流程圖與流程控制

資產(chǎn)管理科研儀器設(shè)備歸科技事業(yè)部管理，其余資產(chǎn)由物業(yè)部管理。一、流程圖與流程控制1、流程圖資產(chǎn)管理處置新增、更新 移交 清查處置部門負責人審核后報科技事業(yè)部或物業(yè)部部門負責人審核后報科技事業(yè)部或物業(yè)部所內(nèi)調(diào)動 調(diào)出本所部門負責人審核后報科技事業(yè)部或物業(yè)部部門負責人審核后報科技事業(yè)部或物業(yè)部 科技事業(yè)部或否科技事業(yè)部或?qū)ｍ椉按笮唾Y產(chǎn)

小型資產(chǎn)

否 否專項及

否科技事業(yè)部或大型資產(chǎn)科技事業(yè)部或大型資產(chǎn)

所長或分管所長審批所長辦公會所長辦公會相關(guān)部門辦理移交手續(xù)所長或分管所長審批所長辦公會所長辦公會相關(guān)部門辦理移交手續(xù)采購回收資產(chǎn)處理報所科技事業(yè)部或是 是 是 是采購回收資產(chǎn)處理報所科技事業(yè)部或科技事業(yè)部或物業(yè)部統(tǒng)一回收科技事業(yè)部或物業(yè)部統(tǒng)一回收財務(wù)部報銷入賬、登記使用部門登記臺賬，負責維護保管財務(wù)部報銷入賬、登記使用部門登記臺賬，負責維護保管2、流程控制(1)添置、更新固定資產(chǎn)：①由部門提出書面申請，經(jīng)室主任審核后報科技事業(yè)部或物業(yè)部；②科技事業(yè)部或物業(yè)部、財務(wù)部會同有關(guān)部門核實；③專項資產(chǎn)及大型資產(chǎn)由所長辦公會決定，小型資產(chǎn)由所長、分管所長審批；④由事業(yè)部或物業(yè)部組織申請部門及有關(guān)專業(yè)人員進行市場調(diào)研后，統(tǒng)一按照政府采購規(guī)定辦理采購；⑤申請部門驗收合格后，由科技事業(yè)部或物業(yè)部辦理登記固定資產(chǎn)實物明細賬及入庫手續(xù)；⑥財務(wù)部憑科技事業(yè)部或物業(yè)部入庫單辦理報銷入賬并登記固定資產(chǎn)總賬及明細賬。⑦使用部門辦理領(lǐng)用手續(xù)，并做好部門固定資產(chǎn)臺賬登記。(2)處置固定資產(chǎn)：①資產(chǎn)所在部門提出書面申請，經(jīng)部門負責人審核后報科技事業(yè)部或物業(yè)部；②科技事業(yè)部或物業(yè)部、財務(wù)部進行核實；③小型資產(chǎn)處置報所長或分管所長審批，專項資產(chǎn)及大型資產(chǎn)處置報所長辦公會審批；④更新后的舊設(shè)備或處置的固定資產(chǎn)，由科技事業(yè)部或物業(yè)部統(tǒng)一回收，分類登記并集中保管；⑤回收固定資產(chǎn)的處理由科技事業(yè)部或物業(yè)部提出辦理意見報所領(lǐng)導(dǎo)審核后實施。資產(chǎn)移交：①工作人員所內(nèi)調(diào)動的，由所在部門負責人監(jiān)督并辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)，報科技事業(yè)部或物業(yè)部備案；②工作人員調(diào)出本單位，由辦公室提前通知科技事業(yè)部或物業(yè)部和相關(guān)部門辦理移交手續(xù)。辦公室憑移交清單辦理調(diào)出手續(xù)。資產(chǎn)核查：①各部門按規(guī)定每年向科技事業(yè)部或物業(yè)部報送固定資產(chǎn)統(tǒng)計表；②科技事業(yè)部或物業(yè)部每年對全所固定資產(chǎn)進行定期核查和盤點，針對存在問題，及時提出處理意見，重要事項報告所領(lǐng)導(dǎo)。二、風險識別與控制風險點一：添置、更新、處置資產(chǎn)設(shè)備是否合理1、控制標準：江蘇省省級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理、處置有關(guān)規(guī)定。2、控制措施：學合理編制添置、更新資產(chǎn)設(shè)備經(jīng)費預(yù)算，部門負責人認真審核把關(guān)；(3)各部門定期真實、完整統(tǒng)計資產(chǎn)情況；(4)科技事業(yè)部或物業(yè)部定期對全所資產(chǎn)情況認真核查、盤點。3、責任部門與崗位：上述控制措施中第(1)、(3)項由各部門經(jīng)辦人員和部門負責人負責實施；第(2)、(4)項由科技事業(yè)部或物業(yè)部、財務(wù)部和分管所長負責實施。風險點二：設(shè)備采購及處置是否按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行1、控制標準：江蘇省省級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理、處置有關(guān)規(guī)定。2、控制措施：科技事業(yè)部或物業(yè)部嚴格按照政府采購相關(guān)規(guī)定辦理設(shè)備采購，申請部門對采購的資產(chǎn)進行驗收，科技事業(yè)部或物業(yè)部及時登記入賬；由科技事業(yè)部或物業(yè)部提出辦理意見報所領(lǐng)導(dǎo)審核后實施。3、責任部門與崗位：上述控制措施第(1)由科技事業(yè)部或物業(yè)部及相關(guān)部門經(jīng)辦人員和負責人負責實施；第(2)項由科技事業(yè)部或物業(yè)部負責人、分管所長、所長負責實施。風險點三：使用者是否合理使用、安全保管固定資產(chǎn)1、控制標準：江蘇省省級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定。2、控制措施：明確資產(chǎn)管理責任，設(shè)備使用者履行好保管公有資產(chǎn)的職責；人員調(diào)動及時辦理移交手續(xù)，并報科