項(xiàng)目收款日常管理制度

項(xiàng)目收款日常管理制度?總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司項(xiàng)目收款日常管理工作，確保公司資金及時(shí)、足額回收，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司正常運(yùn)營和持續(xù)發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于公司所有項(xiàng)目收款相關(guān)工作，包括但不限于項(xiàng)目款項(xiàng)的收取、跟蹤、催款、對(duì)賬等環(huán)節(jié)。3.基本原則依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度，確保收款工作合法合規(guī)。及時(shí)準(zhǔn)確原則：及時(shí)跟進(jìn)項(xiàng)目收款進(jìn)度，準(zhǔn)確記錄收款信息，確保款項(xiàng)及時(shí)到賬、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在項(xiàng)目收款中的職責(zé)，確保收款工作責(zé)任落實(shí)到人。風(fēng)險(xiǎn)防控原則：加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目收款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和防控，采取有效措施降低風(fēng)險(xiǎn)。收款流程1.合同簽訂階段合同評(píng)審：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目合同進(jìn)行評(píng)審，確保合同條款明確、合理，收款條款清晰、可操作。財(cái)務(wù)部門參與合同評(píng)審，重點(diǎn)審核收款方式、付款期限、逾期付款責(zé)任等條款，提出財(cái)務(wù)意見。合同交底：合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將合同副本及相關(guān)收款信息傳遞給財(cái)務(wù)部門，確保財(cái)務(wù)部門了解項(xiàng)目收款情況。2.收款通知首次通知：在合同約定的付款期限前[X]天，財(cái)務(wù)部門應(yīng)向客戶發(fā)送收款通知，提醒客戶按時(shí)付款。收款通知應(yīng)明確付款金額、付款方式、付款期限等信息。逾期通知：如客戶逾期未付款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在逾期后[X]天內(nèi)再次向客戶發(fā)送逾期收款通知，明確逾期金額、逾期天數(shù)、逾期利息等信息，并告知客戶如仍未付款將采取進(jìn)一步措施。3.收款跟蹤日常跟蹤：財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期跟蹤項(xiàng)目收款情況，及時(shí)了解客戶付款進(jìn)度。對(duì)于逾期未付款的項(xiàng)目，應(yīng)加強(qiáng)跟蹤頻率，每周至少與客戶溝通一次，了解客戶未付款原因及預(yù)計(jì)付款時(shí)間。異常情況處理：如發(fā)現(xiàn)客戶存在付款困難或其他異常情況，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，共同分析原因，制定解決方案。對(duì)于可能影響收款的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告。4.催款措施電話催款：對(duì)于逾期未付款的客戶，首先由財(cái)務(wù)部門通過電話方式進(jìn)行催款。催款人員應(yīng)保持禮貌、專業(yè)，明確告知客戶逾期付款的后果及公司的催款要求。函件催款：如電話催款無效，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在逾期后[X]天內(nèi)發(fā)送催款函件。催款函件應(yīng)加蓋公司公章，明確逾期金額、逾期天數(shù)、逾期利息等信息，并要求客戶在規(guī)定時(shí)間內(nèi)付款。上門催款：對(duì)于重要客戶或逾期金額較大的項(xiàng)目，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后，可由業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門共同上門催款。上門催款人員應(yīng)提前與客戶預(yù)約，準(zhǔn)備好相關(guān)資料，如合同、發(fā)票、催款函等，向客戶當(dāng)面說明逾期付款情況及公司的催款要求。法律手段：如采取上述催款措施后仍無法收回款項(xiàng)，公司可考慮通過法律手段維護(hù)自身權(quán)益。法律事務(wù)部門應(yīng)及時(shí)介入，收集相關(guān)證據(jù)，制定訴訟策略，按照法律程序進(jìn)行起訴。5.收款確認(rèn)款項(xiàng)到賬確認(rèn)：財(cái)務(wù)部門在收到客戶款項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)與銀行核對(duì)到賬信息，確認(rèn)款項(xiàng)金額、到賬時(shí)間等是否與收款通知一致。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時(shí)與客戶溝通，查明原因并進(jìn)行處理。收款憑證開具：財(cái)務(wù)部門在確認(rèn)款項(xiàng)到賬后，應(yīng)及時(shí)為客戶開具收款憑證，如發(fā)票等。收款憑證應(yīng)按照國家稅收法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度的要求開具，確保憑證真實(shí)、合法、有效。賬務(wù)處理：財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)收款憑證及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄收款日期、收款金額、客戶名稱等信息，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目合同的簽訂、執(zhí)行和管理，確保合同條款符合公司利益和收款要求。協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行收款跟蹤和催款工作，及時(shí)向財(cái)務(wù)部門反饋客戶付款情況及相關(guān)信息。對(duì)客戶付款困難或其他異常情況進(jìn)行分析，提出解決方案，并配合財(cái)務(wù)部門采取相應(yīng)的催款措施。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)制定項(xiàng)目收款計(jì)劃，跟蹤收款進(jìn)度，及時(shí)向業(yè)務(wù)部門反饋收款信息。向客戶發(fā)送收款通知和逾期催款通知，負(fù)責(zé)電話催款、函件催款等日常催款工作。對(duì)收款款項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)、開具收款憑證和賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。參與合同評(píng)審，審核收款條款，提出財(cái)務(wù)意見。定期對(duì)項(xiàng)目收款情況進(jìn)行分析，向公司管理層匯報(bào)收款風(fēng)險(xiǎn)和存在的問題，提出改進(jìn)建議。3.法務(wù)部門參與合同評(píng)審，審核合同條款的合法性和合規(guī)性，提供法律意見。在收款過程中，如需要采取法律手段維護(hù)公司權(quán)益，負(fù)責(zé)制定訴訟策略，收集相關(guān)證據(jù)，按照法律程序進(jìn)行起訴。對(duì)公司涉及的法律問題提供專業(yè)咨詢和支持，確保收款工作依法合規(guī)進(jìn)行?？己伺c獎(jiǎng)懲1.考核指標(biāo)收款及時(shí)率：考核項(xiàng)目實(shí)際收款時(shí)間與合同約定付款期限的符合程度，計(jì)算公式為：收款及時(shí)率=按時(shí)收款項(xiàng)目數(shù)量/應(yīng)收款項(xiàng)目數(shù)量×100%。逾期賬款回收率：考核逾期賬款的回收情況，計(jì)算公式為：逾期賬款回收率=已收回逾期賬款金額/逾期賬款總金額×100%。壞賬率：考核因客戶原因?qū)е聼o法收回的款項(xiàng)占總收款金額的比例，計(jì)算公式為：壞賬率=壞賬金額/總收款金額×100%。2.考核周期以自然年度為考核周期，每年1月對(duì)各部門上一年度的項(xiàng)目收款工作進(jìn)行考核。3.獎(jiǎng)懲措施獎(jiǎng)勵(lì)：對(duì)于在項(xiàng)目收款工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)方式包括但不限于獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書、晉升機(jī)會(huì)等。具體獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)如下：收款及時(shí)率達(dá)到[X]%以上，且逾期賬款回收率達(dá)到[X]%以上，壞賬率控制在[X]%以內(nèi)的部門，給予部門負(fù)責(zé)人[X]元獎(jiǎng)金，并在公司內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)表揚(yáng)。個(gè)人在項(xiàng)目收款工作中做出突出貢獻(xiàn)，成功追回大額逾期賬款或避免重大收款風(fēng)險(xiǎn)的，給予[X]元獎(jiǎng)金，并視情況給予晉升或其他獎(jiǎng)勵(lì)。懲罰：對(duì)于在項(xiàng)目收款工作中未達(dá)到考核指標(biāo)要求的部門和個(gè)人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的懲罰。懲罰方式包括但不限于扣減績(jī)效獎(jiǎng)金、警告、降職、辭退等。具體懲罰標(biāo)準(zhǔn)如下：收款及時(shí)率低于[X]%，或逾期賬款回收率低于[X]%，或壞賬率超過[X]%的部門，扣減部門負(fù)責(zé)人當(dāng)月績(jī)效獎(jiǎng)金的[X]%，并責(zé)令部門制定整改措施，限期提高收款業(yè)績(jī)。因個(gè)人原因?qū)е马?xiàng)目收款出現(xiàn)重大失誤或造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，給予警告處分，扣減當(dāng)月績(jī)效獎(jiǎng)金的[X]%，并要求個(gè)人承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。如情節(jié)嚴(yán)重，將給予降職或辭退處理。風(fēng)險(xiǎn)防控1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別客戶信用風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，包括客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、信用記錄等，識(shí)別客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。合同風(fēng)險(xiǎn)：審核合同條款，確保合同條款明確、合理，收款條款清晰、可操作，識(shí)別合同風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和行業(yè)變化，分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目收款的影響。內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范收款流程，明確各部門和人員職責(zé)，識(shí)別內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估定期對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可采用定性評(píng)估和定量評(píng)估相結(jié)合的方法，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分等。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或項(xiàng)目，如無法有效控制風(fēng)險(xiǎn)，可考慮放棄合作，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)降低：通過加強(qiáng)客戶信用管理、優(yōu)化合同條款、完善內(nèi)部管理等措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對(duì)于部分風(fēng)險(xiǎn)，可通過購買保險(xiǎn)、進(jìn)行擔(dān)保等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。風(fēng)險(xiǎn)接受：對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較小、影響程度較低的風(fēng)險(xiǎn)，可選擇接受風(fēng)險(xiǎn)，但需密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)項(xiàng)目收款工作進(jìn)行審計(jì)，檢查收款流程是否合規(guī)、收款記錄是否準(zhǔn)確、催款措施是否有效等。對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況。2.財(cái)務(wù)檢查財(cái)務(wù)部門定期對(duì)項(xiàng)目收款情況進(jìn)行自查，核對(duì)收款數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，檢查收款憑證的開具和保管情況，確保財(cái)務(wù)工作規(guī)范。同時(shí)，配合內(nèi)部審計(jì)部門和其他相關(guān)部門的檢查工作，提供所需的財(cái)務(wù)資料和信息。3.業(yè)務(wù)監(jiān)督業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過程中的收款情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決收款過程中出現(xiàn)的問題。對(duì)于業(yè)務(wù)部門在收款工作中發(fā)現(xiàn)的異常情況或風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門和公司管理層報(bào)告。信息溝通與共享1.建立溝通機(jī)制公司建立項(xiàng)目收款信息溝通平臺(tái)，業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員可通過該平臺(tái)及時(shí)溝通項(xiàng)目收款情況、反饋問題、共享信息。定期召開項(xiàng)目收款工作會(huì)議，由財(cái)務(wù)部門主持，業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員參加，匯報(bào)項(xiàng)目收款進(jìn)度、分析存在的問題、制定下一步工作計(jì)劃。2.信息共享內(nèi)容客戶信息：業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門提供客戶的基本信息、信用狀況、業(yè)務(wù)往來情況等，以便各部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策。合同信息：業(yè)務(wù)部門應(yīng)將項(xiàng)目合同副本及相關(guān)收款信息傳遞給財(cái)務(wù)部門，包括合同金額、付款方式、付款期限、逾期付款責(zé)任等條款。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將收款情況反饋給業(yè)務(wù)部門，確保雙方信息一致。收款信息：財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向業(yè)務(wù)部門和公司管理層匯報(bào)項(xiàng)目收款進(jìn)度、逾期賬款情況、收款風(fēng)險(xiǎn)等信息，為公司決策提供依據(jù)。催款信息：財(cái)務(wù)部門在進(jìn)行催款工作時(shí)，應(yīng)及時(shí)將催款情況反饋給業(yè)務(wù)部門，以便業(yè)務(wù)部門了解客戶動(dòng)態(tài)，共同做好收款工作。培訓(xùn)與提升1.收款業(yè)務(wù)培訓(xùn)定期組織項(xiàng)目收款業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的業(yè)務(wù)水平和專業(yè)技能。培訓(xùn)內(nèi)容包括收款流程、催款技巧、客戶信用管理、合同法律知識(shí)等。邀請(qǐng)外部專家或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行培訓(xùn)，分享行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和最新收款管理理念，拓寬員工視野。2.溝通技巧培訓(xùn)加強(qiáng)溝通技巧培訓(xùn)，提高員工與客戶溝通的能力。培訓(xùn)內(nèi)容包括電話溝通技巧、函件撰寫技巧、上門溝通技巧等，確保員工在收款過程中能夠與客戶進(jìn)行有效溝通，維護(hù)良好的客戶關(guān)系。3.團(tuán)隊(duì)協(xié)作培訓(xùn)通