建設(shè)，通過(guò)制定業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、行政后

勤管理方法、程序、規(guī)章制度等，界定部門和個(gè)人的職責(zé)，充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)、職能部門的職

能，限制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

1.建立、健全證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的行為規(guī)范。

2.建立公司總部、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部和營(yíng)業(yè)部的三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)限制體系，并對(duì)營(yíng)業(yè)部的風(fēng)險(xiǎn)程度（基

本無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、有風(fēng)險(xiǎn)但較小、風(fēng)險(xiǎn)較大須要親密關(guān)注）進(jìn)行分類監(jiān)控。

3.利用現(xiàn)代化通信手段，加大信息系統(tǒng)投入，通過(guò)衛(wèi)星系統(tǒng)和地面DDN,實(shí)現(xiàn)地空兩

條線，對(duì)營(yíng)業(yè)部進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。

4.加強(qiáng)稽核審計(jì)的力度，確保營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)明嘶，剛好與總公司結(jié)算，完善各類突發(fā)事務(wù)

的應(yīng)變措施。

5.對(duì)要害崗位實(shí)行不定期檢查，實(shí)行主要負(fù)責(zé)人員輪崗制度，防止工作人員利用職務(wù)之

便作案，給公司造成損失。

6.剛好調(diào)整經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略，主動(dòng)應(yīng)對(duì)技術(shù)環(huán)境的變更給經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)帶來(lái)的挑戰(zhàn)。

6、試述基金管理公司內(nèi)部限制制度的主要內(nèi)容

基金管理公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理與限制的基礎(chǔ)是建立良好的內(nèi)部限制制度。內(nèi)部限制制度應(yīng)當(dāng)全

面、有效、相互制約，并堅(jiān)持成本效益原則。第一，內(nèi)部限制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各

個(gè)部門、各級(jí)人員和各個(gè)環(huán)節(jié)；其次，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)制度的權(quán)威；第三，公司

各部門、各崗位保持相對(duì)的獨(dú)立性：第四，部門和崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)明確、相互制衡；第五,

以合理的限制成本達(dá)到最佳的限制效果。

內(nèi)部限制制度的主要內(nèi)容包括環(huán)境限制和業(yè)務(wù)限制。環(huán)境限制是指與內(nèi)部限制制度相關(guān)

的環(huán)境因素，包括公司治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、公司文化員工素養(yǎng)等方面。業(yè)務(wù)限制包括投資

管理業(yè)務(wù)員限制、信息披露限制、信息技術(shù)系統(tǒng)限制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)限制、監(jiān)察稽核限制及其他

方面的內(nèi)部限制等。

（1）投資管理業(yè)務(wù)限制。投資管理業(yè)務(wù)限制涉及探討業(yè)務(wù)限制、投資決策業(yè)務(wù)限制、基金

交易業(yè)務(wù)限制、對(duì)關(guān)聯(lián)方交易的監(jiān)控。

（2）信息披露制度。公司應(yīng)依據(jù)規(guī)定建立信息披露制度，同時(shí)又要制定嚴(yán)格的保密制度。

（3）信息技術(shù)系統(tǒng)限制。公司實(shí)行嚴(yán)格的信息系統(tǒng)管理制度、授權(quán)制度、崗位責(zé)任制度、

信息數(shù)據(jù)保存和備份制度、信息技術(shù)系統(tǒng)的稽核檢查制度，確保信息系統(tǒng)平安運(yùn)行。

（4）會(huì)計(jì)系統(tǒng)限制。公司應(yīng)按法律規(guī)定制定會(huì)”?制度、財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)操作流程等，針對(duì)

各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)限制點(diǎn)建立嚴(yán)密的會(huì)計(jì)系統(tǒng)限制措施。

（5）監(jiān)察稽核限制。公司設(shè)立督察長(zhǎng)，并干脆對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，保證監(jiān)察稽核部門的獨(dú)立性

和權(quán)威性.

（6）其他內(nèi)部限制機(jī)制。

7、試述農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)形成的主要緣由，以及應(yīng)當(dāng)實(shí)行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

答：我國(guó)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)形成的主要緣由：一是信用社管理人員對(duì)內(nèi)限制度執(zhí)行不嚴(yán)格，制

度流于形式，未真正落到實(shí)處；二是信用社少數(shù)信貸人員有章不循，未嚴(yán)格依據(jù)操作規(guī)程辦

理貸款業(yè)務(wù)，不仔細(xì)執(zhí)行信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等各項(xiàng)內(nèi)限制度；三是個(gè)別信貸人員法律意識(shí)不

強(qiáng)、業(yè)務(wù)素養(yǎng)不高，工作不負(fù)責(zé)，形成人為的違規(guī)現(xiàn)象；四是聯(lián)社檢查不到位，監(jiān)督制約機(jī)

制不完善，缺乏有效的監(jiān)督和指導(dǎo)；五是聯(lián)社及信用社對(duì)單個(gè)違規(guī)事務(wù)未能剛好處理，導(dǎo)致

遺留問(wèn)題越積越多。

操作風(fēng)險(xiǎn)主要出現(xiàn)在一些要害部門和關(guān)鍵崗位，因此，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵崗位的限制是操作風(fēng)

險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。實(shí)施重要業(yè)務(wù)、關(guān)鍵崗位人員輪換、強(qiáng)制休假和離崗稽核制度，重視對(duì)管理

人員的有效監(jiān)管。

8、“在網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)中，技術(shù)本身的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在哪幾個(gè)方面？各自含義是什么？”

答：網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于技術(shù)性緣由，如計(jì)算機(jī)故障、操作人員失誤等，使系統(tǒng)中存

在的不利于牢靠性、穩(wěn)定性和平安性要求的重大缺陷而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。技術(shù)本身的風(fēng)險(xiǎn)

主要體現(xiàn)為物理風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)等方面。

（I）物理風(fēng)險(xiǎn)。物理風(fēng)險(xiǎn)是網(wǎng)絡(luò)銀行面臨的實(shí)體風(fēng)險(xiǎn)，網(wǎng)絡(luò)銀行依靠計(jì)算機(jī)系統(tǒng)設(shè)備供應(yīng)

服務(wù)。所以物理風(fēng)險(xiǎn)也是網(wǎng)絡(luò)銀行最基本的風(fēng)險(xiǎn)之一。

（2）交易風(fēng)險(xiǎn)。交易風(fēng)險(xiǎn)是指因服務(wù)或產(chǎn)品傳送問(wèn)題而給收益或資本所造成的風(fēng)險(xiǎn)。交易

風(fēng)險(xiǎn)受內(nèi)部限制、信息系統(tǒng)、雇員忠誠(chéng)度和運(yùn)行程序的影響。在全部的產(chǎn)品和服務(wù)中，

都存在著交易風(fēng)險(xiǎn)。

（3）網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)。互聯(lián)網(wǎng)是一個(gè)開放的網(wǎng)絡(luò)，在這樣的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中開展對(duì)平安性能要求較高

的資金業(yè)務(wù)，自然存在諸多風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)包括?：由于運(yùn)用開放協(xié)議的公共網(wǎng)絡(luò)，運(yùn)

用敏感信息（如客戶密碼、客戶隱私信息等）在傳輸過(guò)程中簡(jiǎn)單被截獲、被破譯、被

篡改，可能威逼到用戶的資金平安。交易服務(wù)器是網(wǎng)上的公開站點(diǎn)，黑客入侵難以避

開。計(jì)算機(jī)病毒的攻擊對(duì)通信網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)平安構(gòu)成嚴(yán)陵威逼。網(wǎng)上交易不是面對(duì)面的，

客戶可以在任何地點(diǎn)、任何時(shí)間發(fā)出懇求，一方面，銀行識(shí)別客戶身份的難度加大，

同時(shí)也難以限制，規(guī)范客戶的行為；另一方面.，攻擊者具有隱藏性，作案后難以追蹤

責(zé)任人，難以破案。由于紙質(zhì)憑證的缺失，電子交易憑證法律效力有限，難以防范交

易后的抵賴行為。

（4）

9、金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的緣由是什么？依據(jù)我國(guó)實(shí)際狀況，分析我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有哪些特

別的緣由？

答：金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的緣由：

內(nèi)因

（1）金融企業(yè)負(fù)債率高，自有資本比率低，本身蘊(yùn)含巨大風(fēng)險(xiǎn)。

（2）金融創(chuàng)新工具杠桿率比較高，因此風(fēng)險(xiǎn)比較大。

（3）金融活動(dòng)具有虛擬性，日益脫離實(shí)際經(jīng)濟(jì)而獨(dú)立運(yùn)行。

（4）金融風(fēng)險(xiǎn)在金融體系內(nèi)的易傳染性加快了金融風(fēng)險(xiǎn)的傳播

（5）金融制度內(nèi)在缺陷減弱了抵擋金融風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)力。

外因

（1）經(jīng)濟(jì)周期的影響。經(jīng)濟(jì)發(fā)展總是有起伏的，當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于低谷時(shí)候，金融風(fēng)險(xiǎn)會(huì)加大。

（2）國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的影響。

（3）國(guó)際環(huán)境的影響。

我國(guó)的特別緣由

1）風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和法制觀念淡薄是造成金融風(fēng)險(xiǎn)的重要緣由

2）外部環(huán)境條件差是造成金融風(fēng)險(xiǎn)的客觀緣由，行政干擾仍舊存在，企業(yè)對(duì)信貸資金“強(qiáng)

依靠、軟約束”沒(méi)有根本變更

3）風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全是造成金融風(fēng)險(xiǎn)的制度緣由

4）銀行內(nèi)部管理和內(nèi)控機(jī)制不健全是造成金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在緣由

五、案例分析（本大題共2小題，每題15分，共30分）

1、“某銀行2024年下半年各月定期存款增長(zhǎng)狀況如下表:

2024年下半年各月定期存款增長(zhǎng)額（萬(wàn)元）

月份789101112

定期存款增加額456434460474412206

請(qǐng)結(jié)合上述數(shù)據(jù)，利用算術(shù)平均法和加權(quán)平均法兩種方法預(yù)料2024年1月份的定期存款

增加額（假設(shè)7?12月的權(quán)重分別是1,2,3,4,5,6）。”

利用算術(shù)平均法，則2024年1月份該行定期存款增長(zhǎng)額的預(yù)料值為：

X=（456+434+460+474+412+206）/6=407（萬(wàn)元）

利用加權(quán)平均法，則2024年1月份該行定期存款增長(zhǎng)額的預(yù)料值為：

X=（456X1+434X2+460X3+474X4+412X5+206X6）/（1+2+3+4+5+6）=376（萬(wàn)元）

2、“某家銀行的利率敏感性資產(chǎn)平均持續(xù)期為4年，利率敏感性負(fù)債平均持續(xù)期為5年，

利率敏感性資產(chǎn)現(xiàn)值為2000億，利率敏感性負(fù)債現(xiàn)值為2500億。求持續(xù)期缺口是多少年？

在這樣的缺口下，其將來(lái)利潤(rùn)下降的風(fēng)險(xiǎn)，是表現(xiàn)在利率上升時(shí)，還是表現(xiàn)在利率下降時(shí)？”

將幾個(gè)變量值分別代入下列持續(xù)期缺口公式即可得到持續(xù)期缺口：

將幾個(gè)變量值分別代入下列持續(xù)期缺口公式即可得到持續(xù)期缺口：

即，4-5X2500/2000=一2.25（年）

該銀行處于持續(xù)期負(fù)缺口，那么將面臨利率下降、證券市場(chǎng)價(jià)值上升的風(fēng)險(xiǎn)。（假如經(jīng)濟(jì)

主體處于持續(xù)期正缺口，那么將面臨利率上升、證券市場(chǎng)下降的風(fēng)險(xiǎn)。所以，持續(xù)期缺口肯

定值越大，利率風(fēng)險(xiǎn)敞口也就越大。）

4、“假定你是公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理，公司3個(gè)月后須要借5000萬(wàn)元、期限為1年的流淌資金，現(xiàn)

在市場(chǎng)利率為5.0%,但你預(yù)料3個(gè)月后市場(chǎng)利率會(huì)上升到5.5%。為規(guī)避利率上升的風(fēng)險(xiǎn)，

你與甲銀行簽訂了一份利率期權(quán)，約定執(zhí)行利率為5.0%,期權(quán)費(fèi)5萬(wàn)元。假如3個(gè)月后市場(chǎng)

利率真的上升到5.5%,那么你將執(zhí)行期權(quán)合約，按5%的利率從交易對(duì)手借入5000萬(wàn)元資

金。請(qǐng)問(wèn);相對(duì)于5.5%的市場(chǎng)利率來(lái)說(shuō)，按5%的期權(quán)利率借資金，你隱含獲利多少？

隱