針灸銀針研發(fā)及推廣應(yīng)用商業(yè)計劃書

⑨姿徽中法鑄大學(xué)

'屋盥巴/ANHUIUNIVERSITYOFCHINESEMEDICINE

針灸銀針研發(fā)及推廣應(yīng)用商業(yè)計劃書

（“挑戰(zhàn)杯”創(chuàng)業(yè)計劃競賽）

安徽中醫(yī)藥大學(xué)

彩毫創(chuàng)業(yè)團隊

二零一六年三月

目錄

一、執(zhí)行總結(jié).......................................3

二、項目背景.......................................4

三、市場分析.......................................7

四、公司戰(zhàn)略.......................................7

五、市場營銷.......................................8

六、生產(chǎn)管理.......................................11

七、風(fēng)險投資.......................................12

八、財務(wù)分析.......................................12

九、管理體系.......................................19

十、機遇與挑戰(zhàn)......................................22

十一、風(fēng)險資本的退出...............................25

項目名稱彩針研發(fā)及推廣應(yīng)用商業(yè)計劃

項目分類已創(chuàng)業(yè)（）未創(chuàng)業(yè)（J）

項目A.農(nóng)林、畜牧、食品及相關(guān)產(chǎn)業(yè)組

所屬JB.生物醫(yī)藥組C.化工技術(shù)和環(huán)境科學(xué)組

領(lǐng)域D.信息技術(shù)和電子商務(wù)E.材料組

分組F.機械能源組G.文化創(chuàng)意組和服務(wù)咨詢組

所在院部針灸骨傷臨床學(xué)院

姓名性別年齡年級、專業(yè)備注（負責(zé)

葉敏女202014針灸推拿學(xué)負責(zé)人

團隊孫晨女212014針灸推拿學(xué)

主要姚鑫女212014針灸推拿學(xué)

成員

張萬林男202014針灸推拿學(xué)

吳宏男232014針灸推拿學(xué)

聶姣姣女232013康復(fù)治療學(xué)

本項目采用綠色環(huán)保健康無污染的染色技術(shù)，將傳統(tǒng)的呆

板銀色針灸針的針柄染上生動活潑的色彩，致力于解決臨

床上漏針、病人恐慌等問題，從而達到針灸治療加強療效、

項目簡介

減少醫(yī)療糾紛等效果。本產(chǎn)品的使用方法和臨床上的普通

（200字以內(nèi)）

銀針一樣，簡單方便。

本項目具有明確的短期目標------占領(lǐng)針灸治療銀針產(chǎn)品

市場；同時項目有長遠的發(fā)展目標------將這種具有特色

的新型銀針推向全國甚至全球，普遍臨床，為人類的健康

事業(yè)奉獻微薄之力。

一、執(zhí)行總結(jié)

1.1公司

惠民有限責(zé)任公司采用綠色環(huán)保健康無污染的著色技術(shù)，將傳統(tǒng)呆板的銀色

針灸針柄著上生動活潑的顏色，將致力解決臨床上漏針、病人恐慌等問題，從而

加強針灸療效、減少醫(yī)療糾紛等。

本產(chǎn)品是在普通的針灸銀針的基礎(chǔ)之上，將其針柄著上鮮明的顏色，有如下

幾大特點：

(1)銀針輕巧方便，治療無創(chuàng)傷。

(2)針柄加色，增大摩擦，便于醫(yī)者施針。

(3)針柄色彩鮮艷，避免臨床漏針，減少醫(yī)療糾紛。

(4)針柄色彩分明，生動有趣，緩解患者的恐懼心理。

(5)銀針設(shè)計充分結(jié)合兒童對事物的好奇心、新鮮感以及對色彩的敏感度，使其

樂于其中，配合治療。

(6)本產(chǎn)品的使用方法和臨床上的普通銀針一樣，操作簡單方便。

(7)本產(chǎn)品著色以青、赤、黃、白、黑為主打色彩，與中醫(yī)五行木、火、土、金、

水相對應(yīng)，其他各色輔佐使用。

青赤黑

五行彩針效果圖

公司具有明確的短期目標一一占領(lǐng)安徽省內(nèi)針灸銀針產(chǎn)品市場；同時公司有

長遠的發(fā)展目標一一將這種具有特色的新型銀針推向全國甚至全球，實現(xiàn)臨床使

用普遍化，造福人類的健康事業(yè)。

1.2市場

當(dāng)前市場上確實存在大量不同型號、不同樣式的銀針產(chǎn)品，但是顏色較為單

一，基本為銀白色，造成臨床上的使用不方便，如漏針等情況的發(fā)生。兒童對針

灸治療的恐懼嚴重影響到臨床治療效果，甚至造成醫(yī)患關(guān)系緊張和醫(yī)療糾紛。本

產(chǎn)品致力于解決這些臨床問題，因而具有很強的競爭力，市場前景廣闊。

二、項目背景

在正常的生理狀態(tài)下，肌體經(jīng)絡(luò)疏通，氣血調(diào)達，臟腑調(diào)和，陰陽平衡；在

病理情況下，則經(jīng)絡(luò)壅滯，氣血不和，臟腑失調(diào)，陰陽失衡。針灸治療疾病，就

是通過刺激月俞穴來疏通經(jīng)絡(luò)氣血，調(diào)節(jié)臟腑陰陽，以起到防病治病的作用。

下面簡要介紹針灸治療的臨床作用如下：

1、疏通經(jīng)絡(luò)

疏通經(jīng)絡(luò)是針灸治病最主要、最直接的作用。針灸刺激腌穴，通過經(jīng)

絡(luò)的傳導(dǎo)作用將其刺激信息傳入相應(yīng)的肢體或臟腑、組織器官，從而達到

疏通經(jīng)絡(luò)、治療疾病的目的。

2、扶正祛邪

扶正祛邪是針灸治病的根本法則和手段?！秲?nèi)經(jīng)》云：“正氣存內(nèi)，邪

不可干”，“邪之所湊，其氣必虛”。疾病的發(fā)生、發(fā)展及其轉(zhuǎn)歸過程，就

是正氣和邪氣相互斗爭的過程。疾病的發(fā)生，是正氣處于相對劣勢，邪氣

處于相對優(yōu)勢。

3、調(diào)和陰陽

調(diào)和陰陽是針灸治病的最終目的。疾病的發(fā)生，從根本上說是陰陽的

相對平衡遭到了破壞，即陰陽的偏盛偏衰代替了正常的陰陽消長。針灸治

療很多疾病效果顯著：如頸椎病、腰間盤突出、面癱等等。

一風(fēng)池穴

（主治頭痛頸項強痛，目赤痛等

夾脊穴

上肢疾病，調(diào)節(jié)臟腹機能）

針灸治療脊椎病

針灸治療腰間盤突出

針灸治療頭痛

針灸治療面癱

由此可見，針灸治療在生活中療效顯著，并被大眾所認可，其發(fā)展前景不可

估量。但臨床上也存在一些亟待解決的問題：

1、銀針顏色單調(diào)，整體呈銀白色，當(dāng)患者需要大面積扎針治療時，取針時容易

漏針漏取，加大了患者的痛苦，造成患者對醫(yī)療人員的不信任，從而使醫(yī)患關(guān)系

緊張起來，無法繼續(xù)治療。

2、銀針細小光滑，針柄摩擦力小，不便于醫(yī)者扎針，影響治療效果。

3、患者面對大量鋒利的銀針，產(chǎn)生恐懼心理。尤其是兒童，抗拒使用銀針，不

配合醫(yī)務(wù)人員，從而達不到理想的治療效果。

因此把銀針與色彩結(jié)合起來，既能滿足臨床的針灸治療要求，又能消除患者

對銀針的恐懼心理，達到理想療效的同時，促進醫(yī)患關(guān)系的和諧發(fā)展。足以受到

各階層的廣大患者的認可和青睞。

三市場分析

現(xiàn)代的針灸針一般由針體、針尖和針柄組成，針體的前端為針尖，后端設(shè)針

柄，針體跟針尖都是光滑的，而針柄是有螺紋的，這是為了使用的時候可以提插

捻轉(zhuǎn)。針炙針，主要由針及拍管組成，其特征在于拍管的上方?jīng)_壓一棘齒，該棘

齒僅頂邊或底邊仍與管壁相連，其余各邊則與管壁分離，并向管內(nèi)傾斜，使拍管的

內(nèi)徑局部縮小，藉此得以夾住針柄，使針固著在拍管中。此外，拍管的表面涂有

色碼，用不同顏色的色碼來表示不同的針灸針規(guī)格，藉此給予醫(yī)師清晰易辨的視

覺信號，使針灸針自包裝盒或無菌袋中取出，或在很多不同規(guī)格的針灸針摻雜在

一起時，可輕易地由拍管上的色碼區(qū)分出該針灸針的規(guī)格，避免發(fā)生錯誤。

我們公司生產(chǎn)的針灸針，主打在針柄處的螺紋上色，借助于不同的色彩，可

以清晰的在取針時準確知道針所在位置，避免遺針而導(dǎo)致的醫(yī)療事故。在兒科，

孩子對色彩比較敏感，原本的銀針會使兒童產(chǎn)生恐懼感，而我們公司所產(chǎn)的銀針,

因其色彩繽紛，可以讓兒童減少對針灸的恐懼，更方便醫(yī)生的行針救治。

四公司戰(zhàn)略

1.公司的遠景：制作出有特色的針灸針，銷向各大中醫(yī)院。

2.公司的使命：發(fā)揚傳統(tǒng)中醫(yī)中藥文化，結(jié)合現(xiàn)代技術(shù)，弘揚中國針灸文

化，制作出安全、實用、新穎的針灸針。

3.公司的總體戰(zhàn)略：

A.設(shè)計出成品，申請專利。

B.與制造公司合作，生產(chǎn)出第一批成品，在中醫(yī)院實用，收集反饋意見。

C.根據(jù)反饋，改良產(chǎn)品，制造出成品，推行各大中醫(yī)院和學(xué)校。

4.業(yè)績預(yù)測：正式推廣之前，以試用為主，加大關(guān)注度和宣傳力度。正式

推廣后，以醫(yī)院為主要銷售地，由于前期的宣傳，可以達到良好的銷售量。

五.市場營銷

5.1商標：HM

5.2定價:價格優(yōu)惠

關(guān)于價格問題。一次性針灸針的價格，因為它增加了滅菌和在凈化條件下的

包裝，所以一般來說要比多次使用的針灸針價格高?，F(xiàn)在全世界除了中國、印度

這兩個國家大概還有5%-10%是使用傳統(tǒng)的多次針灸針外，其他的已經(jīng)都在使用

一次性銀針。但是現(xiàn)在隨著標準的制定，為防止交叉感染，估計發(fā)展會很快，估

計兩年以后會達到99%左右。一次性的針灸針增加了滅菌和凈化包裝，價格應(yīng)該

高一些。我們將惠民牌彩色銀針設(shè)計成套裝組合，病人根據(jù)病情需要通過醫(yī)院銷

售平臺購買自己的專屬銀針，銀針使用后，經(jīng)過消毒，可再次使用，直至病人針

灸療程結(jié)束。因此病人多次重復(fù)利用自己的專屬銀針，方便優(yōu)惠。換個角度來說，

也節(jié)省了資源。

5.3目標市場

全國各大中醫(yī)院及中醫(yī)院校

5.4產(chǎn)品加工

采用不銹鋼的彩色化學(xué)氧化之法，將針灸針著色。經(jīng)氧化后使不銹鋼表面形

成透明氧化膜，由于光線通過不銹鋼表面氧化膜發(fā)生折射后，入射光與反射光在

膜層中會產(chǎn)生干涉，從而顯示出某種色光。

膜的顏色隨著氧化時間的不同而不同。這是由于氧化時間不同，氧化膜的厚

度不同，所以對光線的折射也不一樣，因而產(chǎn)生不同的顏色。

5.4.1規(guī)格齊全

現(xiàn)在中醫(yī)常用的針灸針有0.25、0.30、0.35（直徑：毫米）規(guī)格，長度（單

位mm）分別為13（1/2寸）、25（1寸）、40（1.5寸）、50（2寸）、60（2.5寸）、

75（3寸）等。如直徑0.30的2寸針，規(guī)格的表示方式為：0.30x50mm。

5.4.2色彩豐富

blue藍red紅purple紫yellow黃green綠black黑brown棕色

golden金黃色

5.4.3正規(guī)衛(wèi)生

我們的產(chǎn)品符合《GB2024T994GB2024-1994針灸針》的國家標準以及《一

次性使用無菌針灸針》ISO國際標準，正規(guī)合格、無菌衛(wèi)生。

5.4.4價格合理

我們的產(chǎn)品銷售考慮到各大中醫(yī)院的購買能力的因素，我們在針灸針價格的

設(shè)定上較為合理，完全在普通患者承受能力之內(nèi)。

5.5品牌

公司產(chǎn)品定為“惠民”牌，樹立品牌形象，使其深入人心。

注冊商標，建立商標防護網(wǎng)，防止商標侵權(quán)事件的發(fā)生；提前在網(wǎng)上注冊公司域

名，為發(fā)展電子商務(wù)打下基礎(chǔ)。

5.6銷售戰(zhàn)略

根據(jù)市場的需求變化，即時調(diào)整政策，使適應(yīng)現(xiàn)實的情況的變化。一個不斷

調(diào)整的銷售策略，才能更好的更充分的提高市場份額，取得銷售業(yè)績上的成功。

建立公司的信息管理系統(tǒng)，建立完善的網(wǎng)絡(luò)銷售系統(tǒng)。

5.7推廣策略

5.7.1免費使用產(chǎn)品

在產(chǎn)品銷售初期，為顧客提供免費使用的產(chǎn)品，解除顧客的顧慮，建立良好

的信任關(guān)系，讓產(chǎn)品性能得到醫(yī)師的充分肯定，不同機構(gòu)的醫(yī)師在交流時也增加

了產(chǎn)品的知名度。

5.7.2廣告策劃

進行的廣告策劃目標為提高在消費者中的知名度，達到我們的預(yù)期目的。

5.7.2.1電視廣告

在各大衛(wèi)視等主流媒體平臺插播本公司針灸針廣告，預(yù)期目的都是為了提高

本公司在同類中占據(jù)競爭優(yōu)勢。

5.7.2.2報紙雜志廣告

在主流媒體雜志報紙中，刊登廣告，同時與報紙出版社合作，采取憑報紙中

印刷的體驗券就可以參加本公司針灸針體驗服務(wù)的活動。

5.7.2.3公益廣告

在各大公交站牌，人流較多的寫字樓里面提倡文明健康生活理念，將本公司

的文化宗旨以及推廣了公司健康的形象。

5.7.2,4網(wǎng)站論壇廣告

在各大主要論壇中插入廣告以及公司網(wǎng)址鏈接，在本公司的網(wǎng)站上將主要產(chǎn)

品等顯示出來，給消費者足不出戶即可體驗與眾不同針灸針的感覺。

5.7.2.5.促銷策略

公司采用的是拉式策略，采用間接方式，通過廣告和公共宣傳吸引消費者公

司開始運營期間，采用投放廣告于雜志，報紙，新聞媒體，電視傳媒等。

六、生產(chǎn)管理

6.1生產(chǎn)方式

與現(xiàn)有銀針生產(chǎn)公司合作。

6.2項目進度

七、投資分析

7.1資金來源與運用

來源：考慮到銀針的市場價格較便宜，且公司處于起步階段，故資金來源以

公司的合作人集資為主。

運用：首批資金將會投入到銀針上色的生產(chǎn)中去。初期會考慮到啟動資金不充裕

的問題，會聯(lián)系價格優(yōu)惠質(zhì)量優(yōu)質(zhì)的工廠合作生產(chǎn)，后期一旦投入市場回本會可

以考慮自己建立工廠。

八、財務(wù)分析

公司創(chuàng)立加投入生產(chǎn)需要啟動資金約5~10萬元，資金主要用于銀針上色生

產(chǎn)，以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制造賽用及其他各類期間費用的。

銀針生產(chǎn)、投入市場、調(diào)試、后期完善，在2個月之內(nèi)完成，生產(chǎn)中能夠保證產(chǎn)

品質(zhì)量。

8.1會計報表及附表（見附錄九）

8.1.1現(xiàn)金流量表

8.1.2利潤分配表

8.2盈利情況分析

預(yù)計前期研發(fā)費用為2萬元，第一年末凈利潤為12萬元，所以投入生產(chǎn)第1

年就能收回成本。

利潤及利潤分配表

會企02表

第一第二單

年期年期位：元

項目行次

一、主營業(yè)務(wù)收入1

減：主營業(yè)務(wù)成本2

主營業(yè)務(wù)稅金及附加3

二、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損以“一”號填列）4

力U：其他業(yè)務(wù)利潤（虧損以“一”號填列）5

減：營業(yè)費用6

管理費用7

財務(wù)費用8

三、營業(yè)利潤（虧損以“一”號填列）9

力h投資收益（損失以“一”號填列）10

補貼收入11

營業(yè)外收入12

減：營業(yè)外支出13

四、利潤總額（虧損以“一”號填列）14

減：所得稅15

少數(shù)股東權(quán)益16

五、凈利潤（虧損以“一”號填列）17

力口：年初未分配利潤18

其他轉(zhuǎn)入19

六、可供分配的利潤20

減：提取法定盈余公積21

提取法定公益金22

提取職工獎勵及福利基金23

提取儲備基金24

提取企業(yè)發(fā)展基金25

利潤歸還投資26

七、可供投資者分配的利潤27

減：應(yīng)付優(yōu)先股股利28

提取任意盈余公積29

應(yīng)付普通股股利30

轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利31

八、未分配利潤32

—

補充資料：

項目行次

1、出售、處置部門或被投資單位所得收益1

2、自然災(zāi)害發(fā)生的損失2

3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額3

4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額4

5、債務(wù)重組損失5

6、其他6

一、編制現(xiàn)金流量表所需數(shù)據(jù)錄入第一年第二年第三，

序號項目金額

1應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出

2支付給職工的工資

支付給職工的四金

支付給職工的其他福利費

合計

3銷項稅額

進項稅額

應(yīng)交增值稅

其他各項稅

所得稅

管理費用中列支的稅金

在其他業(yè)務(wù)支出中列支的稅金

實際應(yīng)繳納各項稅金合計

4分配股利所支付的現(xiàn)金

分配利潤所支付的現(xiàn)金

利息支出（不包括應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出）

分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金

5計提壞賬準備的比率

計提的壞賬準備-

6無形資產(chǎn)攤銷

7長期待攤費用攤銷

8固定資產(chǎn)報廢損失

9收到投資分紅或利潤

10處置固定資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

處置無形資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

處置其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收

回的現(xiàn)金凈額合計-

11收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

12支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金

二、編制財務(wù)分析表所需數(shù)據(jù)錄入

序號項目金額

1待攤費用攤銷

現(xiàn)金流量表

編制單位：彩毫創(chuàng)業(yè)團隊第一年度

單位：元會企03表

項目行次金額補充資料行次金額

一、經(jīng)營活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營

流量活動現(xiàn)金流量

銷售商品、提供勞務(wù)收到的

現(xiàn)金1凈利潤57

收到的稅費返還3-加：計提的資產(chǎn)值準備58-

收到的其他與經(jīng)營活動有

關(guān)的現(xiàn)金8固定資產(chǎn)折舊59

現(xiàn)金流入小計9無形資產(chǎn)攤銷60-

購買商品、接受勞務(wù)支

付的現(xiàn)金10長期待攤費用攤銷61—

支付給職工以及為職待攤費用減少（減：

工支付的現(xiàn)金12增加）64—

預(yù)提費用增加（減：

支付的各項稅費13減少）65—

處置固定資產(chǎn)、無形

支付的其他與經(jīng)營活資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的

動有關(guān)的現(xiàn)金18損失（減：收益）66

現(xiàn)金流出小計20固定資產(chǎn)報廢損失67—

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金

流量凈額21財務(wù)費用68

二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

量：投資損失（減：收益）69—

收回投資所收到的現(xiàn)遞延稅款貸項（減：

金22借項）70

取得投資收益所收到存貨的減少（減：增

的現(xiàn)金23—加）71

處置固定資產(chǎn)、無形資

產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回經(jīng)營性應(yīng)收項目的減

的現(xiàn)金凈額25一少（減：增加）72

收到的其他與投資活經(jīng)營性應(yīng)付項目的增

動有關(guān)的現(xiàn)金28—加（減：減少）73

現(xiàn)金流入小計29-其他74

購建固定資產(chǎn)、無形資

產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付1、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金

的現(xiàn)金30流量凈額75

投資所支付的現(xiàn)金31

支付的其他與投資活

動有關(guān)的現(xiàn)金35

現(xiàn)金流出小計36-

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流2、不涉及現(xiàn)金收支的投

量凈額37—資和籌資活動：

三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

量：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本76

吸收投資所收到的現(xiàn)一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換

金38公司債券77

借款所收到的現(xiàn)金10-融資租入固定資產(chǎn)78

收到的其他與籌資活

動有關(guān)的現(xiàn)金43

現(xiàn)金流入小計44

償還債務(wù)所支付的現(xiàn)45

金

分配股利、利潤或償付3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈

利息所支付的現(xiàn)金46增加情況：

支付的其他與籌資活

動有關(guān)的現(xiàn)金52現(xiàn)金的期末余額79

現(xiàn)金流出小計53減：現(xiàn)金的期初余額80

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金力口：現(xiàn)金等價物的期

流量凈額54末余額81

減：現(xiàn)金等價物的期

四、匯率變動對現(xiàn)金的影響55初余額82

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈

加額56增加額83

現(xiàn)金流量表

編制單位：彩毫創(chuàng)業(yè)團隊第二年度

單位：元會企03表

項目行次金額補充資料行次金額

一、經(jīng)營活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營

流量活動現(xiàn)金流量

銷售商品、提供勞務(wù)收到的

現(xiàn)金1凈利潤57

收到的稅費返還3-加：計提的資產(chǎn)值準備58—

收到的其他與經(jīng)營活動有

關(guān)的現(xiàn)金8固定資產(chǎn)折舊59

現(xiàn)金流入小計9無形資產(chǎn)攤銷60—

購買商品、接受勞務(wù)支

付的現(xiàn)金10長期待攤費用攤銷61—

支付給職工以及為職待攤費用減少（減：

工支付的現(xiàn)金12增加）64—

預(yù)提賽用增加（減：

支付的各項稅費13減少）65—

處置固定資產(chǎn)、無形

支付的其他與經(jīng)營活資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的

動有關(guān)的現(xiàn)金18損失（減：收益）66

現(xiàn)金流出小計20固定資產(chǎn)報廢損失67—

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金

流量凈額21財務(wù)費用68

二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

量：投資損失（減：收益）69—

收回投資所收到的現(xiàn)遞延稅款貸項（減：

金22借項）70—

取得投資收益所收到存貨的減少（減：增

的現(xiàn)金23—加）71

處置固定資產(chǎn)、無形資

產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回經(jīng)營性應(yīng)收項目的減

的現(xiàn)金凈額25一少（減：增加）72

收到的其他與投資活經(jīng)營性應(yīng)付項目的增

動有關(guān)的現(xiàn)金28—加（減：減少）73

現(xiàn)金流入小計29-其他74

購建固定資產(chǎn)、無形資

產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付1、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金

的現(xiàn)金30一流量凈額75

投資所支付的現(xiàn)金31-

支付的其他與投資活

動有關(guān)的現(xiàn)金35—

現(xiàn)金流出小計36—

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流2、不涉及現(xiàn)金收支的投

量凈額37—資和籌資活動：

三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

量：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本76

吸收投資所收到的現(xiàn)一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換

金38公司債券77

借款所收到的現(xiàn)金40-融資租入固定資產(chǎn)78

收到的其他與籌資活

動有關(guān)的現(xiàn)金43

現(xiàn)金流入小計44

償還債務(wù)所支付的現(xiàn)

金45

分配股利、利潤或償付3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈

利息所支付的現(xiàn)金46增加情況：

支付的其他與籌資活

動有關(guān)的現(xiàn)金52現(xiàn)金的期末余額79

現(xiàn)金流出小計53減：現(xiàn)金的期初余額80

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金力口：現(xiàn)金等價物的期

流量凈額54末余額81

減：現(xiàn)金等價物的期

四、匯率變動對現(xiàn)金的影響55初余額82

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈

加額56增加額83

現(xiàn)金流量表

編制單位：彩毫創(chuàng)業(yè)團隊第三年度

單位：元會企03表

項目行次金額補充資料行次金額

一、經(jīng)營活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營

流量活動現(xiàn)金流量

銷售商品、提供勞務(wù)收到的

現(xiàn)金1凈利潤57

收到的稅費返還3-加：計提的資產(chǎn)值準備58-

收到的其他與經(jīng)營活動有

關(guān)的現(xiàn)金8固定資產(chǎn)折舊59

現(xiàn)金流入小計9無形資產(chǎn)攤銷60—

購買商品、接受勞務(wù)支

付的現(xiàn)金10長期待攤費用攤銷61—

支付給職工以及為職待攤費用減少（減：

工支付的現(xiàn)金12增力口）64—

預(yù)提費用增加（減：

支付的各項稅費13減少）65—

處置固定資產(chǎn)、無形

支付的其他與經(jīng)營活資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的

動有關(guān)的現(xiàn)金18損失（減：收益）66

現(xiàn)金流出小計20固定資產(chǎn)報廢損失67—

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金

流量凈額21財務(wù)費用68

二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

量：投資損失（減：收益）69—

收回投資所收到的現(xiàn)遞延稅款貸項（減：

金22借項）70—

取得投資收益所收到存貨的減少（減：增

的現(xiàn)金23—加）71

處置固定資產(chǎn)、無形資

產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回經(jīng)營性應(yīng)收項目的減

的現(xiàn)金凈額25少（減：增加）72

收到的其他與投資活經(jīng)營性應(yīng)付項目的增

動有關(guān)的現(xiàn)金28—加（減：減少）73

現(xiàn)金流入小計29-其他74

購建固定資產(chǎn)、無形資

產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付1、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金

的現(xiàn)金30一流量凈額75

投資所支付的現(xiàn)金31-

支付的其他與投資活

動有關(guān)的現(xiàn)金35—

現(xiàn)金流出小計36—

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流37-2、不涉及現(xiàn)金收支的投

量凈額資和籌資活動：

三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

量：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本76

吸收投資所收到的現(xiàn)一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換

金38公司債券77

借款所收到的現(xiàn)金40-融資租入固定資產(chǎn)78

收到的其他與籌資活

動有關(guān)的現(xiàn)金43

現(xiàn)金流入小計44

償還債務(wù)所支付的現(xiàn)

金45

分配股利、利潤或償付3,現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈

利息所支付的現(xiàn)金46增加情況：

支付的其他與籌資活

動有關(guān)的現(xiàn)金52現(xiàn)金的期末余額79

現(xiàn)金流出小計53減：現(xiàn)金的期初余額80

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金力口：現(xiàn)金等價物的期

流量凈額54末余額81

減：現(xiàn)金等價物的期

四、匯率變動對現(xiàn)金的影響55初余額82

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈

加額56增加額83

九.管理體系

9.1公司性質(zhì)

有限責(zé)任公司

9.2組織體系

公司采用直線型組織結(jié)構(gòu)

董事會

9.3部門職責(zé)

董事會：是公司的最高權(quán)利機關(guān)，它由全體股東組成，對公司重大事項進行

決策，制定公司戰(zhàn)略計劃，經(jīng)營目標，重大方針，挑選聘用監(jiān)督經(jīng)理人員，掌握

經(jīng)理人員的報酬及獎懲，協(xié)調(diào)公司與股東、管理部門與股東之間的關(guān)系，提出盈

利分配方案供股東大會審議。

總經(jīng)理：總經(jīng)理向公司董事會負責(zé)，全面組織董事會的有關(guān)決議和規(guī)定，完

成董事會下達的各項指標；負責(zé)宣傳貫徹執(zhí)行國家和行業(yè)有關(guān)法律，法規(guī)和方針;

主持公司日常管理工作等。

技術(shù)總監(jiān)：負責(zé)組織制度高端技術(shù)解決方案，負責(zé)新產(chǎn)品的研究與開發(fā)，協(xié)

調(diào)和生產(chǎn)，銷售部的矛盾