公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理暫行辦法

公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理暫行辦法?第一章總則第一條目的與依據(jù)為規(guī)范公司擔(dān)保業(yè)務(wù)行為，有效防范和控制擔(dān)保風(fēng)險，保障公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國民法典》等相關(guān)法律法規(guī)以及公司實(shí)際情況，制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于公司為他人提供擔(dān)保以及接受他人提供反擔(dān)保的相關(guān)業(yè)務(wù)活動。第三條基本原則1.合法性原則：擔(dān)保業(yè)務(wù)必須符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.風(fēng)險可控原則：充分評估擔(dān)保風(fēng)險，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險防范和控制，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險在公司可承受范圍內(nèi)。3.審慎性原則：在決定提供擔(dān)保前，應(yīng)對被擔(dān)保對象的信用狀況、經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行全面、深入的調(diào)查和評估，謹(jǐn)慎做出擔(dān)保決策。4.對等性原則：要求被擔(dān)保對象提供相應(yīng)的反擔(dān)保措施，以降低公司的擔(dān)保風(fēng)險。第二章?lián)I(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)第四條擔(dān)保業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)公司設(shè)立擔(dān)保業(yè)務(wù)審批委員會（以下簡稱"審批委員會"），作為擔(dān)保業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu)。審批委員會由公司高級管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成。其職責(zé)包括：1.審議公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的總體政策和戰(zhàn)略。2.審批重大擔(dān)保項(xiàng)目，對擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等關(guān)鍵事項(xiàng)進(jìn)行決策。3.監(jiān)督擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，對出現(xiàn)的重大問題進(jìn)行決策處理。第五條風(fēng)險管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險管理政策和制度。2.對擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險評估，包括對被擔(dān)保對象的信用評級、財(cái)務(wù)狀況分析、行業(yè)前景評估等，出具風(fēng)險評估報(bào)告。3.跟蹤監(jiān)控?fù)?dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患并提出預(yù)警和處置建議。4.參與擔(dān)保業(yè)務(wù)的合同審核，確保合同條款符合風(fēng)險管理要求。第六條業(yè)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)收集、整理被擔(dān)保對象的基本信息和業(yè)務(wù)資料，發(fā)起擔(dān)保業(yè)務(wù)申請。2.協(xié)助風(fēng)險管理部門進(jìn)行擔(dān)保項(xiàng)目的調(diào)查和評估工作。3.負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)合同的簽訂、履行和管理，及時向風(fēng)險管理部門反饋擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。4.負(fù)責(zé)督促被擔(dān)保對象落實(shí)反擔(dān)保措施。第七條財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算和資金管理。2.根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)情況，合理計(jì)提擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金。3.對擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及的財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行審核和監(jiān)督。第三章?lián)I(yè)務(wù)流程第八條擔(dān)保業(yè)務(wù)申請1.業(yè)務(wù)部門在開展業(yè)務(wù)過程中，如認(rèn)為需要公司提供擔(dān)保，應(yīng)向風(fēng)險管理部門提交擔(dān)保業(yè)務(wù)申請書。申請書應(yīng)包括被擔(dān)保對象的基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保用途、還款來源、反擔(dān)保措施等內(nèi)容。2.同時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提供被擔(dān)保對象的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、信用報(bào)告等相關(guān)資料。第九條風(fēng)險評估與審查1.風(fēng)險管理部門收到擔(dān)保業(yè)務(wù)申請后，應(yīng)立即組織對被擔(dān)保對象進(jìn)行調(diào)查和風(fēng)險評估。調(diào)查內(nèi)容包括但不限于被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、涉訴情況等。2.風(fēng)險管理部門根據(jù)調(diào)查結(jié)果，運(yùn)用科學(xué)合理的風(fēng)險評估方法，對擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險程度進(jìn)行評估，并出具風(fēng)險評估報(bào)告。風(fēng)險評估報(bào)告應(yīng)明確擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險等級、風(fēng)險點(diǎn)及相應(yīng)的風(fēng)險防范措施建議。3.風(fēng)險管理部門將風(fēng)險評估報(bào)告提交給審批委員會，由審批委員會對擔(dān)保業(yè)務(wù)申請進(jìn)行審查和決策。審批委員會應(yīng)充分考慮風(fēng)險管理部門的意見，綜合評估擔(dān)保業(yè)務(wù)的可行性和風(fēng)險程度，做出是否批準(zhǔn)擔(dān)保的決定。第十條合同簽訂1.如擔(dān)保業(yè)務(wù)申請獲得批準(zhǔn)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)與被擔(dān)保對象簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、還款方式、違約責(zé)任等條款。2.合同簽訂前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將擔(dān)保合同草案提交給風(fēng)險管理部門和財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。風(fēng)險管理部門重點(diǎn)審核合同條款是否符合風(fēng)險管理要求，財(cái)務(wù)部門重點(diǎn)審核合同涉及的財(cái)務(wù)事項(xiàng)是否合理合規(guī)。審核通過后，業(yè)務(wù)部門方可簽訂擔(dān)保合同。第十一條反擔(dān)保措施落實(shí)1.在簽訂擔(dān)保合同的同時，公司應(yīng)要求被擔(dān)保對象提供有效的反擔(dān)保措施。反擔(dān)保措施可以包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等方式。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)督促被擔(dān)保對象按照合同約定落實(shí)反擔(dān)保措施。風(fēng)險管理部門應(yīng)對反擔(dān)保措施的有效性進(jìn)行審核和監(jiān)督，確保反擔(dān)保措施能夠切實(shí)保障公司的利益。第十二條擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)合同的履行，按照合同約定及時向被擔(dān)保對象提供擔(dān)保服務(wù)。同時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期向風(fēng)險管理部門和財(cái)務(wù)部門報(bào)告擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)建立擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)控機(jī)制，定期對擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤檢查，及時掌握被擔(dān)保對象的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等變化情況，評估擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警通知，并提出相應(yīng)的風(fēng)險處置建議。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對擔(dān)保業(yè)務(wù)的資金管理，確保擔(dān)保資金的安全和合理使用。同時，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和報(bào)表編制。第十三條擔(dān)保業(yè)務(wù)解除1.擔(dān)保期限屆滿，被擔(dān)保對象按時履行了債務(wù)清償義務(wù)，擔(dān)保業(yè)務(wù)自行解除。業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理相關(guān)解除手續(xù)，并通知風(fēng)險管理部門和財(cái)務(wù)部門。2.在擔(dān)保期限內(nèi)，如因被擔(dān)保對象提前履行債務(wù)、公司行使擔(dān)保追償權(quán)等原因?qū)е聯(lián)I(yè)務(wù)提前解除，業(yè)務(wù)部門也應(yīng)按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，并將情況及時報(bào)告給風(fēng)險管理部門和財(cái)務(wù)部門。第四章?lián)ｏL(fēng)險控制第十四條風(fēng)險預(yù)警機(jī)制1.風(fēng)險管理部門應(yīng)建立擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，對擔(dān)保項(xiàng)目的關(guān)鍵風(fēng)險因素進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測。預(yù)警指標(biāo)可以包括但不限于被擔(dān)保對象的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、盈利能力、信用評級變化等。2.當(dāng)預(yù)警指標(biāo)出現(xiàn)異常變化時，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警信號，提示業(yè)務(wù)部門和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況，并采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施。第十五條風(fēng)險處置措施1.一旦發(fā)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險跡象，風(fēng)險管理部門應(yīng)立即會同業(yè)務(wù)部門等相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查分析，制定風(fēng)險處置方案。風(fēng)險處置方案應(yīng)根據(jù)風(fēng)險狀況的嚴(yán)重程度，采取相應(yīng)的措施，如要求被擔(dān)保對象增加反擔(dān)保措施、提前收回?fù)?dān)?？铐?xiàng)、行使擔(dān)保追償權(quán)等。2.在風(fēng)險處置過程中，各相關(guān)部門應(yīng)密切配合，協(xié)同工作，確保風(fēng)險處置措施的有效執(zhí)行。同時，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時向?qū)徟瘑T會報(bào)告風(fēng)險處置情況，接受審批委員會的指導(dǎo)和監(jiān)督。第十六條擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金制度1.公司應(yīng)建立擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，按照一定比例從擔(dān)保業(yè)務(wù)收入中提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。風(fēng)險準(zhǔn)備金專項(xiàng)用于彌補(bǔ)公司因擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生的代償損失。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金的管理，確保風(fēng)險準(zhǔn)備金的足額提取和?？顚Ｓ?。同時，財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金的使用情況進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。第五章反擔(dān)保管理第十七條反擔(dān)保方式1.保證：由第三方為被擔(dān)保對象向公司提供連帶責(zé)任保證，當(dāng)被擔(dān)保對象不能履行債務(wù)時，第三方應(yīng)按照保證合同約定承擔(dān)保證責(zé)任。2.抵押：被擔(dān)保對象或第三方以其合法擁有的不動產(chǎn)、動產(chǎn)等財(cái)產(chǎn)為抵押物，向公司提供抵押擔(dān)保。公司應(yīng)辦理合法有效的抵押登記手續(xù)，確保抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)。3.質(zhì)押：被擔(dān)保對象或第三方以其合法擁有的股權(quán)、債券、存單等權(quán)利憑證或動產(chǎn)為質(zhì)物，向公司提供質(zhì)押擔(dān)保。公司應(yīng)辦理合法有效的質(zhì)押登記手續(xù)或占有質(zhì)物，確保質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)。第十八條反擔(dān)保合同簽訂1.公司與被擔(dān)保對象簽訂擔(dān)保合同的同時，應(yīng)與提供反擔(dān)保的第三方簽訂反擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括反擔(dān)保方式、反擔(dān)保金額、反擔(dān)保期限、違約責(zé)任等條款。2.反擔(dān)保合同簽訂前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將反擔(dān)保合同草案提交給風(fēng)險管理部門和財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。審核通過后，業(yè)務(wù)部門方可簽訂反擔(dān)保合同。第十九條反擔(dān)保措施的變更與解除1.在反擔(dān)保期限內(nèi)，如需變更反擔(dān)保措施，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提出申請，經(jīng)風(fēng)險管理部門審核同意后，與相關(guān)方簽訂變更協(xié)議。變更協(xié)議應(yīng)明確變更后的反擔(dān)保方式、反擔(dān)保金額、反擔(dān)保期限等內(nèi)容。2.當(dāng)反擔(dān)保期限屆滿或反擔(dān)保義務(wù)履行完畢后，如無其他未了結(jié)事項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時辦理反擔(dān)保措施的解除手續(xù)，并通知風(fēng)險管理部門和財(cái)務(wù)部門。第六章責(zé)任追究第二十條違規(guī)責(zé)任認(rèn)定1.公司工作人員在擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中，如違反本辦法規(guī)定，存在以下行為之一的，應(yīng)認(rèn)定為違規(guī)：未經(jīng)審批擅自提供擔(dān)保。對擔(dān)保項(xiàng)目未進(jìn)行充分調(diào)查和風(fēng)險評估，導(dǎo)致?lián)Q策失誤。在擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中，未按照合同約定履行職責(zé)，導(dǎo)致公司利益受損。與被擔(dān)保對象或第三方惡意串通，損害公司利益。未按照規(guī)定落實(shí)反擔(dān)保措施，或?qū)Ψ磽?dān)保措施的有效性審核不嚴(yán)。其他違反本辦法規(guī)定的行為。第二十一條