財(cái)務(wù)印章使用管理制度

財(cái)務(wù)印章使用管理制度?一、總則1.目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)印章的管理，規(guī)范財(cái)務(wù)印章的使用，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分公司、子公司的財(cái)務(wù)印章管理。3.財(cái)務(wù)印章定義本制度所指財(cái)務(wù)印章包括財(cái)務(wù)專用章、法定代表人章、發(fā)票專用章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人章等與財(cái)務(wù)工作相關(guān)的印章。二、財(cái)務(wù)印章的刻制與啟用1.刻制財(cái)務(wù)印章由公司統(tǒng)一指定具有資質(zhì)的印章刻制單位刻制。刻制財(cái)務(wù)印章前，需填寫《財(cái)務(wù)印章刻制申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明印章名稱、樣式、規(guī)格等信息，并經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)公司法定代表人批準(zhǔn)后，方可交予刻制單位刻制。2.啟用財(cái)務(wù)印章刻制完成后，由公司行政部門負(fù)責(zé)接收，并與刻制單位辦理交接手續(xù)。財(cái)務(wù)部門在收到新刻制的印章后，應(yīng)及時(shí)在《財(cái)務(wù)印章使用登記表》上進(jìn)行登記，注明啟用日期、印章名稱、編號(hào)等信息。新啟用的財(cái)務(wù)印章應(yīng)在印模上加蓋"啟用"章戳，并在公司內(nèi)部進(jìn)行公示，確保相關(guān)人員知曉。三、財(cái)務(wù)印章的保管1.保管原則財(cái)務(wù)印章應(yīng)實(shí)行專人保管，確保印章安全。財(cái)務(wù)印章保管人員不得將印章轉(zhuǎn)借他人使用，不得擅自將印章帶出公司辦公區(qū)域。2.保管職責(zé)財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人指定專人保管。法定代表人章由法定代表人或其授權(quán)的人員保管。發(fā)票專用章由發(fā)票開具人員保管。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人章由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人本人保管。印章保管人員應(yīng)妥善保管印章，確保印章存放安全，如因保管不善導(dǎo)致印章遺失、被盜或損壞，應(yīng)立即向公司報(bào)告，并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。3.保管地點(diǎn)財(cái)務(wù)印章應(yīng)存放在安全可靠的保險(xiǎn)柜或?qū)ｉT的印章保管箱內(nèi)，并放置在財(cái)務(wù)部門辦公室或其他安全的區(qū)域。財(cái)務(wù)印章保管地點(diǎn)應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如監(jiān)控設(shè)備、報(bào)警裝置等，確保印章存放安全。四、財(cái)務(wù)印章的使用1.使用范圍財(cái)務(wù)專用章用于公司各類財(cái)務(wù)票據(jù)、報(bào)表、文件等的蓋章確認(rèn)。法定代表人章用于公司重要財(cái)務(wù)文件、合同、協(xié)議等的蓋章確認(rèn)，以及法定代表人授權(quán)的其他事項(xiàng)。發(fā)票專用章用于公司開具發(fā)票時(shí)的蓋章確認(rèn)。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人章用于公司財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告等文件的審核蓋章，以及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人授權(quán)的其他事項(xiàng)。2.使用流程申請(qǐng)：使用財(cái)務(wù)印章時(shí)，需填寫《財(cái)務(wù)印章使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明用印事項(xiàng)、用印文件名稱、份數(shù)、用印日期等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字。審批：根據(jù)用印事項(xiàng)的性質(zhì)和金額大小，按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。一般用印事項(xiàng)由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批；重要用印事項(xiàng)需經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報(bào)公司法定代表人批準(zhǔn)。蓋章：印章保管人員在審核《財(cái)務(wù)印章使用申請(qǐng)表》及相關(guān)審批文件無(wú)誤后，方可在規(guī)定的文件或票據(jù)上加蓋財(cái)務(wù)印章，并在《財(cái)務(wù)印章使用登記表》上進(jìn)行登記，注明用印日期、用印事項(xiàng)、用印文件名稱、份數(shù)、蓋章人等信息。文件存檔：用印后的文件或票據(jù)應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行存檔，以備查閱。3.使用限制嚴(yán)禁在空白支票、空白發(fā)票、空白收據(jù)等重要票據(jù)上加蓋財(cái)務(wù)印章。嚴(yán)禁為未經(jīng)審批的事項(xiàng)加蓋財(cái)務(wù)印章。嚴(yán)禁超范圍使用財(cái)務(wù)印章。五、財(cái)務(wù)印章的交接1.交接情形財(cái)務(wù)印章保管人員因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因需要交接財(cái)務(wù)印章時(shí)，應(yīng)辦理交接手續(xù)。因印章保管人員臨時(shí)有事等原因需要臨時(shí)交接財(cái)務(wù)印章時(shí)，應(yīng)辦理臨時(shí)交接手續(xù)。2.交接流程交接準(zhǔn)備：交接前，印章保管人員應(yīng)整理好所保管的財(cái)務(wù)印章及相關(guān)資料，填寫《財(cái)務(wù)印章交接清單》，詳細(xì)注明印章名稱、數(shù)量、編號(hào)、交接日期等信息。交接手續(xù)：交接時(shí)，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或其指定的監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，印章保管人員與接管人員應(yīng)在《財(cái)務(wù)印章交接清單》上簽字確認(rèn)，雙方各執(zhí)一份。資料存檔：交接完成后，《財(cái)務(wù)印章交接清單》應(yīng)作為重要檔案資料進(jìn)行存檔保管。六、財(cái)務(wù)印章的檢查與監(jiān)督1.定期檢查公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)印章的保管和使用情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括印章存放是否安全、使用流程是否規(guī)范、審批手續(xù)是否齊全等。定期檢查應(yīng)形成書面報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.不定期抽查公司審計(jì)部門或其他相關(guān)監(jiān)督部門應(yīng)不定期對(duì)財(cái)務(wù)印章的保管和使用情況進(jìn)行抽查，確保財(cái)務(wù)印章的管理符合公司規(guī)定。對(duì)于抽查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。3.監(jiān)督舉報(bào)公司鼓勵(lì)員工對(duì)財(cái)務(wù)印章管理中的違規(guī)行為進(jìn)行監(jiān)督舉報(bào)，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的員工給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。公司應(yīng)設(shè)立專門的舉報(bào)郵箱或舉報(bào)電話，并對(duì)舉報(bào)信息嚴(yán)格保密。七、財(cái)務(wù)印章的廢止與銷毀1.廢止情形財(cái)務(wù)印章因損壞、遺失、被盜等原因無(wú)法繼續(xù)使用時(shí)，應(yīng)及時(shí)辦理廢止手續(xù)。因公司名稱變更、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因需要更換財(cái)務(wù)印章時(shí)，原印章應(yīng)及時(shí)廢止。2.廢止流程印章保管人員在發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)印章需要廢止時(shí)，應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)印章廢止申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明廢止原因、印章名稱、編號(hào)等信息，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)公司法定代表人批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)廢止的財(cái)務(wù)印章，應(yīng)及時(shí)在《財(cái)務(wù)印章使用登記表》上注明"廢止"字樣，并停止使用。3.銷毀廢止后的財(cái)務(wù)印章應(yīng)及時(shí)進(jìn)行銷毀，銷毀工作由財(cái)務(wù)部門會(huì)同公司行政部門共同進(jìn)行。銷毀時(shí)，應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)印章銷毀登記表》，詳細(xì)注明銷毀日期、印章名稱、編