資產(chǎn)管理合同管理制度

資產(chǎn)管理合同管理制度?一、總則（一）目的為加強公司資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)管理合同的簽訂、履行、變更、終止等行為，保障公司資產(chǎn)的安全與完整，提高資產(chǎn)使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及資產(chǎn)管理合同的簽訂、執(zhí)行及相關活動，包括但不限于固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的租賃、購買、出售、委托管理等合同。（三）基本原則1.合法性原則資產(chǎn)管理合同的簽訂、履行等必須遵守國家法律法規(guī)及相關政策規(guī)定。2.平等自愿原則合同雙方在平等、自愿的基礎上簽訂合同，任何一方不得將自己的意志強加給對方。3.公平公正原則合同條款應體現(xiàn)公平公正，保障雙方的合法權(quán)益，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。4.誠實守信原則合同雙方應誠實守信，全面履行合同約定的義務，不得擅自變更或解除合同。二、合同簽訂管理（一）合同立項1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司業(yè)務需求，提出資產(chǎn)管理合同立項申請，明確合同的資產(chǎn)內(nèi)容、交易方式、預計金額、期限等基本信息。2.申請需經(jīng)部門負責人審核同意后，提交至公司分管領導審批。（二）合同起草1.合同立項獲批后，由資產(chǎn)管理部門負責起草合同文本。合同文本應包含當事人的名稱或者姓名和住所、標的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或者報酬、履行期限、地點和方式、違約責任、解決爭議的方法等基本條款。2.對于復雜的資產(chǎn)管理合同，可聘請法律顧問或?qū)I(yè)律師進行起草，確保合同條款的合法性和嚴謹性。（三）合同審核1.合同起草完成后，提交至公司法務部門進行合法性審核。法務部門重點審核合同條款是否符合法律法規(guī)要求，是否存在法律風險。2.同時，將合同文本分送財務部門、審計部門等相關部門進行審核。財務部門審核合同的財務條款，如價款支付方式、結(jié)算周期等；審計部門審核合同的合規(guī)性和效益性等。3.各審核部門應在規(guī)定時間內(nèi)提出審核意見，資產(chǎn)管理部門根據(jù)審核意見對合同文本進行修改完善。（四）合同審批1.經(jīng)審核修改后的合同文本，按照公司內(nèi)部審批流程進行審批。審批流程一般包括資產(chǎn)管理部門負責人、分管領導、總經(jīng)理等層級。2.審批人應認真審查合同內(nèi)容，簽署審批意見。對于重大資產(chǎn)管理合同，需經(jīng)公司董事會或股東會審議通過。（五）合同簽訂1.合同審批通過后，由公司法定代表人或其授權(quán)代表與對方當事人簽訂合同。簽訂合同時，應確保合同雙方簽字（蓋章）齊全，合同文本一式多份，分送相關部門存檔。2.合同簽訂后，資產(chǎn)管理部門應及時將合同副本送財務部門、審計部門等備案，以便各部門履行相應職責。三、合同履行管理（一）合同執(zhí)行計劃制定1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)合同約定，制定詳細的合同執(zhí)行計劃，明確各階段的工作任務、責任人、時間節(jié)點等。2.合同執(zhí)行計劃應報公司分管領導審批后實施，并定期向公司領導匯報執(zhí)行情況。（二）資產(chǎn)交付與接收1.對于涉及資產(chǎn)交付的合同，資產(chǎn)管理部門應按照合同約定的時間、地點和方式，組織資產(chǎn)的交付工作。交付過程應進行記錄，雙方簽字確認。2.接收方應按照合同要求對資產(chǎn)進行驗收，驗收合格后簽署資產(chǎn)接收確認書。如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在質(zhì)量問題或與合同約定不符，應及時通知對方并協(xié)商解決。（三）價款支付與結(jié)算1.財務部門按照合同約定的價款支付方式和結(jié)算周期，及時辦理價款支付手續(xù)。在支付價款前，應審核相關憑證，確保支付的準確性和合規(guī)性。2.對于分期付款的合同，財務部門應跟蹤款項支付情況，提醒相關責任人按時付款，避免逾期付款產(chǎn)生違約責任。（四）合同履行監(jiān)督與檢查1.資產(chǎn)管理部門負責對合同履行情況進行日常監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)并解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。2.定期對合同履行情況進行總結(jié)分析，向公司領導匯報合同執(zhí)行進度、存在的問題及解決方案等。對于重大合同履行情況，應形成專項報告。3.審計部門不定期對合同履行情況進行審計監(jiān)督，檢查合同執(zhí)行的合規(guī)性、效益性等，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。四、合同變更管理（一）變更申請1.在合同履行過程中，如因客觀情況發(fā)生變化需要變更合同內(nèi)容的，合同一方應及時向?qū)Ψ教岢鲎兏暾垺?.變更申請應詳細說明變更的原因、內(nèi)容、對合同履行的影響等，并提供相關證明材料。（二）變更審核與審批1.變更申請?zhí)峤缓螅少Y產(chǎn)管理部門進行初審，審核變更的必要性和合理性。初審通過后，送法務部門進行合法性審核。2.法務部門審核通過后，變更申請按照公司內(nèi)部審批流程進行審批。審批流程與合同簽訂審批流程一致，重大變更需經(jīng)董事會或股東會審議通過。（三）變更協(xié)議簽訂1.合同變更申請經(jīng)審批通過后，合同雙方應就變更事項協(xié)商一致，簽訂變更協(xié)議。變更協(xié)議應作為原合同的補充文件，與原合同具有同等法律效力。2.變更協(xié)議簽訂后，資產(chǎn)管理部門應及時將變更協(xié)議副本送財務部門、審計部門等備案。五、合同終止管理（一）終止條件1.合同期滿，雙方不再續(xù)簽的，合同自然終止。2.合同履行過程中，因不可抗力或雙方協(xié)商一致等原因，導致合同無法繼續(xù)履行的，合同可以提前終止。3.一方嚴重違反合同約定，另一方有權(quán)解除合同，合同自解除通知送達對方時終止。（二）終止通知合同一方?jīng)Q定終止合同的，應及時向?qū)Ψ桨l(fā)出終止通知，明確終止的原因、時間等。（三）資產(chǎn)清理與結(jié)算1.合同終止后，資產(chǎn)管理部門應組織對相關資產(chǎn)進行清理，確保資產(chǎn)的安全與完整。2.財務部門按照合同約定進行價款結(jié)算和賬務處理，結(jié)清雙方的債權(quán)債務關系。（四）資料歸檔合同終止后，資產(chǎn)管理部門應將合同簽訂、履行、變更、終止等全過程的相關資料進行整理歸檔，保存期限按照公司檔案管理制度執(zhí)行。六、合同風險管理（一）風險識別與評估1.建立合同風險識別機制，定期對資產(chǎn)管理合同進行風險排查，識別可能存在的風險因素，如法律風險、市場風險、信用風險等。2.對識別出的風險進行評估，分析風險發(fā)生的可能性和影響程度，確定風險等級。（二）風險應對措施1.根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應的風險應對措施。對于法律風險，加強合同審核，聘請法律顧問提供專業(yè)支持；對于市場風險，加強市場調(diào)研和分析，合理確定合同條款；對于信用風險，對合作方進行信用評估，要求提供擔保或采取其他風險防范措施。2.定期對風險應對措施的執(zhí)行效果進行評估，根據(jù)評估結(jié)果及時調(diào)整和完善風險應對策略。七、合同檔案管理（一）檔案收集1.資產(chǎn)管理部門負責收集合同簽訂、履行、變更、終止等過程中形成的各類文件資料，包括合同文本、審批文件、執(zhí)行記錄、變更協(xié)議、終止通知等。2.收集的資料應確保真實、完整、有效，按照時間順序和類別進行整理。（二）檔案整理與歸檔1.對收集的合同資料進行整理，分類編號，編制目錄。2.將整理好的合同檔案按照檔案管理制度的要求，及時歸檔至公司檔案管理部門。檔案管理部門應建立專門的合同檔案臺賬，對合同檔案的出入庫情況進行詳細記錄。（三）檔案查閱與借閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱合同檔案的，應填寫檔案查閱申請表，經(jīng)所在部門負責人審批后，到檔案管理部門查閱。查閱過程中應遵守檔案管理規(guī)定，不得擅自涂改、復印、轉(zhuǎn)借檔案資料。2.因特殊情況需要借閱合同檔案的，需經(jīng)公司分管領導審批，并辦理借閱手續(xù)。借閱期限不得超過規(guī)定時間，借閱人應妥善保管檔案，按時歸還。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司審計部門定期對資產(chǎn)管理合同的簽訂、履行、變更、終止等情況進行監(jiān)督檢查，檢查合同執(zhí)行的合規(guī)性、效益性等。2.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，審計部門應及時下達整改通知書，要求相關部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。（二）考核評價1.建立資產(chǎn)管理合同考核評價機制，對各部門在合同管理工作中的表現(xiàn)進行考核評價。考