會計綜合實訓課件 項目一期初建賬

會計綜合實訓期初建賬項目一知識目標1.了解期初建賬的基本內(nèi)容和流程；2.熟悉賬簿啟用規(guī)則和登記方法；3.掌握信息化模式下賬套基礎設置、期初余額錄入和試算平衡的方法。技能目標1.能夠根據(jù)實訓資料啟用賬簿、登記期初余額并完成對賬和試算平衡；2.能夠根據(jù)實訓資料創(chuàng)建賬套、設置操作員基礎信息和操作權限，會備份和恢復賬套，完成相應初始設置；3.能夠完成總賬、固定資產(chǎn)、工資系統(tǒng)的初始設置，錄入期初數(shù)據(jù)。思政目標通過建立賬套，引導學生做事注重點滴積累，培養(yǎng)勤奮好學、堅持準則、知行合一的優(yōu)良品質(zhì)。期初建賬01

機構設置賬套信息02往來單位設置03存貨設置04財務設置05

收付結(jié)算設置06賬戶期初余額設置07固定資產(chǎn)設置工資設置

06

09

08一、賬套信息（一）企業(yè)基本信息（二）操作員信息賬套信息賬套號：001賬套名稱：東發(fā)標準件制造有限公司啟用會計期：2022年1月單位名稱：東發(fā)標準件制造有限公司單位簡稱：東發(fā)公司單位地址：東發(fā)市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)長江路55號法人代表：江東發(fā)（一）企業(yè)基本信息賬套信息郵政編碼：674532聯(lián)系電話及傳真子郵件：dfbzjzzyxgs@163.com納稅人識別號：924857477363358123B銀行名稱：中國工商銀行東發(fā)支行銀行賬號：663243429858253894成立日期：2020年5月6日（一）企業(yè)基本信息賬套信息本幣代碼：RMB本幣名稱：人民幣企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：小企業(yè)會計準則（2013年）會計科目：按行業(yè)性質(zhì)預置科目分類情況：存貨分類、客戶分類、供應商分類、無外幣業(yè)務編碼級次：部門編碼級次2賬套啟用：總賬、工資管理、固定資產(chǎn)，2022年1月1日（一）企業(yè)基本信息賬套信息表1-1操作員信息（二）操作員信息編號姓名所屬部門權限201張凡財務部賬套主管202白小藝財務部公用目錄設置、總賬（除審核憑證、出納簽字、恢復記賬前狀態(tài)）、固定資產(chǎn)、工資管理203孫曉艷財務部現(xiàn)金管理、總賬（出納簽字）二、機構設置（一）部門檔案（二）職員檔案機構設置（一）部門檔案表1-2部門檔案部門編碼部門名稱01廠辦02財務部03采購部04倉管部05銷售部06生產(chǎn)車間機構設置表1-1操作員信息（二）職員檔案編號姓名所屬部門權限201張凡財務部賬套主管202白小藝財務部公用目錄設置、總賬（除審核憑證、出納簽字、恢復記賬前狀態(tài)）、固定資產(chǎn)、工資管理203孫曉艷財務部現(xiàn)金管理、總賬（出納簽字）部門編碼部門名稱01廠辦02財務部03采購部04倉管部05銷售部06車間三、往來單位設置（一）客戶分類（二）供應商分類（三）客戶檔案（四）供應商檔案往來單位設置（一）客戶分類表1-3客戶分類類別編碼類別名稱01本地02異地往來單位設置（二）供應商分類表1-4供應商分類類別編碼類別名稱01本地02異地往來單位設置（三）客戶檔案表1-5

客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱分類碼稅號開戶銀行銀行賬號地址郵編電話01常順有限責任公司常順公司0198676565370303031A中國工商銀行經(jīng)三路支行9584505406464748633東發(fā)市經(jīng)三路88號6745320123-8656565502雪亮有限責任公司雪亮公司0147564598654689547W中國工商銀行為實路支行9584505654787878587東發(fā)市為實路4號6745320123-8455477603菲亞有限責任公司菲亞公司0256598603037637031C中國建設銀行南海支行4647486338450540642南海市雨花路66號7100000256-54554665往來單位設置（四）供應商檔案表1-6供應商檔案供應商編號供應商名稱供應商簡稱分類碼納稅人識別號開戶銀行開戶銀行賬號地址郵編電話01通原機械有限責任公司通原公司0165444333232555555B中國工商銀行東發(fā)支行8633955868694680800東發(fā)市雨花路3號6745320123-6547988802南風鋼鐵有限責任公司南風公司0265653703030311233V中國工商銀行河海分行8633958450540646474河海市幸福路33號6711006531-3456565503中國平安財產(chǎn)保險股份有限公司東發(fā)中心支公司平安保險0165678543232333124A中國工商銀行東發(fā)支行8633686790946799558東發(fā)市光合路56號6745330123-65589754四、存貨設置（一）存貨分類詳見前導篇任務一表1-4存貨分類。（二）存貨檔案詳見前導篇任務一表1-5存貨檔案。五、財務設置（一）會計科目（二）項目目錄財務設置（一）會計科目1.指定科目：

1001庫存現(xiàn)金為現(xiàn)金總賬科目；1002銀行存款為銀行總賬科目。2.根據(jù)表1-7會計科目新增或修改會計科目財務設置（二）項目目錄表1-8項目分類分類編碼分類名稱1M122M16財務設置（二）項目目錄表1-9項目目錄項目編號項目名稱是否結(jié)算所屬分類碼01雙頭螺柱M12×110否102雙頭螺柱M12×200否103雙頭螺柱M16×110否204雙頭螺柱M16×200否2六、收付結(jié)算設置（一）結(jié)算方式（二）付款條件（三）開戶銀行收付結(jié)算設置（一）結(jié)算方式表1-10結(jié)算方式類別編碼類別名稱1支票101現(xiàn)金支票102轉(zhuǎn)賬支票2銀行匯票3電匯4商業(yè)匯票401銀行承兌匯票402商業(yè)承兌匯票5托收6網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬7其他收付結(jié)算設置（二）付款條件現(xiàn)金折扣付款條件：2/10，1/20，n/30（三）開戶銀行見前導篇任務一表1-2開戶銀行信息七、賬戶期初余額設置期初余額，是指期初已存在的賬戶余額，也是由上期結(jié)轉(zhuǎn)至本期的金額或上期期末余額調(diào)整后的金額，主要用于反映以前期間的交易和上期采用的會計政策的結(jié)果。八、固定資產(chǎn)設置（一）基礎信息（二）部門對應折舊科目（三）資產(chǎn)類別（四）固定資產(chǎn)原始卡片錄入固定資產(chǎn)設置（一）基礎信息賬套啟用月份：2022.01主要折舊方法：平均年限法（一）折舊匯總分配周期：1個月固定資產(chǎn)對賬科目：1601，固定資產(chǎn)累計折舊對賬科目：1602，累計折舊在對賬不平衡情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬：否月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務可納稅調(diào)整的增加方式：直接購入，投資者投入固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1601，固定資產(chǎn)累計折舊缺省入賬科目：1602，累計折舊可抵扣稅額入賬科目：22210101，應交稅費/應交增值稅/進項稅額固定資產(chǎn)設置（二）部門對應折舊科目表1-16部門對應折舊科目部門對應折舊科目廠辦560210財務部560210采購部560210倉管部560210銷售部560109生產(chǎn)車間410101固定資產(chǎn)設置（三）資產(chǎn)類別見前導篇任務一1-3固定資產(chǎn)類別（四）固定資產(chǎn)原始卡片錄入九、工資設置（一）基礎信息（二）銀行名稱設置（三）工資項目（四）公式設置（五）扣繳個人所得稅（六）人員檔案賬套信息機構設置期初建賬往來單位設置課程小結(jié)存貨設置財務設置固定資產(chǎn)設置賬戶期初余額設置收付結(jié)算設置工資設置建立手工賬任務一建立手工賬（一）賬簿概述會計賬簿是指由一定格式賬頁組成的，以經(jīng)過審核的會計憑證為依據(jù)，全面、系統(tǒng)、連續(xù)地記錄各項經(jīng)濟業(yè)務的簿籍。設置和登記會計賬簿，既是填制和審核會計憑證的延伸，也是編制財務會計報表的基礎，是連接會計憑證和會計報表的中間環(huán)節(jié)。建立手工賬（二）賬簿分類建立手工賬（三）設立賬簿根據(jù)實訓資料設立以下賬簿。1.總賬2.日記賬：庫存現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬；3.明細賬：三欄式明細賬、數(shù)量金額式明細賬和多欄式明細賬。以庫存現(xiàn)金日記賬為例講解期初建賬工作1.啟用賬簿，填寫賬簿啟用表特別說明：事先沒有編定頁碼的賬本需要先按順序編寫頁碼以庫存現(xiàn)金日記賬為例講解期初建賬工作2.登記期初余額建立信息化賬任務二一、會計信息化賬套信息（一）企業(yè)基本信息（二）操作員信息（一）企業(yè)基本信息菜單路徑:系統(tǒng)注冊輸入admin密碼為空（一）企業(yè)基本信息菜單路徑：賬套建立1企業(yè)建賬的工作內(nèi)容賬套號：001賬套名稱：東發(fā)標準件制造有限公司啟用會計期：2022年1月單位名稱：東發(fā)標準件制造有限公司單位簡稱：東發(fā)公司單位地址：東發(fā)市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)長江路55號法人代表：江東發(fā)郵政編碼：674532聯(lián)系電話及傳真子郵件：dfbzjzzyxgs@163.com納稅人識別號：924857477363358123B銀行名稱：中國工商銀行東發(fā)支行銀行賬號：663243429858253894成立日期：2020年5月6日企業(yè)建賬的工作內(nèi)容本幣代碼：RMB本幣名稱：人民幣企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：小企業(yè)會計準則（2013年）會計科目：按行業(yè)性質(zhì)預制科目分類情況：存貨分類、客戶分類、供應商分類、無外幣業(yè)務編碼級次：部門編碼級次2賬套啟用：總賬、工資管理、固定資產(chǎn)，2022年1月1日（二）操作員信息菜單路徑:權限操作員（二）操作員信息菜單路徑：權限權限編號姓名所屬部門權限201張凡財務部賬套主管202白小藝財務部公用目錄設置、總賬（除審核憑證、出納簽字、恢復記賬前狀態(tài)）、固定資產(chǎn)、工資管理、財務報表203孫曉艷財務部現(xiàn)金管理、總賬（出納簽字）二、機構設置（一）部門檔案（二）職員檔案（一）部門檔案菜單路徑：基礎設置機構設置部門檔案部門編碼部門名稱01廠辦02財務部03采購部04倉管部05銷售部06生產(chǎn)車間（二）職員檔案菜單路徑：基礎設置機構設置職員檔案姓名工號所屬部門職員屬性江東發(fā)101廠辦總經(jīng)理王新河102廠辦廠辦主任張凡201財務部主管白小藝202財務部會計孫曉艷203財務部出納何海濤301采購部采購經(jīng)理劉東瑞401倉管部倉管主任馮明宇501銷售部銷售經(jīng)理杜三強601生產(chǎn)車間車間主任丁巖602生產(chǎn)車間M12×110生產(chǎn)工人費苗苗603生產(chǎn)車間M12×110生產(chǎn)工人鄭思思604生產(chǎn)車間M12×200生產(chǎn)工人田曉夢605生產(chǎn)車間M12×200生產(chǎn)工人谷玉強606生產(chǎn)車間M12×200生產(chǎn)工人曹大江607生產(chǎn)車間M16×110生產(chǎn)工人胡勝南608生產(chǎn)車間M16×110生產(chǎn)工人李雷雷609生產(chǎn)車間M16×200生產(chǎn)工人裴亞梅610生產(chǎn)車間M16×200生產(chǎn)工人潘悅悅611生產(chǎn)車間M16×200生產(chǎn)工人三、往來單位設置（一）客戶分類（二）供應商分類（三）客戶檔案（四）供應商檔案（一）客戶分類菜單路徑：基礎設置往來單位客戶分類類別編碼類別名稱01本地02異地（二）供應商分類菜單路徑：基礎設置往來單位供應商分類類別編碼類別名稱01本地02異地（三）客戶檔案菜單路徑：基礎設置往來單位客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱分類碼稅號開戶銀行銀行賬號地址郵編電話01常順有限責任公司常順公司0198676565370303031A中國工商銀行經(jīng)三路支行9584505406464748633東發(fā)市經(jīng)三路88號6745320123-8656565502雪亮有限責任公司雪亮公司0147564598654689547W中國工商銀行為實路支行9584505654787878587東發(fā)市為實路4號6745320123-8455477603菲亞有限責任公司菲亞公司0256598603037637031C中國建設銀行南海支行4647486338450540642南海市雨花路66號7100000256-54554665（四）供應商檔案菜單路徑：基礎設置往來單位供應商檔案供應商編號供應商名稱供應商簡稱分類碼納稅人識別號開戶銀行開戶銀行賬號地址郵編電話01通原機械有限責任公司通原公司0165444333232555555B中國工商銀行東發(fā)支行8633955868694680800東發(fā)市雨花路3號6745320123-6547988802南風鋼鐵有限責任公司南風公司0265653703030311233V中國工商銀行河海分行8633958450540646474河海市幸福路33號6711006531-3456565503中國平安財產(chǎn)保險股份有限公司東發(fā)中心支公司平安保險0165678543232333124A中國工商銀行東發(fā)支行8633686790946799558東發(fā)市光合路56號6745330123-65589754四、存貨設置（一）存貨分類（二）存貨檔案（一）存貨分類菜單路徑：基礎設置存貨存貨分類類別編碼類別名稱01原材料02產(chǎn)成品03周轉(zhuǎn)材料（二）存貨檔案菜單路徑：基礎設置存貨存貨檔案存貨編號存貨名稱計量單位所屬分類碼存貨屬性稅率101圓鋼Φ12mm噸01原材料外購、生產(chǎn)耗用13%102圓鋼Φ16mm噸01原材料外購、生產(chǎn)耗用13%103機油升01原材料外購、生產(chǎn)耗用13%104潤滑油升01原材料外購、生產(chǎn)耗用13%105棉紗公斤01原材料外購、生產(chǎn)耗用13%201雙頭螺柱M12×110個02產(chǎn)成品銷售、自制13%202雙頭螺柱M12×200個02產(chǎn)成品銷售、自制13%203雙頭螺柱M16×110個02產(chǎn)成品銷售、自制13%204雙頭螺柱M16×200個02產(chǎn)成品銷售、自制13%301辦公桌張03周轉(zhuǎn)材料外購、生產(chǎn)耗用13%302辦公椅把03周轉(zhuǎn)材料外購、生產(chǎn)耗用13%303工作服件03周轉(zhuǎn)材料外購、生產(chǎn)耗用13%304手套副03周轉(zhuǎn)材料外購、生產(chǎn)耗用13%308包裝箱個03周轉(zhuǎn)材料外購、生產(chǎn)耗用13%五、財務設置（一）會計科目（二）項目目錄（一）會計科目菜單路徑：基礎設置財務會計科目增加會計科目科目編碼：一級會計科目編碼要符合會計制度的統(tǒng)一要求，明細科目編碼要滿足建賬時設定的編碼規(guī)則?？颇棵Q：分為科目中文名稱和科目英文名稱，兩者不能同時為空科目類型：科目類型分為六大類，即資產(chǎn)、負債、共同、所有者權益、成本、損益。賬頁格式：分為金額式、外幣金額式、數(shù)量金額式、數(shù)量外幣式幾類外幣核算：該科目是否核算外幣，如果是，需要選擇外幣種類。一個科目只能核算一種外幣。數(shù)量核算：用于設定該科目是否有數(shù)量核算，以及數(shù)量計量單位。增加會計科目輔助核算：也叫輔助賬類。用于說明本科目是否有其它核算要求，系統(tǒng)除完成一般的總賬、明細賬核算外，還提供以下幾種專項核算功能：部門核算、個人往來核算、客戶往來核算、供應商往來核算、項目核算。一般地，收入或費用類科目可設部門核算，日常運營中當收入或費用發(fā)生時系統(tǒng)要求實時確認收入或費用的部門歸屬；其他應收款可設為個人往來核算，用于詳細記錄內(nèi)部職工的借款情況；與客戶的往來科目如應收賬款、應收票據(jù)、預收賬款可設成客戶往來核算；應付賬款、應付票據(jù)、預付賬款可設成供應商往來核算；在建工程及收入成本類科目可設成項目核算，用于按項目歸集收入或費用。修改會計科目已有數(shù)據(jù)的科目，應先將該科目及其下級科目余額清零后再修改。只有處于修改狀態(tài)才能設置匯總打印和封存。刪除會計科目如果科目已錄入期初余額或已制單，則不能刪除非末級會計科目不能刪除被指定為“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”的會計科目不能刪除；如想刪除，必須先取消指定科目一經(jīng)使用,即已輸入憑證，則不允許刪除，但可以增加同級科目或在該科目下增設下級科目科目編碼科目名稱輔助核算賬頁格式101201銀行匯票存款

101202支付寶

1121應收票據(jù)客戶往來

1122應收賬款客戶往來

1123預付賬款供應商往來

122101職員個人往來

140201圓鋼Φ12mm

140202圓鋼Φ16mm

140301圓鋼Φ12mm

數(shù)量金額式，單位：噸140302圓鋼Φ16mm

數(shù)量金額式，單位：噸140303棉紗

數(shù)量金額式，單位：公斤140304潤滑油

數(shù)量金額式，單位：升140305機油

數(shù)量金額式，單位：升科目編碼科目名稱輔助核算賬頁格式140501雙頭螺柱M12×110

數(shù)量金額式，單位：個140502雙頭螺柱M12×200

數(shù)量金額式，單位：個140503雙頭螺柱M16×110

數(shù)量金額式，單位：個140504雙頭螺柱M16×200

數(shù)量金額式，單位：個141101低值易耗品

14110101手套

數(shù)量金額式，單位：副14110102工作服

數(shù)量金額式，單位：套14110103辦公桌

數(shù)量金額式，單位：張14110104辦公椅

數(shù)量金額式，單位：把141102包裝物

14110201包裝箱

數(shù)量金額式，單位：個160401車間

科目編碼科目名稱輔助核算賬頁格式2201應付票據(jù)供應商往來

220201貨款供應商往來

220202暫估款

220203水電費

2203預收賬款客戶往來

22210104轉(zhuǎn)出未交增值稅

22210105進項稅額轉(zhuǎn)出

22210107轉(zhuǎn)出多交增值稅

22210108減免稅額

222116地方教育費附加

224101社保費

224102公積金

224103押金客戶往來

224104其他

250101本金

科目編碼科目名稱輔助核算賬頁格式300101海利有限責任公司

300102東旭汽車有限責任公司

300103華都投資有限責任公司

400101直接材料項目核算

400102直接人工項目核算

400103制造費用項目核算

410101折舊費

410102職工薪酬

410103水電費

410104維修保養(yǎng)費

410105機物料

410106勞保費

410107其他

科目編碼科目名稱輔助核算賬頁格式5001主營業(yè)務收入項目核算

530105沒收押金

530106盤盈收入

5401主營業(yè)務成本項目核算

5403稅金及附加

560107職工薪酬

560108差旅費

560109折舊費

560110水電費

560111運輸費

560112出借包裝物

560113其他

560209職工薪酬

560212辦公費部門核算

560213差旅費

560215維修保養(yǎng)費

560217其他

560305利息收入

560306貼現(xiàn)利息

571106捐贈支出

571107處置非流動資產(chǎn)損失

571108盤虧損失

菜單路徑：會計科目界面

編輯指定科目指定科目：1001庫存現(xiàn)金為現(xiàn)金總賬科目；1002銀行存款為銀行總賬科目。

憑證類別：記賬憑證。菜單路徑：基礎設置財務憑證類別憑證限制類型：例：收款憑證：借方必有：銀行存款或庫存現(xiàn)金付款憑證：貸方必有：銀行存款或庫存現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬憑證：必無：銀行存款或庫存現(xiàn)金（二）項目目錄菜單路徑：基礎設置財務項目目錄六、收付結(jié)算設置（一）結(jié)算方式（二）付款條件（三）開戶銀行（一）結(jié)算方式菜單路徑：基礎設置收付結(jié)算結(jié)算方式類別編碼類別名稱1支票101現(xiàn)金支票102轉(zhuǎn)賬支票2銀行匯票3電匯4商業(yè)匯票401銀行承兌匯票402商業(yè)承兌匯票5托收6網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬7其他（二）付款條件菜單路徑：基礎設置收付結(jié)算付款條件（三）開戶銀行菜單路徑：基礎設置收付結(jié)算開戶銀行編碼開戶銀行銀行賬號是否封存01中國工商銀行東發(fā)支行663243429858253894否七、總賬設置賬戶期初余額

期初余額錄入時，根據(jù)科目性質(zhì)不同，分為以下幾種情況：末級科目的余額可以直接輸入。（白色）非末級科目的余額數(shù)據(jù)由系統(tǒng)根據(jù)末級科目數(shù)據(jù)逐級向上匯總而得。（黃色）科目有數(shù)量外幣核算時，在輸入完本位幣金額后，還要輸入相應的數(shù)量和外幣信息?？颇坑休o助核算時，不能直接輸入該賬戶的期初余額，而是必須輸入輔助賬的期初余額。輔助賬余額輸入完畢后，自動帶回總賬。累計發(fā)生額可以直接輸入。（藍色）菜單路徑:在總賬中，設置期初余額菜單路徑:在總賬中，設置期初余額期初數(shù)據(jù)輸入完畢后應進行試算平衡。如果期初余額試算不平衡，可以填制、審核憑證，但不能進行記賬處理。憑證一經(jīng)記賬，期初數(shù)據(jù)便不能再修改。菜單路徑:在總賬中，設置選項科目編碼科目名稱期初借方期初貸方1001庫存現(xiàn)金8146.00

1002銀行存款244682.84

1012其他貨幣資金4000.00

101201支付寶4000.00

1121應收票據(jù)67800.00

1403原材料112700.00

140301圓鋼Φ12mm50000.00

140302圓鋼Φ16mm61600.00

140303棉紗250.00

140304潤滑油400.00

140305機油450.00

1405庫存商品168000.00

140501雙頭螺柱M12×11024000.00

140502雙頭螺柱M12×20036000.00

140503雙頭螺柱M16×11042000.00

140504雙頭螺柱M16×20066000.00

1601固定資產(chǎn)9096000.00

1602累計折舊

801344.001604在建工程1386710.73

160401生產(chǎn)車間1386710.73科目編碼科目名稱期初借方期初貸方2001短期借款

600000.002201應付票據(jù)

56500.002211應付職工薪酬

158925.98221101應付職工工資

86110.32221104應付社會保險費

29468.01221105應付住房公積金

13344.00221106應付工會經(jīng)費

11443.65221107應付教育經(jīng)費

18560.002221應交稅費

92319.68222102未交增值稅

50000.00222106應交所得稅

36250.00222108應交城市維護建設稅

3500.00222112應交個人所得稅

69.68222113教育費附加

1500.00222116地方教育費附加

1000.002231應付利息

42500.002232應付利潤

225000.002241其他應付款

30020.00224101社保費

11676.00224102公積金

13344.00224103押金

5000.002501長期借款

1000000.00250101本金

1000000.00科目編碼科目名稱期初借方期初貸方3001實收資本

7000000.00300101海利有限責任公司

7000000.003101盈余公積

350000.00310101法定盈余公積

140000.00310102任意盈余公積

210000.003104利潤分配

735000.00310415未分配利潤

735000.004001生產(chǎn)成本3570.09

400101直接材料2260.00

400102直接人工591.27

400103制造費用718.82（1）存貨明細存貨分類存貨名稱單位數(shù)量單位成本金額原材料圓鋼Φ12mm噸10500050000圓鋼Φ16mm噸11560061600棉紗公斤1025250潤滑油升1004400機油升1004.5450合計112700庫存商品雙頭螺柱M12×110個400000.624000雙頭螺柱M12×200個300001.236000雙頭螺柱M16×110個350001.242000雙頭螺柱M16×200個300002.266000合計168000（2）客戶往來明細（3）供應商往來明細日期摘要客戶科目金額2021.12.31銷售商品常順有限責任公司1121應收票據(jù)678002021.12.31包裝物押金常順有限責任公司224103其他應付款—押金20002021.12.31包裝物押金菲亞有限責任公司224103其他應付款—押金3000日期摘要客戶科目金額2021.12.31購買材料南風鋼鐵有限責任公司2201應付票據(jù)56500（4）生產(chǎn)成本明細項目直接材料直接人工制造費用合計M16*110860273.73513.101646.83M16*2001400317.54205.721923.26八、固定資產(chǎn)設置（一）基礎信息（二）部門對應折舊（三）資產(chǎn)類別（四）固定資產(chǎn)原始卡片錄入

固定資產(chǎn)是企業(yè)資產(chǎn)的重要組成部分，固定資產(chǎn)管理是否完善、核算是否正確，不僅關系到企業(yè)資產(chǎn)的安全性，而且也影響到成本費用乃至利潤計算的正確性。（一）基礎信息1．約定與說明2．啟用月份如果需要向總賬系統(tǒng)傳遞憑證，那么固定資產(chǎn)的啟用月份不得在總賬系統(tǒng)的啟用月份之后。3．折舊信息設定本企業(yè)的折舊方案，即確定是否提折舊、采用什么方法提折舊、多長時間進行折舊匯總分配。4．編碼方式設定編碼的原則。5．賬務接口總賬模塊與固定資產(chǎn)模塊中的固定資產(chǎn)和累計折舊數(shù)據(jù)有對應關系。。6．其他參數(shù)業(yè)務發(fā)生后是否立即進行制單處理；固定資產(chǎn)和累計折舊的入賬科目設定等；（一）基礎信息

菜單路徑:固定資產(chǎn)賬套啟用月份：2022.01主要折舊方法：平均年限法（一）折舊匯總分配周期：1個月資產(chǎn)類別編碼方式：1111固定資產(chǎn)編碼方式：自動編碼=類別編號+序號序號長度：5與賬務系統(tǒng)進行對賬：是固定資產(chǎn)對賬科目：1601，固定資產(chǎn)累計折舊對賬科目：1602，累計折舊在對賬不平衡情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬：否月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務可納稅調(diào)整的增加方式：直接購入固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1601，固定資產(chǎn)累計折舊缺省入賬科目：1602，累計折舊可抵扣稅額入賬科目：22210101，應交稅費/應交增值稅/進項稅額（二）部門對應折舊菜單路徑:固定資產(chǎn)-設置-部門對應折舊科目部門對應折舊科目廠辦560210財務部560210采購部560210倉管部560210銷售部560109生產(chǎn)車間410101（三）資產(chǎn)類別菜單路徑:固定資產(chǎn)-設置-資產(chǎn)類別類別編碼類別名稱使用年限（年）凈殘值率（%）計提屬性折舊方法1廠房及建筑物204正常計提平均年限法（一）2電子設備54正常計提平均年限法（一）3機器設備104正常計提平均年限法（一）4運輸設備54正常計提平均年限法（一）（四）固定資產(chǎn)原始卡片錄入菜單路徑:固定資產(chǎn)-卡片-錄入原始卡片固定資產(chǎn)管理模塊的初始數(shù)據(jù)是指系統(tǒng)投入使用前企業(yè)現(xiàn)存固定資產(chǎn)的全部有關數(shù)據(jù)，主要是固定資產(chǎn)原始卡片的有關數(shù)據(jù)。一張原始卡片代表一項固定資產(chǎn)并形成固定資產(chǎn)卡片文件中的一項明細數(shù)據(jù)，包括固定資產(chǎn)名稱、使用部門、原值、已計提折舊額等內(nèi)容。卡片輸入完成后應與賬務系統(tǒng)所記錄的總數(shù)進行核對。（四）固定資產(chǎn)原始卡片錄入菜單路徑:固定資產(chǎn)-卡片-錄入原始卡片編號名稱類別部門規(guī)格型號增加方式開始使用日期原值已計提折舊10001廠房廠房及建筑物生產(chǎn)車間

直接購入2020-5-6500000038000010002辦公樓廠房及建筑物廠辦

直接購入2020-5-6300000022800020003惠普電腦電子設備廠辦

直接購入2020-5-65000152020004華碩電腦電子設備財務部

直接購入2020-5-65000152020005打印機電子設備廠辦

直接購入2020-5-66000182420006空調(diào)電子設備廠辦

直接購入2020-5-610000304030007拋丸機機器設備生產(chǎn)車間

直接購入2020-5-63000004560030008拔絲機機器設備生產(chǎn)車間800直接購入2020-5-6800001216030009截斷機機器設備生產(chǎn)車間12直接購入2020-5-612000018240300010截斷機機器設備生產(chǎn)車間16直接購入2020-5-612000018240300011滾絲機機器設備生產(chǎn)車間1直接購入2020-5-6500007600300012滾絲機機器設備生產(chǎn)車間2直接購入2020-5-6500007600300013滾絲機機器設備生產(chǎn)車間3直接購入2020-5-6500007600300014滾絲機機器設備生產(chǎn)車間4直接購入2020-5-6500007600300015滾絲機機器設備生產(chǎn)車間5直接購入2020-5-6500007600300016滾絲機機器設備生產(chǎn)車間6直接購入2020-5-6500007600400017小轎車運輸設備廠辦

直接購入2020-5-615000045600九、工資設置（一）基礎信息（二）銀行名稱設置（三）工資項目（四）公式設置（五）人員檔案工資管理系統(tǒng)的任務工資核算的任務是以職工的工資原始數(shù)據(jù)為基礎，計算應發(fā)工資、扣款和實發(fā)工資等，編制工資結(jié)算單；按部門和人員類別進行匯總，進行個人所得稅計算；提供對工資相關數(shù)據(jù)的多種方式的查詢和分析，進行工資費用分配與計提，并實現(xiàn)自動轉(zhuǎn)賬處理。工資管理系統(tǒng)的功能工資系統(tǒng)的主要功能包括工資類別管理、人員檔案管理、工資數(shù)據(jù)管理以及工資報表管理等。（一）基礎信息菜單路徑:工資（一）基礎信息菜單路徑:工資工資類別：單個從工資中代