尼龍公司工程項(xiàng)目風(fēng)險管理分析

尼龍公司

工程項(xiàng)目風(fēng)險管理分析

XXX有限公司

目錄

一、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析...................................................3

二、合成纖維重要組成，替代純棉有望持續(xù)............................4

三、必要性分析.....................................................5

四、公司基本情況...................................................5

五、工程項(xiàng)目風(fēng)險的識別和評估.......................................7

六、工程項(xiàng)目風(fēng)險的應(yīng)對.............................................7

七、風(fēng)險管理的程序................................................10

八、風(fēng)險管理的定義................................................15

九、企業(yè)全面風(fēng)險管理戰(zhàn)略的構(gòu)成要素...............................16

十、企業(yè)全面風(fēng)險管理戰(zhàn)略的目標(biāo)...................................21

十一、項(xiàng)目風(fēng)險的分類..............................................22

十二、項(xiàng)目、項(xiàng)目管理和項(xiàng)目風(fēng)險管理...............................24

十三、研發(fā)項(xiàng)目的特點(diǎn)..............................................29

十四、研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險..............................................30

十五、發(fā)展規(guī)劃分析................................................31

十六、人力資源配置................................................38

勞動定員一覽表.....................................................38

十七、法人治理結(jié)構(gòu)................................................40

十八、SWOT分析...................................................56

一、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析

綜合判斷，廣州仍處于可以大有作為的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，也面臨

諸多新挑戰(zhàn)。

機(jī)遇方面：一是世界范圍內(nèi)的新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)革命蓄勢待

發(fā)，為我市實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動、實(shí)現(xiàn)引領(lǐng)型發(fā)展提供了客觀條件。二是國

家全面深化改革一系列重大部署在我市落地實(shí)施，將為我市率先形成

引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的體制機(jī)制和發(fā)展方式，增創(chuàng)體制機(jī)制新優(yōu)勢提

供重要支撐。三是國家全方位外交和新一輪對外開放特別是“一帶一

路”和自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)戰(zhàn)略的實(shí)施，將為我市充分發(fā)揮先發(fā)優(yōu)勢和區(qū)位優(yōu)

勢、爭當(dāng)對外開放“排頭兵”提供戰(zhàn)略契機(jī)。四是泛珠地區(qū)合作、珠

江一西江經(jīng)濟(jì)帶上升為國家戰(zhàn)略以及我省深入實(shí)施珠三角優(yōu)化發(fā)展和

粵東西北振興發(fā)展戰(zhàn)略，為我市沿珠江一西江、沿高鐵線網(wǎng)全方位拓

展中心城市腹地空間、引領(lǐng)區(qū)域一體化發(fā)展提供了有利條件。五是我

市作為國家新型城鎮(zhèn)化綜合試點(diǎn)，新型城鎮(zhèn)化深入推進(jìn)將創(chuàng)造大量新

投資、新消費(fèi)，為我市進(jìn)一步增加有效投資、促進(jìn)消費(fèi)升級、完善城

市管理、發(fā)揮好國家中心城市作用提供了重大機(jī)遇。

挑戰(zhàn)方面：一是國際經(jīng)濟(jì)在深度調(diào)整中曲折復(fù)蘇，我市發(fā)展面臨

發(fā)達(dá)國家“再工業(yè)化”和發(fā)展中國家與地區(qū)利用低成本優(yōu)勢承接產(chǎn)業(yè)

轉(zhuǎn)移的“雙向”擠壓，以美國為首的發(fā)達(dá)國家積極推進(jìn)設(shè)置更高標(biāo)準(zhǔn)

的投資貿(mào)易規(guī)則，對我市挖掘外需潛在動力、加快優(yōu)進(jìn)優(yōu)出、提高出

口產(chǎn)品競爭優(yōu)勢構(gòu)成多重挑戰(zhàn)。二是國內(nèi)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的不平衡、

不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問題依然突出，低成本優(yōu)勢逐步減弱，結(jié)構(gòu)性矛盾

依然突出，一些潛在風(fēng)險還在累積，我市應(yīng)對“三期疊加”挑戰(zhàn)、實(shí)

現(xiàn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長、加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的任務(wù)依然艱巨繁重。三是國內(nèi)

外城市競爭呈現(xiàn)新格局，中心城市引領(lǐng)區(qū)域發(fā)展的態(tài)勢更為明顯，我

市鞏固提升國家中心城市地位和國際影響力面臨更多挑戰(zhàn)。四是按照

創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享理念，我市在發(fā)展動力問題、發(fā)展的

協(xié)調(diào)性問題、人與自然和諧問題、發(fā)展的內(nèi)外聯(lián)動問題和社會公平正

義發(fā)展環(huán)境問題等方面必須高度重視，在“十三五”發(fā)展中采取針對

性措施切實(shí)予以解決。

二、合成纖維重要組成，替代純棉有望持續(xù)

錦綸纖維是化學(xué)纖維領(lǐng)域重要組成之一，從定義上看，化學(xué)纖維

是用天然高分子化合物或人工合成的高分子化合物作原料，經(jīng)過制備

紡絲原液、紡絲和后處理等化學(xué)和物理工序制得的具有紡織性能的纖

維。按照所用的高分子化合物的來源不同又可分為以石油為主要原料

經(jīng)化學(xué)合成制得的合成纖維以及利用含有纖維素或蛋白質(zhì)等天然高分

子物質(zhì)的材料制得的人造纖維兩大類。

作為純棉面料的替代品，近年來我國化纖行業(yè)快速發(fā)展，根據(jù)國

家統(tǒng)計局，2021年我國化學(xué)纖維產(chǎn)量累計增速始終保持在8.50%以上,

產(chǎn)品產(chǎn)量不斷提升，此外2022年至今，我國化學(xué)纖維累計產(chǎn)量在較高

基數(shù)的基礎(chǔ)上保持增長態(tài)勢。同時，近期我國棉紗產(chǎn)量持續(xù)減少，根

據(jù)百川盈孚，2022年6月我國棉紗產(chǎn)量同比-0.46%,延續(xù)了自2020年

10月以來的整體趨勢。在此背景下，滌綸及錦綸等優(yōu)質(zhì)化學(xué)纖維產(chǎn)品

對于傳統(tǒng)棉質(zhì)面料的替代作用有望不斷顯現(xiàn)。

三、必要性分析

1、提升公司核心競爭力

項(xiàng)目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充

流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費(fèi)用

水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時資金補(bǔ)充流

動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實(shí)支

持，提高公司核心競爭力。

四、公司基本情況

（一）公司簡介

公司不斷推動企業(yè)品牌建設(shè)，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，增強(qiáng)品牌意識，提

升品牌管理能力，實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營向品牌經(jīng)營轉(zhuǎn)變。公司積極申

報注冊國家及本區(qū)域著名商標(biāo)等，加強(qiáng)品牌策劃與設(shè)計，豐富品牌內(nèi)

涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場份額。推進(jìn)區(qū)域品牌建設(shè)，提

高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。

公司始終堅持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營理念，以“市

場為導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠為國內(nèi)外客戶提供優(yōu)

質(zhì)產(chǎn)品和一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。

（二）核心人員介紹

1、王XX,中國國籍，1976年出生，本科學(xué)歷。2003年5月至

2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年H月至

2011年3月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至

2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至

今任公司董事長、總經(jīng)理。

2、韋xx,中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學(xué)

歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今

任公司獨(dú)立董事。

3、任xx,中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1971年出生，本科學(xué)

歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司

董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司財務(wù)經(jīng)理。

2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。

4、蔣xx,中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)

歷，高級經(jīng)濟(jì)師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事

長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長；2016年

11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。

5、吳xx,中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研

究生學(xué)歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任

公司獨(dú)立董事。

五、工程項(xiàng)目風(fēng)險的識別和評估

工程項(xiàng)目的風(fēng)險管理需用系統(tǒng)、動態(tài)的方法對風(fēng)險進(jìn)行測控，減

少項(xiàng)目過程中的不確定性。風(fēng)險識別和評估的基本方法。

各種方法在運(yùn)用過程中，均需結(jié)合項(xiàng)目風(fēng)險管理的特點(diǎn)來進(jìn)行。

以下以AHP法為例，說明該方法在工程項(xiàng)目風(fēng)險識別和評估中的具體

運(yùn)用。

六、工程項(xiàng)目風(fēng)險的應(yīng)對

（一）風(fēng)險降低

工程項(xiàng)目風(fēng)險降低，是指將工程項(xiàng)目風(fēng)險的發(fā)生概率或后果降低

到某一可以接受程度的過程。風(fēng)險降低既不是清除風(fēng)險，也不是規(guī)避

風(fēng)險，而是減輕風(fēng)險，包括減小風(fēng)險發(fā)生的概率和控制風(fēng)險的損失。

為了實(shí)現(xiàn)這一點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險因素的特性，采取各種預(yù)防措施，以

降低風(fēng)險發(fā)生的可能性；及時采取各種糾正措施以遏制損失繼續(xù)擴(kuò)大

或限制其擴(kuò)展的范圍。例如，為了嚴(yán)格控制風(fēng)險來源，預(yù)防建筑設(shè)計

的風(fēng)險，可以從設(shè)計合同的改進(jìn)及完善、嚴(yán)格設(shè)計單位的資質(zhì)審查、

規(guī)范設(shè)計招標(biāo)、嚴(yán)格設(shè)計審查，以及協(xié)調(diào)施工等方面來進(jìn)行。

(二)風(fēng)險分擔(dān)

1、保險法風(fēng)險分擔(dān)

工程項(xiàng)目保險是指業(yè)主或承包人，或其他被保險人向保險人繳納

一定的保險費(fèi)，一旦所投保的風(fēng)險事件發(fā)生，造成財產(chǎn)或人身傷亡時,

則由保險人予以補(bǔ)償。按保險標(biāo)的，可分為建筑工程險、安裝工程險

等內(nèi)容。采用保險的方法分擔(dān)工程項(xiàng)目風(fēng)險具有以下幾個特點(diǎn)。

(1)投保主體的確定性。工程項(xiàng)目在施工過程中，常用施工合同

來明確風(fēng)險的分配和承擔(dān)風(fēng)險的責(zé)任主體。顯然，對某一具體風(fēng)險，

其責(zé)任人是明確的。因而用保險方式應(yīng)對某一具體風(fēng)險時，其投保主

體是確定的。

(2)保險內(nèi)容的確定性。工程項(xiàng)目保險，不論是業(yè)主方還是承包

方投保，保險人對于承包項(xiàng)目的責(zé)任和補(bǔ)償辦法均需根據(jù)保險條例和

保險單中的規(guī)定和要求承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

(3)保險的階段性。大中型工程項(xiàng)目施工大部分采用分項(xiàng)承包制,

保險一般以合同工程為單位，因此，不同合同工程是分別進(jìn)行保險的。

即使同一合同，當(dāng)工程項(xiàng)目施工周期較長時，業(yè)主方或承包方在工程

項(xiàng)目合同期間，也可以分階段進(jìn)行保險，并將各種險別進(jìn)行銜接，從

而在工程建設(shè)中形成完整的保險體系。

(4)計費(fèi)基礎(chǔ)和保險費(fèi)率的不確定性。工程項(xiàng)目保險的計算基礎(chǔ)、

費(fèi)率，特別是費(fèi)率，要根據(jù)工程項(xiàng)目所處地區(qū)和環(huán)境特點(diǎn)、工程項(xiàng)目

風(fēng)險因素作出分析，并依據(jù)承保人要求承保的年限，結(jié)合保險法律、

法規(guī)和通行的做法作出決定。風(fēng)險責(zé)任越大，時間越長，保險費(fèi)率就

越高。

2、非保險法風(fēng)險分擔(dān)

項(xiàng)目中的非保險法風(fēng)險分擔(dān)一般可采用合同分擔(dān)和擔(dān)保分擔(dān)的方

法。

(1)合同法。通過在各方的合同中明確責(zé)任和義務(wù)，例如，業(yè)主

方、承包方、咨詢商、設(shè)計方、分包方的合同以及工程計價的方式將

風(fēng)險轉(zhuǎn)移給多方，減少某一方損失的責(zé)任。

(2)擔(dān)保法。擔(dān)保法在項(xiàng)目管理上是指具有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的組織或機(jī)

構(gòu)為項(xiàng)目風(fēng)險負(fù)間接責(zé)任的一種承諾。例如，建設(shè)項(xiàng)目承包方請銀行、

保險公司或其他非銀行金融機(jī)構(gòu)向項(xiàng)目業(yè)主方承諾為承包方在投標(biāo)、

履行合同、歸還預(yù)付款，工程維修中的債務(wù)、違約或失誤間接責(zé)任。

當(dāng)然，為了取得這種承諾，承包方要付出一定代價。在得到這種承諾

之后，項(xiàng)目業(yè)主方就可將承包方行為方面不確定性帶來的風(fēng)險分擔(dān)給

出具保證書和保函者。

（三）風(fēng)險回避

例如，某項(xiàng)工程技術(shù)的采用可能極大地提高工作效率，然而，如

果技術(shù)不成熟，也缺乏勝任的操作人員。在綜合衡量下，如果認(rèn)為風(fēng)

險過大，則只能選擇放棄該項(xiàng)技術(shù)，轉(zhuǎn)而尋找技術(shù)風(fēng)險能夠接受的方

案。

（四）風(fēng)險接受

在工程項(xiàng)目風(fēng)險管理中，風(fēng)險接受策略意味著工程項(xiàng)目主體不改

變項(xiàng)目計劃去應(yīng)對某一風(fēng)險，或項(xiàng)目主體不能找到其他適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險應(yīng)

對策略，而采取應(yīng)對風(fēng)險的一種方式。采用風(fēng)險接受應(yīng)對措施時，需

要準(zhǔn)備應(yīng)急費(fèi)用，一旦風(fēng)險發(fā)生時，將這筆費(fèi)用用于損失補(bǔ)償。如果

不發(fā)生，則這筆費(fèi)用可以節(jié)余。

提前制定應(yīng)急計劃能夠大大減少風(fēng)險發(fā)生時應(yīng)對行動的成本。事

先準(zhǔn)備后備應(yīng)急措施，則風(fēng)險的損失將會受到遏制，對工程項(xiàng)目目標(biāo)

的實(shí)現(xiàn)不會造成太大的影響。如果風(fēng)險有很大的影響，或所選擇的戰(zhàn)

略可能并不完全奏效，那么就應(yīng)放棄。

七、風(fēng)險管理的程序

風(fēng)險管理的基本程序包括風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險評價、選擇

風(fēng)險應(yīng)對技術(shù)、實(shí)施風(fēng)險管理決策和風(fēng)險管理效果評價等6個環(huán)節(jié)。

(一)風(fēng)險識別

風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一個環(huán)節(jié)。識別風(fēng)險有助于風(fēng)險單位及

時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，減少風(fēng)險事故的發(fā)生。一般來說，企業(yè)主要應(yīng)識別各種

可能對其產(chǎn)生負(fù)面影響的損失風(fēng)險，可能導(dǎo)致企業(yè)價值減少(損失)

的重大風(fēng)險，如導(dǎo)致企業(yè)物質(zhì)財產(chǎn)損失的風(fēng)險、企業(yè)信用危機(jī)的風(fēng)險。

具體識別的風(fēng)險有環(huán)境風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等。

1、風(fēng)險識別的程序

(1)篩選。即按一定的程序?qū)⒕哂袧撛陲L(fēng)險的產(chǎn)品、過程、事件、

現(xiàn)象和人員進(jìn)行分類選擇的風(fēng)險識別過程。

(2)監(jiān)測。即在風(fēng)險出現(xiàn)后，對事件、過程、現(xiàn)象、后果進(jìn)行觀

測、記錄和分析的過程。

(3)診斷。即對風(fēng)險及損失的前兆、風(fēng)險后果與各種原因進(jìn)行評

價與判斷，找出主要原因并進(jìn)行仔細(xì)檢查的過程。

2、風(fēng)險識別的方法

(1)財務(wù)報表分析法。財務(wù)報表分析法是依據(jù)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表

和利潤表等財務(wù)資料，對企業(yè)固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)進(jìn)行分析，以發(fā)現(xiàn)

其潛在的風(fēng)險。這些風(fēng)險主要包括3種：資產(chǎn)本身可能遇到的風(fēng)險、

因遭受風(fēng)險引起生產(chǎn)或業(yè)務(wù)中斷可能帶來的損失、造成人身傷害和財

產(chǎn)損毀應(yīng)付的賠償金。

(2)流程圖法。生產(chǎn)流程是指投料后，通過一定的生產(chǎn)設(shè)備和管

理順序連續(xù)進(jìn)行加工，直到生產(chǎn)出產(chǎn)成品的全過程。按照流程圖法，

應(yīng)首先將生產(chǎn)過程按順序排成流程圖，然后對每一階段、每一環(huán)節(jié)，

逐段進(jìn)行調(diào)查分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險，挖掘產(chǎn)生風(fēng)險的根源，分

析風(fēng)險發(fā)生后可能造成的損失及其對整個企業(yè)造成的不利影響。

(3)環(huán)境分析法。環(huán)境分析法是根據(jù)對企業(yè)面臨的外部環(huán)境和內(nèi)

部環(huán)境的系統(tǒng)分析，推斷環(huán)境可能對企業(yè)產(chǎn)生的風(fēng)險與潛在損失的一

種識別風(fēng)險的方法。采用環(huán)境分析法，首先應(yīng)全面系統(tǒng)地分析企業(yè)的

外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境，以及環(huán)境變化對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的影響；其次應(yīng)

分析企業(yè)與內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境的相互關(guān)系及其穩(wěn)定程度。

(4)德爾菲法。德爾菲法是一種集中眾人智慧進(jìn)行科學(xué)預(yù)測的風(fēng)

險分析方法。德爾菲法是美國咨詢機(jī)構(gòu)蘭德公司首先提出的，它主要

是借助于有關(guān)專家的知識、經(jīng)驗(yàn)和判斷來對企業(yè)的潛在風(fēng)險加以估計

和分析。

(5)幕景分析法。幕景分析法是指通過利用數(shù)字、圖表、曲線等,

對企業(yè)未來的狀態(tài)進(jìn)行描繪，從而識別引起風(fēng)險的關(guān)鍵因素及其影響

程度的風(fēng)險識別方法。幕景分析法研究的重點(diǎn)是：當(dāng)引發(fā)風(fēng)險的條件

和因素發(fā)生變化時，會產(chǎn)生什么樣的風(fēng)險，導(dǎo)致什么樣的后果等。幕

景分析法既注意描述未來的狀態(tài)，又注重描述未來某種情況發(fā)展變化

的過程。

（二）風(fēng)險衡量

風(fēng)險衡量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對大量的、過去損失資料

的定量和定性的分析，估測潛在損失可能發(fā)生的頻率和程度。風(fēng)險衡

量方法有概率分布法（如期望值、標(biāo)準(zhǔn)差、變異系數(shù)的計算）、數(shù)字

仿真法等。

（三）風(fēng)險評價

風(fēng)險評價是在風(fēng)險衡量的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險因素進(jìn)行綜合評價，為

選擇合適的風(fēng)險處理方法提供依據(jù)。風(fēng)險評價需要了解：企業(yè)的哪些

財產(chǎn)會發(fā)生損失？哪些風(fēng)險會導(dǎo)致這些財產(chǎn)發(fā)生損失？損失帶來的潛

在的財務(wù)后果是什么？風(fēng)險衡量和風(fēng)險評價結(jié)合起來可以統(tǒng)稱為風(fēng)險

評估。

（四）選擇風(fēng)險應(yīng)對技術(shù)

在對風(fēng)險進(jìn)行衡量、評價以后，企業(yè)就要選擇合適的風(fēng)險應(yīng)對技

術(shù)。盡管風(fēng)險應(yīng)對技術(shù)種類繁多，但從對風(fēng)險本身的影響來看，總體

上可以分為控制型風(fēng)險應(yīng)對技術(shù)和財務(wù)型風(fēng)險應(yīng)對技術(shù)兩大類。前者

試圖對風(fēng)險加以改變，即改變風(fēng)險發(fā)生的概率或損失的幅度，或者兩

者兼而有之；后者不試圖改變風(fēng)險，只是在風(fēng)險損失發(fā)生時，保證有

足夠的財務(wù)資源來補(bǔ)償損失，或者以一定的代價使風(fēng)險的承受主體發(fā)

生改變。

1、控制型風(fēng)險應(yīng)對技術(shù)

控制型風(fēng)險應(yīng)對技術(shù)通常分為風(fēng)險回避和風(fēng)險降低兩種。

(1)風(fēng)險回避。風(fēng)險回避是指通過不再參與導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生的活動

而避免風(fēng)險，從而消除企業(yè)所面臨的損失風(fēng)險。因而，在這種情況下,

風(fēng)險事故發(fā)生的概率降低為Oo風(fēng)險回避通常只有在其他管理手段無效

或成本太高，并且無法接受時才會予以考慮。風(fēng)險回避的方式通常有

剝離、禁止、終止、鎖定、篩選和消除。

(2)風(fēng)險降低。風(fēng)險降低是指通過實(shí)施一些政策和程序，直接降

低風(fēng)險事故發(fā)生的概率或減少損失幅度，或者兩者兼而有之，將風(fēng)險

降低至可接受的范圍之內(nèi)。風(fēng)險降低的方式通常有損失預(yù)防、損失抑

制、風(fēng)險因子管理和多元化。

2、財務(wù)型風(fēng)險應(yīng)對技術(shù)

財務(wù)型風(fēng)險應(yīng)對技術(shù)通常分為風(fēng)險接受和風(fēng)險分擔(dān)兩種。

(1)風(fēng)險接受。風(fēng)險接受是指接受風(fēng)險維持在目前的水平。風(fēng)險

接受的方式通常有保持、調(diào)價、自保和抵消。

（2）風(fēng)險分擔(dān)。風(fēng)險分擔(dān)是指將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給有承擔(dān)風(fēng)險經(jīng)濟(jì)實(shí)力

的、獨(dú)立的交易方。風(fēng)險分擔(dān)的方式通常有保險、再保險、對沖、證

券化、非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

（五）實(shí)施風(fēng)險管理決策

風(fēng)險管理決策的實(shí)施是風(fēng)險管理的重要步驟。風(fēng)險管理決策付諸

實(shí)施才能反映其成效。

（六）風(fēng)險管理效果評價

風(fēng)險管理決策實(shí)施后，必須對其貫徹執(zhí)行的情況進(jìn)行檢查與評價,

其原因是：一方面，由于風(fēng)險是在不斷變化的，因此風(fēng)險管理是一個

動態(tài)的過程，風(fēng)險應(yīng)對技術(shù)應(yīng)隨時間、地點(diǎn)等的不同而變化；另一方

面，有時作出的風(fēng)險管理決策是錯誤的，需要加以糾正。

八、風(fēng)險管理的定義

風(fēng)險管理是各經(jīng)濟(jì)單位通過風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險評價、風(fēng)

險應(yīng)對等方式，對風(fēng)險實(shí)施有效控制和妥善處理損失的過程。

美國內(nèi)控研究委員會有下列觀點(diǎn)。

1、風(fēng)險管理的核心是降低損失

風(fēng)險管理的核心是降低損失，即在風(fēng)險事故發(fā)生前防患于未然，

預(yù)見將來可能發(fā)生的損失而事先加以防范，或者預(yù)期事故發(fā)生后可能

造成的損失，事先采取一些解決事故隱患的辦法，以降低風(fēng)險可能造

成的損失，即識別風(fēng)險、衡量風(fēng)險、控制風(fēng)險。

2、風(fēng)險管理的對象可以是純粹風(fēng)險，也可以是投機(jī)風(fēng)險

傳統(tǒng)的風(fēng)險管理理論認(rèn)為，風(fēng)險管理的對象是純粹風(fēng)險，而不包

括投機(jī)風(fēng)險。目前，美國一些專家認(rèn)為，風(fēng)險管理不僅應(yīng)該包括純粹

風(fēng)險，而且應(yīng)包括投機(jī)風(fēng)險，因?yàn)槎唠m然具有不同的特征，但是沒

有適當(dāng)?shù)臉?biāo)準(zhǔn)將它們區(qū)分開來，特別是隨著金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，投機(jī)風(fēng)

險已成為風(fēng)險管理的重要內(nèi)容。

3、風(fēng)險管理單位是風(fēng)險管理的主體

風(fēng)險管理單位可以是企業(yè)、個人等，它們構(gòu)成風(fēng)險管理的主體，

對風(fēng)險進(jìn)行管理。

4、風(fēng)險管理過程是決策過程

風(fēng)險識別、衡量和評價是為了認(rèn)識、評價風(fēng)險管理單位的風(fēng)險狀

況，解決風(fēng)險管理方面的各種問題，制訂風(fēng)險管理的方案。這一過程

實(shí)際上是一個管理決策的過程。

九、企業(yè)全面風(fēng)險管理戰(zhàn)略的構(gòu)成要素

企業(yè)全面風(fēng)險管理戰(zhàn)略一般包括以下6個要素。

(-)風(fēng)險模型和風(fēng)險度量

風(fēng)險模型和風(fēng)險度量是整個風(fēng)險戰(zhàn)略及風(fēng)險分析和評價的基礎(chǔ)。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自己的實(shí)際情況建立在整個企業(yè)中統(tǒng)一的風(fēng)險模型和風(fēng)

險度量，用以描述本企業(yè)各個部門和層面上所有的風(fēng)險。

風(fēng)險度量是指企業(yè)建立一套標(biāo)準(zhǔn)去度量企業(yè)風(fēng)險的重要性，然后

利用這些基準(zhǔn)去分析風(fēng)險。而這些度量方法主要應(yīng)用于被指定的范圍

內(nèi)，因?yàn)闆]有一種度量方法是適用于所有范疇的。有些風(fēng)險的度量只

能在主觀上進(jìn)行大致估計。對此，微軟公司的風(fēng)險管理人員有如下觀

點(diǎn)：“我們只能盡可能地把財務(wù)風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險數(shù)量化、精確化，但

也不必為不能將所有因素數(shù)量化而感到愧惜”。在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中，人們更

容易得到高頻率、小破壞力事件的分布數(shù)據(jù)。如果風(fēng)險能夠被準(zhǔn)確度

量，企業(yè)就能確定風(fēng)險的真實(shí)水平，而不至于僅憑感覺和經(jīng)驗(yàn)行事。

目前，對市場風(fēng)險進(jìn)行度量的模型主要有：正常情況下的VaR價值模

型、極端情況下的壓力測試或情景分析方法、資產(chǎn)/負(fù)債管理模型。對

信用風(fēng)險進(jìn)行度量的模型主要有信用評分模型、信用轉(zhuǎn)移模型、信用

敞口模型及信用組合模型。營運(yùn)風(fēng)險的度量方法主要有自上而下法和

自下而上法。這些模型將在第三篇和第四篇中進(jìn)行詳細(xì)說明，在此不

再贅述。

（二）風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度

企業(yè)及其下屬各級單位應(yīng)當(dāng)利用建立的風(fēng)險模型和度量，從本單

位的戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)出發(fā)建立本單位的風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度。

在眾多的風(fēng)險中，有些是企業(yè)不愿承擔(dān)而需要避免、轉(zhuǎn)移或者降

低的，而有些則因?yàn)槟軌蛉〉酶叩幕貓舐适瞧髽I(yè)愿意承擔(dān)的。這就

是為什么需要風(fēng)險管理戰(zhàn)略和政策來確定企業(yè)的風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受

度。實(shí)際上，風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度解決這樣的問題：“企業(yè)在追尋

自己的目標(biāo)、執(zhí)行自己的策略時，希望接受什么樣的變動因素及相應(yīng)

可能的損失呢？”

1、風(fēng)險偏好

(1)風(fēng)險偏好的概念。所謂風(fēng)險偏好，廣義地講，就是企業(yè)在追

求其價值增值過程中所愿意接受的風(fēng)險數(shù)量。它反映了一個企業(yè)的風(fēng)

險管理理念，反過來也會對企業(yè)文化與經(jīng)營風(fēng)格產(chǎn)生影響。許多企業(yè)

定性地考慮風(fēng)險偏好問題，將風(fēng)險分為高、中、低幾個大類；另外一

些企業(yè)采用定量方法，在增長、收益與風(fēng)險之間進(jìn)行平衡。

風(fēng)險偏好直接和公司的戰(zhàn)略目標(biāo)制定有關(guān)。因?yàn)橹贫ú煌膽?zhàn)略

會產(chǎn)生不同的風(fēng)險，而考慮該風(fēng)險是否和公司的風(fēng)險偏好一致就會影

響管理層戰(zhàn)略目標(biāo)的選擇。

(2)風(fēng)險偏好對企業(yè)的影響。①風(fēng)險偏好引導(dǎo)企業(yè)的資源配置。

高風(fēng)險偏好的企業(yè)愿意將企業(yè)的大部分資本投入高風(fēng)險領(lǐng)域，如新興

市場等。相反，低風(fēng)險偏好的企業(yè)可能為了限制資本短期內(nèi)的巨大損

失而僅投資于成熟、穩(wěn)定的市場。公司可以根據(jù)對風(fēng)險的偏好來分配

資金。有些公司，主要是商業(yè)銀行及其金融機(jī)構(gòu)，分配資金（股權(quán)或

監(jiān)管要求的資金）給主要的風(fēng)險源頭。事實(shí)上，在大多數(shù)發(fā)達(dá)國家，

銀行業(yè)的監(jiān)管要求商業(yè)銀行根據(jù)不同的業(yè)務(wù)來分配資金。②風(fēng)險偏好

與企業(yè)的戰(zhàn)略直接相關(guān)。不同的戰(zhàn)略伴隨不同的風(fēng)險，因此，企業(yè)風(fēng)

險管理有助于管理層選擇一種預(yù)期價值創(chuàng)造與公司風(fēng)險偏好相一致的

戰(zhàn)略。③風(fēng)險偏好影響企業(yè)的風(fēng)險應(yīng)對策略：實(shí)際上，企業(yè)可以選擇

接受、轉(zhuǎn)移或減輕風(fēng)險。企業(yè)（或利益相關(guān)者）的風(fēng)險偏好對于方法

的選擇有很大的影響。比如，企業(yè)家接受了某種風(fēng)險，既可能因?yàn)樗?/p>

能夠忍受這種風(fēng)險，也可能因?yàn)樗軌蜣D(zhuǎn)移風(fēng)險或把風(fēng)險的影響減輕

到某種可承受的程度。

2、風(fēng)險承受度

企業(yè)必須確定每種風(fēng)險的最大風(fēng)險自擔(dān)極限，特別是必須指出那

些損失不能自擔(dān)的風(fēng)險。設(shè)置這樣一個限制是制定風(fēng)險管理政策中最

困難的決策之一，但是，要避免極端的風(fēng)險，就必須作出這個決策。

（1）風(fēng)險承受度的概念。風(fēng)險承受度是指企業(yè)有能力承擔(dān)的風(fēng)險,

它是許多變量的一個函數(shù)。這些變量包括人員，流程，用來測量、監(jiān)

控及管理風(fēng)險的技術(shù)，公司的運(yùn)營環(huán)境，以及資金、長期商業(yè)策略、

負(fù)債能力、收入/現(xiàn)金流對財務(wù)及其他因素的敏感性。企業(yè)的風(fēng)險承受

度與企業(yè)的目標(biāo)相關(guān)，在確定風(fēng)險承受度時，管理層需要考慮各具體

目標(biāo)的相對重要性，并將風(fēng)險承受與風(fēng)險偏好相協(xié)調(diào)。

(2)風(fēng)險承受度的決定因素。企業(yè)到底能夠承擔(dān)多少風(fēng)險？這個

問題既復(fù)雜，又充滿技術(shù)性。風(fēng)險管理的基本理念是一個企業(yè)應(yīng)該盡

可能多地自擔(dān)風(fēng)險。一個企業(yè)可以承擔(dān)的風(fēng)險當(dāng)然取決于它的現(xiàn)金流

量、流動資產(chǎn)和企業(yè)在應(yīng)對緊急事件時可以從外部獲得的資金。確定

可以安全消化的損失最大量，需要測定現(xiàn)金流和估計現(xiàn)金流增加的可

能性。

大多數(shù)管理人員都會同意：風(fēng)險偏好必須總是低于公司承擔(dān)風(fēng)險

的能力，否則公司就會陷于重大財務(wù)困難的風(fēng)險泥淖中。公司的挑戰(zhàn)

在于，在尋求有效率的調(diào)度資金時，選擇合適的中間地帶，并通過長

期監(jiān)控來更新選擇。

(三)風(fēng)險管理指導(dǎo)方針

企業(yè)及其下屬各級單位應(yīng)當(dāng)建立結(jié)合本單位戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)的風(fēng)險

管理指導(dǎo)方針，包括對于風(fēng)險管理的基本態(tài)度、風(fēng)險管理的目標(biāo)、各

種風(fēng)險管理策略的選擇和實(shí)施規(guī)劃。企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險管理為企業(yè)經(jīng)

營目標(biāo)服務(wù)的原則。在制定風(fēng)險管理指導(dǎo)方針時，企業(yè)應(yīng)當(dāng)充分考慮

到各方利益相關(guān)人的利益訴求，特別關(guān)注企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的需要。企業(yè)

應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險管理的指導(dǎo)方針中確定對每一個或每一類風(fēng)險的對策，包

括風(fēng)險回避、風(fēng)險接受、風(fēng)險降低和風(fēng)險分擔(dān)。

（四）風(fēng)險管理的資源配置

企業(yè)及其下屬各級單位應(yīng)當(dāng)為實(shí)行本單位的風(fēng)險管理總體戰(zhàn)略準(zhǔn)

備必需的資源，以保證風(fēng)險戰(zhàn)略的執(zhí)行；同時，注意把握風(fēng)險管理成

本與風(fēng)險管理收益的平衡。

（五）風(fēng)險文化

企業(yè)的風(fēng)險文化是企業(yè)風(fēng)險管理水平的反映，也是風(fēng)險管理的有

力工具。企業(yè)應(yīng)當(dāng)致力于風(fēng)險文化的培養(yǎng)，使風(fēng)險管理真正成為企業(yè)

文化的有機(jī)組成部分。企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過風(fēng)險管理培訓(xùn)等手段，增強(qiáng)每一

位職工的風(fēng)險意識，努力把風(fēng)險管理變成每一位員工的自覺行動。企

業(yè)要充分發(fā)揮企業(yè)中黨組織和職工代表大會的作用，推進(jìn)風(fēng)險文化的

建設(shè)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定并公布本企業(yè)員工遵守的道德誠信準(zhǔn)則。企業(yè)的

道德誠信準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)經(jīng)過全體員工討論后由企業(yè)董事會或決策層批準(zhǔn)。

（六）為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理某一具體目標(biāo)而作的特殊安排

企業(yè)應(yīng)當(dāng)在清楚認(rèn)識企業(yè)整體經(jīng)營戰(zhàn)略要求的基礎(chǔ)上，分析風(fēng)險

管理工作的需要，為滿足全面風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、經(jīng)營、報告和合規(guī)4

個目標(biāo)做出具體安排。

十、企業(yè)全面風(fēng)險管理戰(zhàn)略的目標(biāo)

一個廣泛的風(fēng)險管理戰(zhàn)略目標(biāo)，可以概括風(fēng)險管理的價值提案，

即建立可持續(xù)的競爭優(yōu)勢，最優(yōu)化管理風(fēng)險的費(fèi)用，在企業(yè)范圍充分

信息的基礎(chǔ)上作出風(fēng)險管理戰(zhàn)略，改進(jìn)企業(yè)的整體表現(xiàn)。具體包括以

下幾個方面。

(1)使企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的風(fēng)險有效降低。

(2)保護(hù)企業(yè)不致因?yàn)?zāi)害性事件或人為失誤而遭受重大損失。

(3)通過有效的內(nèi)部控制減少運(yùn)營過程的波動性。

(4)即時高效的信息溝通和可靠的財務(wù)報告。

(5)符合國內(nèi)國外有關(guān)法律法規(guī)。

十一、項(xiàng)目風(fēng)險的分類

不同類型的項(xiàng)目有不同的風(fēng)險，相同類型的項(xiàng)目由于所處的環(huán)境、

時間、客戶及項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，采用的技術(shù)、工具及方法的不同，項(xiàng)目風(fēng)險

也多種多樣。為了有針對性地對項(xiàng)目進(jìn)行管理，有必要在對項(xiàng)目風(fēng)險

進(jìn)行分類的基礎(chǔ)上，針對不同類別的風(fēng)險采取不同的管理策略。根據(jù)

產(chǎn)生的原因，可將項(xiàng)目風(fēng)險劃分為以下類別。

1、技術(shù)風(fēng)險

項(xiàng)目采用的技術(shù)與工具是項(xiàng)目風(fēng)險的重要來源之一。一般來說，

項(xiàng)目中采用新技術(shù)或技術(shù)創(chuàng)新是提高項(xiàng)目績效的重要手段，然而，新

的技術(shù)如果未經(jīng)證實(shí)或被充分掌握，反而會影響項(xiàng)目的成功。技術(shù)水

平的發(fā)展?fàn)顩r、技術(shù)支持、技術(shù)特有要求、技術(shù)是否成熟和具有適用

性、產(chǎn)品的可靠性、可維修性等均可能蘊(yùn)藏著潛在技術(shù)風(fēng)險。

2、管理風(fēng)險

項(xiàng)目管理風(fēng)險涉及項(xiàng)目管理的整個過程，如項(xiàng)目決策、授權(quán)分配、

進(jìn)度管理、項(xiàng)目計劃的時間、資源分配（包括人、財、物）、項(xiàng)目質(zhì)

量管理以及分包商管理等。

3、組織風(fēng)險

產(chǎn)生項(xiàng)目組織風(fēng)險的一個重要原因是項(xiàng)目決策時所確定的項(xiàng)目范

圍、時間與費(fèi)用之間的矛盾。項(xiàng)目范圍、時間和費(fèi)用是項(xiàng)目的3個要

素，它們之間相互制約。不合理的匹配必然導(dǎo)致項(xiàng)目執(zhí)行的困難，從

而產(chǎn)生風(fēng)險。項(xiàng)目資源不足或資源沖突方面的風(fēng)險也很重要，如人員

到崗時間，人員知識與技能不足等。組織中的工作氛圍同樣會導(dǎo)致一

些風(fēng)險的產(chǎn)生，如團(tuán)隊(duì)合作和人員激勵不當(dāng)導(dǎo)致人員離職等。

4、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

項(xiàng)目進(jìn)行過程中，常常會遇到未預(yù)期事件，成本超支的可能性常

常存在。

5、法律風(fēng)險

項(xiàng)目的執(zhí)行需與各方簽訂各種合同，如招投標(biāo)合同、承包合同、

勞動合同、采購合同等。若管理不善，則法律風(fēng)險在所難免。

6、外部風(fēng)險

項(xiàng)目外部風(fēng)險主要是指項(xiàng)目的政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、自然環(huán)境等因素,

還包括與項(xiàng)目相關(guān)的規(guī)章或標(biāo)準(zhǔn)的變化，組織工作雇傭關(guān)系的變化，

如公司并購、自然災(zāi)害等。

十二、項(xiàng)目、項(xiàng)目管理和項(xiàng)目風(fēng)險管理

作為風(fēng)險管理中的一個重要研究領(lǐng)域，項(xiàng)目風(fēng)險管理是對項(xiàng)目全

過程中可能遭遇的導(dǎo)致項(xiàng)目不良后果的風(fēng)險進(jìn)行的管理，以確保項(xiàng)目

目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。項(xiàng)目風(fēng)險管理的主要作用是：確保項(xiàng)目的進(jìn)度、成本、

質(zhì)量；確保項(xiàng)目的成功交付；使管理者從容應(yīng)對項(xiàng)目建設(shè)過程中可能

遇到的各種不利因素；防止危機(jī)發(fā)生或控制風(fēng)險后果的蔓延等。

（一）項(xiàng)目的特點(diǎn)

項(xiàng)目多種多樣，每個項(xiàng)目都有各自的具體特點(diǎn)，但也能找出一些

共性。

（1）一般來說，重大項(xiàng)目的規(guī)模宏大，研究和建設(shè)的周期長，投

資巨大，牽涉的風(fēng)險領(lǐng)域較多。例如，技術(shù)風(fēng)險、管理風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)

險、人力資源風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險等。對此類項(xiàng)目中各組成部分的關(guān)系，

個人難以對其全盤了解。

（2）項(xiàng)目各組成部分之間不是簡單的線性關(guān)系。例如，當(dāng)項(xiàng)目進(jìn)

度拖延時，有時可以通過增加人力奪回失去的時間，但也存在另外一

種可能，如果增加人力的工作組織不當(dāng)，不但不能加快進(jìn)度，反而會

增加成本或進(jìn)一步拖延進(jìn)度。

(3)項(xiàng)目一般具有一次性的特點(diǎn)，實(shí)施過程中常會出現(xiàn)隨機(jī)干擾

因素。

(4)項(xiàng)目處于一種復(fù)雜的環(huán)境之中，不但有技術(shù)、經(jīng)濟(jì)性問題，

還有一些非常復(fù)雜的、非線性極強(qiáng)的、非技術(shù)、非經(jīng)濟(jì)性問題，因而

項(xiàng)目結(jié)果往往是綜合權(quán)衡或折中的結(jié)果，而非項(xiàng)目最初計劃的實(shí)現(xiàn)。

(5)項(xiàng)目總是處于動態(tài)變化之中。項(xiàng)目過程風(fēng)險是與時間相關(guān)的

多元函數(shù)。從項(xiàng)目周期看，處于不同階段的項(xiàng)目風(fēng)險不同。

在項(xiàng)目的整個生命周期內(nèi)，不同階段的項(xiàng)目風(fēng)險會發(fā)生質(zhì)和量的

變化。并且，在前一個階段和時期的風(fēng)險得到控制時，后一個階段和

時期的風(fēng)險又開始出現(xiàn)。

此外，大量的風(fēng)險存在于項(xiàng)目的早期，早期決策對項(xiàng)目后續(xù)階段

和項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響非常大。項(xiàng)目風(fēng)險發(fā)現(xiàn)得越早，它對成本的影

響也越小。在項(xiàng)目的早期階段，有機(jī)會將存在的可能風(fēng)險的影響最小

化，或者避開這些風(fēng)險。反之，項(xiàng)目越往后進(jìn)行，風(fēng)險事件發(fā)生后的

損失會快速增加。例如，設(shè)計上的缺陷造成的項(xiàng)目風(fēng)險在原型已經(jīng)做

成之后發(fā)生，比在項(xiàng)目開始階段發(fā)生會造成更大的損失或時間影響。

顯然，應(yīng)當(dāng)盡早識別項(xiàng)目風(fēng)險并決定應(yīng)對策略。

(二)項(xiàng)目管理的主要領(lǐng)域

項(xiàng)目管理主要涉及以下領(lǐng)域。

(1)項(xiàng)目整體管理。項(xiàng)目整體管理包括在項(xiàng)目生命周期中，協(xié)調(diào)

所有子項(xiàng)目管理所涉及的各個過程。

(2)項(xiàng)目投標(biāo)及標(biāo)后預(yù)算管理。項(xiàng)目投標(biāo)管理涉及投標(biāo)信息的收

集、制定投標(biāo)策略、投標(biāo)決策以及編制和審核標(biāo)書等工作。項(xiàng)目標(biāo)后

預(yù)算管理是根據(jù)標(biāo)后預(yù)算辦法對標(biāo)后預(yù)算的編制、下達(dá)、執(zhí)行、考核

等進(jìn)行的管理和監(jiān)控活動。

(3)項(xiàng)目范圍管理。項(xiàng)目范圍管理是指對項(xiàng)目包括什么與不包括

什么的定義與控制過程。項(xiàng)目范圍管理的對象主要包括為完成項(xiàng)目所

必需的專業(yè)工作和管理工作。項(xiàng)目范圍管理的過程包括項(xiàng)目范圍的確

定、項(xiàng)目結(jié)構(gòu)分析、項(xiàng)目范圍控制等。

(4)項(xiàng)目合同管理。項(xiàng)目合同管理是指對項(xiàng)目相關(guān)合同的編制、

簽訂、實(shí)施、變更、索賠和終止等的管理活動。合同包括工程承包合

同、分包合同、材料設(shè)備供應(yīng)合同、運(yùn)輸合同、加工合同、租賃合同、

勞務(wù)供應(yīng)合同、保險合同等。

(5)項(xiàng)目進(jìn)度管理。項(xiàng)目進(jìn)度管理是指為實(shí)現(xiàn)預(yù)定進(jìn)度目標(biāo)而進(jìn)

行的計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制等活動，其目的是要通過做好項(xiàng)

目的工期計劃和項(xiàng)目工期的控制管理工作，合理分配資源、發(fā)揮最佳

工作效率，以確保項(xiàng)目的按時完成。

(6)項(xiàng)目成本管理。項(xiàng)目成本管理包括確保在批準(zhǔn)的預(yù)算范圍內(nèi)

完成項(xiàng)目所需要的各個過程。

(7)項(xiàng)目資金管理。項(xiàng)目資金管理要求合理規(guī)劃保障項(xiàng)目正常運(yùn)

轉(zhuǎn)所需的資金，以確保在需要的時間能獲得足夠的資金來源。

(8)項(xiàng)目質(zhì)量、健康、安全管理。項(xiàng)目質(zhì)量、健康、安全管理包

括了保證項(xiàng)目滿足其目標(biāo)要求所需要的過程。

(9)項(xiàng)目人力資源管理。項(xiàng)目人力資源管理就是有效地發(fā)揮每個

參與項(xiàng)目人員作用的過程。

(10)項(xiàng)目信息與溝通管理。項(xiàng)目信息與溝通管理是指對項(xiàng)目內(nèi)、

外部關(guān)系的協(xié)調(diào)及信息交流所進(jìn)行的策劃、組織和控制等活動，以確

保及時、正確地產(chǎn)生、收集、發(fā)布、存儲和最終處理項(xiàng)目信息。項(xiàng)目

溝通與協(xié)調(diào)的對象應(yīng)是項(xiàng)目所涉及的內(nèi)部和外部各個有關(guān)組織及人員。

(11)項(xiàng)目風(fēng)險管理。項(xiàng)目風(fēng)險管理是指對項(xiàng)目風(fēng)險進(jìn)行識別、

分析和應(yīng)對的過程。

(12)項(xiàng)目物資管理。項(xiàng)目物資管理包括采購管理和實(shí)物管理。

項(xiàng)目采購管理是指根據(jù)項(xiàng)目的需要從項(xiàng)目執(zhí)行組織以外獲取和購進(jìn)產(chǎn)

品和服務(wù)的過程。實(shí)物管理則是在物資采購后的物理或化學(xué)上的安全

保管。

（13）項(xiàng)目技術(shù)管理。項(xiàng)目技術(shù)管理是指對項(xiàng)目相關(guān)的各種技術(shù)

活動（如圖紙會審、技術(shù)交底、技術(shù)檢驗(yàn)等）和技術(shù)工作各要素（如

技術(shù)責(zé)任制、技術(shù)文件、資料及檔案等）進(jìn)行的管理。

（三）項(xiàng)目風(fēng)險管理

美國在20世紀(jì)60年代初開始在一些研制項(xiàng)目中開展風(fēng)險管理，

如在“阿波羅計劃”中成功應(yīng)用了風(fēng)險管理技術(shù)。美國航空航天局在

1998年發(fā)布的NASA項(xiàng)目規(guī)程和指南《計劃和項(xiàng)目管理過程與要求》中

指出，計劃或項(xiàng)目管理人員應(yīng)將風(fēng)險管理作為決策工具來保證項(xiàng)目在

計劃技術(shù)上的成功。2000年4月NASA詳細(xì)地闡述了項(xiàng)目管理的基本過

程，以及風(fēng)險管理計劃制定和實(shí)施的基本要求。

隨著生產(chǎn)力的提高和科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，項(xiàng)目的規(guī)模和復(fù)雜性日益

增大，而社會環(huán)境瞬息萬變，市場競爭日益激烈，使得項(xiàng)目建設(shè)所涉

及的不確定因素也越來越多，面臨的風(fēng)險越來越多，尤其是投入規(guī)模

大、競爭環(huán)境壓力大的工程項(xiàng)目和科研項(xiàng)目。這類項(xiàng)目具有規(guī)模龐大、

涉及因素眾多、周期長、投資大、內(nèi)部結(jié)構(gòu)復(fù)雜、外部聯(lián)系廣泛等特

點(diǎn)。同時，由于項(xiàng)目的成敗影響較大，故對管理要求相對較高。這就

使得對項(xiàng)目風(fēng)險進(jìn)行管理變得尤為重要，項(xiàng)目風(fēng)險管理在國際上正成

為普遍的實(shí)踐。當(dāng)今，項(xiàng)目風(fēng)險管理已經(jīng)廣泛應(yīng)用于國防、航天、建

筑、石油、化工、礦業(yè)、核能、高新技術(shù)等領(lǐng)域。

十三、研發(fā)項(xiàng)目的特點(diǎn)

研發(fā)項(xiàng)目因其獨(dú)特性，較其他項(xiàng)目風(fēng)險更大，帶來的損失也更大。

與其他類型的項(xiàng)目相比，研發(fā)項(xiàng)目的獨(dú)特性主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

(1)政策支持。通常，研發(fā)活動具有顯著的外部經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，能夠

推動整個社會的科技進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)增長，提高整個社會生產(chǎn)率和國際競

爭力。因而，當(dāng)前大多數(shù)國家的政府均將研發(fā)放在十分重要的地位，

從財政、稅收、人員等各方面對研發(fā)項(xiàng)目予以支持。

(2)研發(fā)項(xiàng)目投入較大，回收不確定性高。研發(fā)項(xiàng)目往往需要投

入大量的資金用于購買技術(shù)專利或技術(shù)開發(fā)的軟、硬件，并需為研發(fā)

人員支付大量費(fèi)用。這些投入不僅數(shù)額較大，而且大多是在前期投入,

在較長的時間內(nèi)看不到什么實(shí)際效益。同時，大多數(shù)研發(fā)項(xiàng)目的投資

是部分或完全不可逆。如果最終被證實(shí)不被市場所接受，則先前資金

投入很難通過轉(zhuǎn)讓技術(shù)或變賣投資項(xiàng)目來回收。

(3)研發(fā)項(xiàng)目產(chǎn)出高于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。其原因一方面在于研發(fā)項(xiàng)目本

身具有新穎性、獨(dú)創(chuàng)性；另一方面則因?yàn)檠邪l(fā)成果的技術(shù)含量往往能

使企業(yè)在某一領(lǐng)域占據(jù)競爭優(yōu)勢。

(4)研發(fā)項(xiàng)目的可重復(fù)性較差。每個軟件項(xiàng)目都有自身特點(diǎn)，不

同項(xiàng)目所處環(huán)境也大不相同。一個研發(fā)項(xiàng)目的開發(fā)經(jīng)驗(yàn)和實(shí)踐可以為

以后項(xiàng)目提供幫助，但卻很難完全應(yīng)用于其他的軟件項(xiàng)目。

(5)項(xiàng)目組織的復(fù)雜性。和傳統(tǒng)項(xiàng)目的組織形式不同，研發(fā)項(xiàng)目

的組織可能比較松散，因?yàn)檠邪l(fā)項(xiàng)目成員一般屬于高級知識分子，具

有很強(qiáng)的自我意識。這樣的人員構(gòu)成要求有效地協(xié)調(diào)各人的分工和協(xié)

作。

(6)高風(fēng)險。研發(fā)項(xiàng)目具有較強(qiáng)的探索性，未知因素很多，不確

定性非常大。在其從研發(fā)過程到商品化過程中可能會出現(xiàn)諸如技術(shù)流

失、技術(shù)替代等各種不利情況。此外，一些非技術(shù)因素，如資金供應(yīng)、

市場的可接受性、組織的適應(yīng)能力等也具有不確定性。這些因素交織

在一起，使得企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險較高。

十四、研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險

研發(fā)項(xiàng)目本身的特點(diǎn)，決定了其風(fēng)險處于較高的水平。研發(fā)項(xiàng)目

的風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下領(lǐng)域。

(1)管理風(fēng)險：項(xiàng)目管理問題是導(dǎo)致很多項(xiàng)目進(jìn)展不順或者失敗

的重要因素。項(xiàng)目計劃、項(xiàng)目估算與預(yù)算、項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)建設(shè)、沖突管理

等方面的不利可能性都是應(yīng)識別的風(fēng)險。

(2)范圍風(fēng)險；軟件項(xiàng)目工作范圍界定方面的風(fēng)險。

(3)質(zhì)量風(fēng)險：軟件質(zhì)量保證體系能否正確制定并能夠被有效執(zhí)

行的風(fēng)險。

(4)進(jìn)度風(fēng)險：由于進(jìn)度估算失誤以及其他原因引起的進(jìn)度延遲

方面風(fēng)險。

(5)資金風(fēng)險：因安排的資金量不足或資金不能及時到位所引起

的風(fēng)險。

(6)技術(shù)風(fēng)險：技術(shù)風(fēng)險直接影響著軟件項(xiàng)目的成功與否。一方

面，研發(fā)項(xiàng)目的需求、設(shè)計、編碼、測試、維護(hù)等方面都存在可能發(fā)

生的潛在問題，如需求文檔的二義性、采用了不成熟的技術(shù)等；另一

方面，市場對技術(shù)的需求是動態(tài)的，技術(shù)需要適應(yīng)市場動態(tài)需求的變

化。

(7)人力資源風(fēng)險：研發(fā)項(xiàng)目的人員不勝任，或不能發(fā)揮協(xié)同效

應(yīng)，常常是研發(fā)項(xiàng)目面臨的重要風(fēng)險之一。

(8)法律風(fēng)險：指與研發(fā)項(xiàng)目有關(guān)的國家法律規(guī)章制度標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范

的變化給研發(fā)項(xiàng)目帶來的風(fēng)險。

十五、發(fā)展規(guī)劃分析

(一)公司發(fā)展規(guī)劃

1、公司未來發(fā)展戰(zhàn)略

公司秉承“不斷超越、追求完美、誠信為本、創(chuàng)新為魂”的經(jīng)營

理念，貫徹“安全、現(xiàn)代、可靠、穩(wěn)定”的核心價值觀，為客戶提供

高性能、高品質(zhì)、高技術(shù)含量的產(chǎn)品和服務(wù)，致力于發(fā)展成為行業(yè)內(nèi)

領(lǐng)先的供應(yīng)商。

未來公司將通過持續(xù)的研發(fā)投入和市場營銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)進(jìn)一步鞏

固公司在相關(guān)領(lǐng)域的領(lǐng)先地位，擴(kuò)大市場份額；另一方面公司將緊密

契合市場需求和技術(shù)發(fā)展方向進(jìn)一步拓展公司產(chǎn)品類別，加大研發(fā)推

廣力度，進(jìn)一步提升公司綜合實(shí)力以及市場地位。

2、擴(kuò)產(chǎn)計劃

經(jīng)過多年的發(fā)展，公司在相關(guān)領(lǐng)域領(lǐng)域積累了豐富的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)和

技術(shù)優(yōu)勢，隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模逐年增長，產(chǎn)能瓶頸日益顯現(xiàn)。因此，

產(chǎn)能提升計劃是實(shí)現(xiàn)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略的重要環(huán)節(jié)。公司將以全球行

業(yè)持續(xù)發(fā)展及逐漸向中國轉(zhuǎn)移為依托，提高公司生產(chǎn)能力和生產(chǎn)效率,

滿足不斷增長的客戶需求，鞏固并擴(kuò)大公司在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢，提

高市場占有率和公司影響力。

在產(chǎn)品拓展方面，公司計劃在擴(kuò)寬現(xiàn)有產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域的同時，不

斷豐富產(chǎn)品類型，持續(xù)提升產(chǎn)品質(zhì)量和附加值，保持公司產(chǎn)品在行業(yè)

中的競爭地位。

3、技術(shù)研發(fā)計劃

公司未來將繼續(xù)加大技術(shù)開發(fā)和自主創(chuàng)新力度，在現(xiàn)有技術(shù)研發(fā)

資源的基礎(chǔ)上完善技術(shù)中心功能，規(guī)范技術(shù)研究和產(chǎn)品開發(fā)流程，引

進(jìn)先進(jìn)的設(shè)計、測試等軟硬件設(shè)備，提高公司技術(shù)成果轉(zhuǎn)化能力和產(chǎn)

品開發(fā)效率，提升公司新產(chǎn)品開發(fā)能力和技術(shù)競爭實(shí)力，為公司的持

續(xù)穩(wěn)定發(fā)展提供源源不斷的技術(shù)動力。

公司將本著中長期規(guī)劃和近期目標(biāo)相結(jié)合、前瞻性技術(shù)研究和產(chǎn)

品應(yīng)用開發(fā)相結(jié)合的原則，以研發(fā)中心為平臺，以市場為導(dǎo)向，進(jìn)行

技術(shù)開發(fā)和產(chǎn)品創(chuàng)新，健全和完善技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制，從人、財、物和管

理機(jī)制等方面確保公司的持續(xù)創(chuàng)新能力，努力實(shí)現(xiàn)公司新技術(shù)、新產(chǎn)

品、新工藝的持續(xù)開發(fā)。

4、技術(shù)研發(fā)計劃

公司將以新建研發(fā)中心為契機(jī)，在對現(xiàn)有產(chǎn)品的技術(shù)和工藝進(jìn)行

持續(xù)改進(jìn)、提高公司的研發(fā)設(shè)計能力、滿足客戶對產(chǎn)品差異化需求的

同時，順應(yīng)行業(yè)技術(shù)發(fā)展，不斷研發(fā)新工藝、新技術(shù)，不斷提升產(chǎn)品

自動化程度，在充分滿足下游領(lǐng)域?qū)Ξa(chǎn)品質(zhì)量要求不斷提高的同時，

強(qiáng)化公司自主創(chuàng)新能力，鞏固公司技術(shù)的行業(yè)先進(jìn)地位，強(qiáng)化公司的

綜合競爭實(shí)力。

積極實(shí)施知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)自主創(chuàng)新、自主知識產(chǎn)權(quán)和自主品牌是公

司今后持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。自主知識產(chǎn)權(quán)是自主創(chuàng)新的保障，公司未來

三年將重點(diǎn)關(guān)注專利的保護(hù)，依靠自主創(chuàng)新技術(shù)和自主知識產(chǎn)權(quán)，提

高盈利水平。

公司計劃在未來三年內(nèi)大量引進(jìn)或培養(yǎng)技術(shù)研發(fā)、技術(shù)管理等專

業(yè)人才，以培養(yǎng)技術(shù)骨干為重點(diǎn)建設(shè)內(nèi)容，建立一支高、中、初級專

業(yè)技術(shù)人才合理搭配的人才隊(duì)伍，滿足公司快速發(fā)展對人才的需要。

公司將采用各種形式吸引優(yōu)秀的科技人員。包括：提高技術(shù)人才

的待遇；通過與高校、科研機(jī)構(gòu)聯(lián)合，實(shí)行對口培訓(xùn)等形式，強(qiáng)化技

術(shù)人員知識更新；積極拓寬人才引進(jìn)渠道，實(shí)行就地取才、內(nèi)部挖掘

和面向社會廣攬人才相結(jié)合。確保公司產(chǎn)品的高技術(shù)含量，充分滿足

客戶的需求，使公司在激烈的市場競爭中立于不敗之地。

公司將加強(qiáng)與高等院校、研發(fā)機(jī)構(gòu)的合作與交流，整合產(chǎn)、學(xué)、

研資源優(yōu)勢，通過自主研發(fā)與合作開發(fā)并舉的方式，持續(xù)提升公司技

術(shù)研發(fā)水平，提升公司對重大項(xiàng)目的攻克能力，提高自身研發(fā)技術(shù)水

平，進(jìn)一步強(qiáng)化公司在行業(yè)內(nèi)的影響力。

5、市場開發(fā)規(guī)劃

公司根據(jù)自身技術(shù)特點(diǎn)與銷售經(jīng)驗(yàn)，制定了如下市場開發(fā)規(guī)劃：

首先，公司將以現(xiàn)有客戶為基礎(chǔ)，在努力提升產(chǎn)品質(zhì)量的同時，以客

戶需求為導(dǎo)向，在各個方面深入了解客戶需求，以求充分滿足客戶的

差異化需求，從而不斷增加現(xiàn)有客戶訂單；其次，公司將在穩(wěn)定與現(xiàn)

有客戶合作關(guān)系的同時，憑借公司成熟的業(yè)務(wù)能力及優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品質(zhì)量

逐步向新的客戶群體拓展，挖掘新的銷售市場；最后，公司將不斷完

善營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，提升公司售后服務(wù)能力，從而提升公司整體服務(wù)水

平，實(shí)現(xiàn)整體業(yè)務(wù)的協(xié)同及平衡發(fā)展。

6、人才發(fā)展規(guī)劃

人才是公司發(fā)展的核心資源，為了實(shí)現(xiàn)公司總體戰(zhàn)略目標(biāo)，公司

將健全人力資源管理體系，制定科學(xué)的人力資源開發(fā)計劃，進(jìn)一步建

立完善的培訓(xùn)、薪酬、績效和激勵機(jī)制，最大限度的發(fā)揮人才潛力，

為公司的可持續(xù)發(fā)展提供人才保障。

公司將立足于未來發(fā)展需要，進(jìn)一步加快人才引進(jìn)。通過專業(yè)化

的人力資源服務(wù)和評估機(jī)制，滿足公司的發(fā)展需要。一方面，公司將

根據(jù)不同部門職能，有針對性的招聘專業(yè)化人才：管理方面，公司將

建立規(guī)范化的內(nèi)部控制體系，根據(jù)需要招聘行業(yè)內(nèi)專業(yè)的管理人才，

提升公司整體管理水平；技術(shù)方面，公司將引進(jìn)行業(yè)內(nèi)優(yōu)秀人才，提

升公司的技術(shù)創(chuàng)新能力，增加公司核心技術(shù)儲備，并加速成果轉(zhuǎn)化，

確保公司技術(shù)水平的領(lǐng)先地位。另一方面，公司將建立人才梯隊(duì)，以

培養(yǎng)管理和技術(shù)骨干為重點(diǎn)，有計劃地吸納各類專業(yè)人才進(jìn)入公司，

形成高、中、初級人才的塔式人才結(jié)構(gòu)，為公司的長遠(yuǎn)發(fā)展儲備力量。

培訓(xùn)是企業(yè)人力資源整合的重要途徑，未來公司將強(qiáng)化現(xiàn)有培訓(xùn)

體系的建設(shè)，建立和完善培訓(xùn)制度，針對不同崗位的員工制定科學(xué)的

培訓(xùn)計劃，并根據(jù)公司的發(fā)展要求及員工的發(fā)展意愿，制定員工的職

業(yè)生涯規(guī)劃。公司將采用內(nèi)部交流課程、外聘專家授課及先進(jìn)企業(yè)考

察等多種培訓(xùn)方式提高員工技能。人才培訓(xùn)的強(qiáng)化將大幅提升員工的

整體素質(zhì)，使員工隊(duì)伍進(jìn)一步適應(yīng)公司的快速發(fā)展步伐。

公司將制定具有市場競爭力的薪酬結(jié)構(gòu)，制定和實(shí)施有利于人才

成長和潛力挖掘的激勵政策。根據(jù)員工的服務(wù)年限及貢獻(xiàn)，逐步提高

員工待遇，激發(fā)員工的創(chuàng)造性和主動性，為員工提供廣闊的發(fā)展空間,

全力打造團(tuán)結(jié)協(xié)作、拼搏進(jìn)取、敬業(yè)愛崗、開拓創(chuàng)新的員工隊(duì)伍，從

而有效提高公司凝聚力和市場競爭力。

（二）保障措施

1、引入風(fēng)險投資機(jī)制

探索和促進(jìn)風(fēng)險投資與產(chǎn)業(yè)結(jié)合的模式，努力拓寬風(fēng)險資本來源

渠道。積極發(fā)展多種投資模式，培育多元化的風(fēng)險投資民間投資主體,

吸納個人投資、商業(yè)銀行、投資銀行、保險公司、大型企業(yè)集團(tuán)資金

加盟。

2、完善配套政策

加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)政策與財稅、金融、價格等相關(guān)政策銜接。研究提出重

點(diǎn)支持的技術(shù)、產(chǎn)品、項(xiàng)目清單,實(shí)施有保有控的差別化扶持政策。支

持各類資本通過提供并購貸款、并購票據(jù)、直接融資等多種形式參與

建材企業(yè)兼并重組。加強(qiáng)生產(chǎn)、施工等全產(chǎn)業(yè)專業(yè)人員培養(yǎng)和技術(shù)人

員培訓(xùn)I,營造崇尚專業(yè)的社會氛圍，為行業(yè)發(fā)展提供人才保障。

3、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

加強(qiáng)部門間協(xié)同配合，建立會商機(jī)制，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)

的重大問題。成立行業(yè)專家、行業(yè)協(xié)會、大專院校和科研院所等組成

的決策咨詢專家組，對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、重大項(xiàng)目實(shí)施等提供咨詢指導(dǎo),

推動行業(yè)交流和合作。

4、激活市場需求

選擇部分重點(diǎn)領(lǐng)域，統(tǒng)籌實(shí)施應(yīng)用示范工程，帶動產(chǎn)業(yè)整體提升。

完善標(biāo)準(zhǔn)體系，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)跨界融合發(fā)展。

5、做好人才引進(jìn)服務(wù)

依托高等院校，建立人才培訓(xùn)和職業(yè)教育基地，培養(yǎng)高素質(zhì)、實(shí)

用型管理、技術(shù)和藍(lán)領(lǐng)人才隊(duì)伍。加強(qiáng)與海內(nèi)外人才合作，多種方式

引進(jìn)國內(nèi)外專家，形成一批產(chǎn)業(yè)領(lǐng)軍人才。設(shè)立博士后科研流動站和

研究生工作站，為企業(yè)吸引和培養(yǎng)高端人才。

6、推進(jìn)品牌建設(shè)

鼓勵企業(yè)將品牌建設(shè)作為經(jīng)營管理的重要內(nèi)容，加強(qiáng)品牌宣傳與

推介，加快推進(jìn)品牌建設(shè)。建立完善企業(yè)誠信評估指標(biāo)體系，加強(qiáng)行

業(yè)自律和品牌質(zhì)量監(jiān)督。

十六、人力資源配置

(-)人力資源配置

根據(jù)《中華人民共和國勞動法》的要求，本期工程項(xiàng)目勞動定員

是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位、勞動定額計算配備

相關(guān)人員；依照生產(chǎn)工藝、供應(yīng)保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用

企業(yè)人力資源的基礎(chǔ)上，本期工程項(xiàng)目建成投產(chǎn)后招聘人員實(shí)行全員

聘任合同制；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照

“四班三運(yùn)轉(zhuǎn)”配置定員，每班8小時，根據(jù)xxx有限公司規(guī)劃，達(dá)

產(chǎn)年勞動定員577人。

勞動定員一覽表

序號崗位名稱勞動定員(人)備注

1生產(chǎn)操作崗位375正常運(yùn)營年份

2技術(shù)指導(dǎo)崗位58//

3管理工作崗位58//

4質(zhì)量檢測崗位87//

合計577//

（二）員工技能培訓(xùn)

1、為了得到文化技術(shù)素質(zhì)較高、操作熟練的操作人員和技術(shù)人員,

必須高度重視對人員的培訓(xùn)工作，這是提高企業(yè)效益、保證安全生產(chǎn)

的重要手段，也是提高企業(yè)管理水平和保證經(jīng)濟(jì)效益的重要環(huán)節(jié)，因

此，項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)選擇國內(nèi)外同類型生產(chǎn)設(shè)備對操作技術(shù)人員進(jìn)行

培訓(xùn)，使其在上崗前熟悉操作，以保證設(shè)備順利開車及安全生產(chǎn)。

2、人員培訓(xùn)工作在設(shè)備安裝前完成，以便操作人員能在設(shè)備安裝

階段熟悉現(xiàn)場配置和生產(chǎn)工藝流程，并作好單機(jī)試車、聯(lián)動試車和投

料試車的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。項(xiàng)目人員的培訓(xùn)工作考慮在國內(nèi)相似工廠進(jìn)

行。

3、項(xiàng)目建設(shè)單位將對新增各類人員必須進(jìn)行崗前培訓(xùn)和崗位技能

培訓(xùn)，上崗人員需經(jīng)所應(yīng)聘崗位和職責(zé)范圍進(jìn)行應(yīng)知應(yīng)會考試，合格

后方可上崗。

4、新增員工在上崗前，由項(xiàng)目建設(shè)單位培訓(xùn)部門按崗位職責(zé)范圍,

統(tǒng)一組織進(jìn)行崗前培訓(xùn)，屆時聘請勞動就業(yè)局講授《中華人民共和國

勞動法》，請消防部門和電力部門講授安全操作知識，同時加強(qiáng)公司

經(jīng)營理念綜合培訓(xùn)I,教育員工愛崗敬業(yè)，遵紀(jì)守法。

5、本期工程項(xiàng)目需進(jìn)行培訓(xùn)的人員主要包括技術(shù)人員、生產(chǎn)操作

人員和設(shè)備維修人員；新增人員崗前培訓(xùn)采用集中授課，統(tǒng)一考核的

方式，其培訓(xùn)內(nèi)容及程序入廠軍訓(xùn)一企業(yè)文化（管理制度）培訓(xùn)一法

制培訓(xùn)一消防、安全培訓(xùn)一技術(shù)理論培訓(xùn)（設(shè)備操作程序及原理、加

工工藝、檢測方法、設(shè)備維修與保養(yǎng)，各種原材料、輔料、備品零部

件的識別及使用方法）一IS09000質(zhì)量管理體系培訓(xùn)一考試、考核。

6、項(xiàng)目建設(shè)單位將定期對全體員工進(jìn)行法律法規(guī)的宣傳教育，做

到教育有計劃、考核有標(biāo)準(zhǔn)、培訓(xùn)制度化，不斷提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì),

為企業(yè)的發(fā)展奠定良好的人力資源基礎(chǔ)。

十七、法人治理結(jié)構(gòu)

（一）股東權(quán)利及義務(wù)

1、公司股東為依法持有公司股份的人。

股東按其所持有股份的種類享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)；持有同一種類

股份的股東，享有同等權(quán)利，承擔(dān)同種義務(wù)。

2、公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認(rèn)股東

身份的行為時，由董事會或股東大會召集人確定股權(quán)登記日，股權(quán)登

記日收市后登記在冊的股東為享有相關(guān)權(quán)益的股東。

3、公司股東享有下列權(quán)利：

（1）依照其持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；

(2)依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東

大會，并行使相應(yīng)的表決權(quán)，股東可向其他股東公開征集其合法享有

的股東大會召集權(quán)、提案權(quán)、提名權(quán)、投票權(quán)等股東權(quán)利。

(3)對公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；

(4)依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其

所持有的股份；

(5)查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、

董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、定期財務(wù)會計報告；

(6)公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余

財產(chǎn)的分配；

(7)對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求

公司收購其股份；

(8)對法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項(xiàng)，享有知

情權(quán)和參與權(quán)；

(9)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。

關(guān)于本條第一款第二項(xiàng)中股東的召集權(quán)，公司和控股股東應(yīng)特別

注意保護(hù)中小投資者享有的股東大會召集請求權(quán)。對于投資者提議要

求召開股東大會的書面提案，公司董事會應(yīng)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章

程決定是否召開股東大會，不得無故拖延或阻撓。

4、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的，應(yīng)當(dāng)向公司

提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經(jīng)核

實(shí)股東身份后按照股東的要求予以提供。

5、股東有權(quán)按照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，通過民事訴訟或其他法

律手段保護(hù)其合法權(quán)利。

公司股東大會、董事會決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有

權(quán)請求人民法院認(rèn)定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決

方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，

股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。

董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者本

章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨(dú)或合并持有公

司1%以上股份的股東有權(quán)書面請求監(jiān)事會向人民法院提起訴訟；監(jiān)事

會執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造

成損失的，股東可以書面請求董事會向人民法院提起訴訟。

監(jiān)事會、董事會收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，

或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提

起訴訟將會使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)

為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第三款規(guī)定的

股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。

董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損

害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。

6、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：

(1)遵守法律、行政法規(guī)和本章程；

(2)依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金；

(3)除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；

(4)在股東權(quán)征集過程中，不得出售或變相出售股東權(quán)利；

(5)不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用

公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；

(6)法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)。

7、持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行質(zhì)

押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書面報告。

8、公司的控股股東、實(shí)際控制人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司

利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

公司控股股東及實(shí)際控制人對公司和公司其他股東負(fù)有誠信義務(wù)。

控股股東應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，控股股東及實(shí)際控制人不得

利用關(guān)聯(lián)交易、利潤分配、資產(chǎn)重組、對外投資、資金占用、借款擔(dān)

保等方式損害公司和公司其他股東的合法權(quán)益，不得利用其控制地位

損害公司和公司其他股東的利益。

公司的控股股東在行使表決權(quán)時，不得作出有損于公司和其他股

東合法權(quán)益的決定。

控股股東對公司董事、監(jiān)事候選人的提名，應(yīng)嚴(yán)格遵循法律、法

規(guī)和公司章程規(guī)定的條件和程序?？毓晒蓶|提名的董事、監(jiān)事候選人

應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)專業(yè)知識和決策、監(jiān)督能力?？毓晒蓶|不得對股東大會

有關(guān)人事選舉決議和董事會有關(guān)人事聘任決議履行任何批準(zhǔn)手續(xù)；不

得越過股東大會、董事會任免公司的高級管理人員。

控股股東與公司應(yīng)實(shí)行人員、資產(chǎn)、財務(wù)分開，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立,

各自獨(dú)立核算、獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險。公司的總裁人員、財務(wù)負(fù)責(zé)人、

營銷負(fù)責(zé)人和董事會秘書在控股股東單位不得擔(dān)任除董事以外的其他

職務(wù)?？毓晒蓶|的高級管理人員兼任公司董事的，應(yīng)保證有足夠的時

間和精力承擔(dān)公司的工作?？毓晒蓶|應(yīng)尊重公司財務(wù)的獨(dú)立性，不得

干預(yù)公司的財務(wù)、會計活動。

控股股東及其職能部門與公司及其職能部門之間不應(yīng)有上下級關(guān)

系。控股股東及其下屬機(jī)構(gòu)不得向公司及其下屬機(jī)構(gòu)下達(dá)任何有關(guān)公

司經(jīng)營的計劃和指令，也不得以其他任何形式影響公司經(jīng)營管理的獨(dú)

立性。控股股東及其下屬其他單位不應(yīng)從事與公司相同或相近似的業(yè)

務(wù)，并應(yīng)采取有效措施避免同業(yè)競爭。

9、控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方與公司發(fā)生的經(jīng)營性資金

往來中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制占用公司資金?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人及其他

關(guān)聯(lián)方不得要求公司為其墊支工資、福利、保險、廣告等費(fèi)用、成本

和其他支出。

公司也不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東、實(shí)

際控制人及其他關(guān)聯(lián)方使用：

(1)有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東、實(shí)際控制人及其

他關(guān)聯(lián)方使用；

(2)通過銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向控股股東、實(shí)際控制人及其他

關(guān)聯(lián)方提供委托貸款；

(3)委托控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動；

(4)為控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方開具沒有真實(shí)交易背

景的商業(yè)承兌匯票；

(5)代控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)；

(6)在沒有商品和勞務(wù)對價情況下以其他方式向控股股東、實(shí)際

控制人及其他關(guān)聯(lián)方提供資金;

(7)控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方不及時償還公司承擔(dān)對

其的擔(dān)保責(zé)任而形成的債務(wù)；

公司董事、監(jiān)事和高級管理人員有義務(wù)維護(hù)公司資金不被控股股

東及其附屬企業(yè)占用。公司董事、高級管理人員協(xié)助、縱容控股股東

及其附屬企業(yè)侵占公司資產(chǎn)時，公司董事會應(yīng)當(dāng)視情節(jié)輕重對負(fù)有直

接責(zé)任的高級管理人員給予警告、解聘處分，情節(jié)嚴(yán)重的依法移交司

法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任；對負(fù)有直接責(zé)任的董事給予警告處分，對于負(fù)

有嚴(yán)重責(zé)任的董事應(yīng)當(dāng)提請公司股東大會啟動罷免直至依法移交司法

機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的程序。

公司董事會建立對大股東所持股份“占用即凍結(jié)”的機(jī)制，即發(fā)

現(xiàn)控股股東侵占公司資產(chǎn)應(yīng)立即申請司法凍結(jié)，凡不能以現(xiàn)金清償?shù)?

通過變現(xiàn)股權(quán)償還侵占資金。

公司董事長作為“占用即凍結(jié)”機(jī)制的第一責(zé)任人，董事會秘書、

財務(wù)負(fù)責(zé)人協(xié)助其做好“占用即凍結(jié)”工作。具體按照以下程序執(zhí)行:

(1)公司董事會秘書定期或不定期檢查公司與控股股東及其附屬

企業(yè)的資金往來情況，核查是否有控股股東及其附屬企業(yè)占用公司資

金的情況。

(2)公司財務(wù)負(fù)責(zé)人在發(fā)現(xiàn)控股股東及其附屬企業(yè)占用公司資產(chǎn)

的當(dāng)日，應(yīng)當(dāng)立即以書面形式報告董事長。報告內(nèi)容包括但不限于占

用股東名稱、占用資產(chǎn)名稱、占用資產(chǎn)位置、占用時間、涉及金額、

擬要求清償期限等；如發(fā)現(xiàn)存在公司董事、監(jiān)事及其他高級管理人員

協(xié)助、縱容控股股東及其附屬企業(yè)侵占公司資產(chǎn)情況的，財務(wù)負(fù)責(zé)人

還應(yīng)當(dāng)在書面報告中寫明涉及董事、監(jiān)事及其他高級管理人員姓名，

協(xié)助或縱容簽署侵占行為的情節(jié)。

(3)董事長在收到書面報告后，應(yīng)敦促董事會秘書發(fā)出召開董事

會會議通知，召開董事會審議要求控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方

清償?shù)钠谙蓿婕岸?、監(jiān)事及其他高級管理人員的處分決定、向相

關(guān)司法部門申請辦理控股股東股份凍結(jié)等相關(guān)事宜，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)對

上述事項(xiàng)回避表決。對于負(fù)有嚴(yán)重責(zé)任的董事、監(jiān)事或高級管理人員,

董事會在審議相關(guān)處分決定后應(yīng)提交公司股東大會審議。

(4)董事會秘書根據(jù)董事會決議向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方發(fā)送限

期清償通知，執(zhí)行對相關(guān)董事、監(jiān)事或高級管理人員的處分決定，并

做好相關(guān)信息披露工作；對于負(fù)有嚴(yán)重責(zé)任的董事、監(jiān)事或高級管理

人員，董事會秘書應(yīng)在公司股東大會審議通過相關(guān)事項(xiàng)后及時告知當(dāng)

事董事、監(jiān)事或高級管理人員，并辦理相應(yīng)手續(xù)。

(5)除不可抗力，如控股股東及其他關(guān)聯(lián)方無法在規(guī)定期限內(nèi)清

償，公司董事會應(yīng)在規(guī)定期限屆滿后30日內(nèi)向相關(guān)司法部門申請將該

股東已被凍結(jié)股份變現(xiàn)以償還被侵占資產(chǎn)，董事會秘書做好相關(guān)信息

披露工作。

(二)董事

1、公司設(shè)董事會，對股東大會負(fù)責(zé)。董事會由5名董事組成。

公司不設(shè)獨(dú)立董事，設(shè)董事長1名，由董事會選舉產(chǎn)生。

2、董事會行使下列職權(quán)：

(1)召集股東大會，并向股東大會報告工作；

(2)執(zhí)行股東大會的決議；

(3)決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；

(4)制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；

(5)制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；

(6)決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；

(7)根據(jù)董事長的提名，聘任或者解聘公司總經(jīng)理、董事會秘書,

根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等高級管

理人員，并決定其報酬事項(xiàng)和獎懲事項(xiàng)；

(8)制訂公司的基本管理制度；

(9)制訂本章程的修改方案；

(10)管理公司信息披露事項(xiàng)；

3、董事會應(yīng)當(dāng)就注冊會計師對公司財務(wù)報告出具的非標(biāo)準(zhǔn)審計意

見向股東大會作出說明。

董事會須及時對公司治理機(jī)制是否給所有的股東提供合適的保護(hù)

和平等權(quán)利，以及公司治理結(jié)構(gòu)是否合理、有效等情況進(jìn)行討論、評

估，并在其年度工作報告中作出說明。

4、董事會制定董事會議事規(guī)則，以確保董事會落實(shí)股東大會決議,

提高工作效率，保證科學(xué)決策。

董事會議事規(guī)則作為本章程的附件，由董事會擬定，股東大會批

準(zhǔn)。

5、董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生。

6、董事長行使下列職權(quán)：

(1)主持股東大會和召集、主持董事會會議；

(2)督促、檢查董事會決議的執(zhí)行；

(3)簽署董事會重要文件和其他應(yīng)由公司法定代表人簽署的文件;

(4)行使法定代表人的職權(quán)；

(5)在發(fā)生特大自然災(zāi)害等不可抗力的緊急情況下，對公司事務(wù)

行使符合法律法規(guī)規(guī)定和公司利益的特別處置權(quán)，并在事后向公司董

事會或股東大會報告；

(6)董事會授予的其他職權(quán)。

7、董事會可以授權(quán)董事長在董事會閉會期間行使董事會的其他職

權(quán)，該授權(quán)需經(jīng)由全體董事的二分之一以上同意，并以董事會決議的

形式作出。董事會對董事長的授權(quán)內(nèi)容應(yīng)明確、具體。

除非董事會對董事長的授權(quán)有明確期限或董事會再次授權(quán)，該授

權(quán)至該董事會任期屆滿或董事長不能履行職責(zé)時應(yīng)自動終止。董事長

應(yīng)及時將執(zhí)行授權(quán)的情況向董事會匯報。

8、公司副董事長協(xié)助董事長工作，董事長不能履行職務(wù)或者不履

行職務(wù)的，由副董事長履行職務(wù)；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行

職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務(wù)。

9、董事會每年至少召開兩次會議，由董事長召集，于會議召開10

日以前書面通知全體董事和監(jiān)事。

10、代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會，可

以提議召開董事會臨時會議。董事長應(yīng)當(dāng)自接到提議后10日內(nèi)，召集

和主持董事會會議。

11、召開臨時董事會會議，董事會應(yīng)當(dāng)于會議召開3日前以電話

通知或以專人送出、郵遞、傳真、電子郵件或本章程規(guī)定的其他方式

通知全體董事和監(jiān)事。

12、董事會會議通知包括以下內(nèi)容：

(1)會議日期和地點(diǎn)；

(2)會議期限；

(3)事由及議題；

(4)發(fā)出通知的日期。

13、董事會會議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決

議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。董事會決議的表