風(fēng)險管理銀行從業(yè)資格知識點檢測試卷含答案

風(fēng)險管理銀行從業(yè)資格知識點檢測試卷含答案

一、單項選擇題(共50題，每題1分)。

1、根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年

的邊際死亡率依次為0.17%.0.60%.0.60%,則3年的累計死亡率為()o

A、0.7%

B、1.36%

C、2.32%

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。計算累計死亡率，需先計算出每年的存活率(SR):

SRH-MMR(邊際死亡率),則n年的累計死亡率：CMRn=1-

SR1XSR2X-XSRn=1-(1-0.17%)X(1-0.60%)X(1-0.60%)^1.36%0

2、()是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。

A、市場價值

B、名義價值

C、市值重估

【參考答案】：B

【解析】：名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)市里成本所反映的賬面價值。在

市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價

值一般不具有實質(zhì)性意義。

3、采用基本指標(biāo)法的商力銀行所持有的操作風(fēng)險資本應(yīng)等干()

A、前5年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

B、前3年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

C、前3年中各年總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

【參考答案】：B

【解析】：Co

4、在操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量的方法中，（）

的原理是.將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線

規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別求出對應(yīng)的資本，然后加總八類

產(chǎn)品線的資本.即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。

A、高級計量法

B、標(biāo)準(zhǔn)法

C、內(nèi)部評級法

【參考答案】：B

【解析】：題干所述正是標(biāo)準(zhǔn)法的主要內(nèi)家，簡單說就是：按標(biāo)準(zhǔn)把業(yè)

務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線計算風(fēng)險資本。

5、操作風(fēng)險評估的原則之一是自下而上，也就是說，要全面識別和評估

經(jīng)營管理中存在的操作風(fēng)險因素，必須將風(fēng)險控制的關(guān)口前移，自下而上逐

級開展操作風(fēng)險的識別與評估。這是因為（）。

A、下級的業(yè)務(wù)種類少，相對簡單容易識別，因此需從易到難、自下而上

地評估

B、操作風(fēng)險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構(gòu)和經(jīng)營管理流程的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)

C、上級的問題通常包含在下級出現(xiàn)的問題中

【參考答案】：B

【解析】：答案為Co本題考查的是操作風(fēng)險評估原則的理解。實踐表明,

操作風(fēng)險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構(gòu)和經(jīng)營管理流程的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。因此,

要全面識別和評估經(jīng)營管理中存在的操作風(fēng)險因素，必須將風(fēng)險控制的關(guān)口

前移，自下而上逐級開展操作風(fēng)險的識別與評估。

6、商業(yè)銀行轉(zhuǎn)移或緩釋操作風(fēng)險時，對于關(guān)鍵業(yè)務(wù)，還要考慮（），包

括外部替代方的可行性以及可能在短期內(nèi)轉(zhuǎn)換外部合同方所需要的資源和成

本。

A、業(yè)務(wù)外包

B、連續(xù)營業(yè)方案

C、應(yīng)急方案

【參考答案】：C

【解析】：對于關(guān)鍵業(yè)務(wù)，還要考慮應(yīng)急方案，包括外部替代方的可行

怛以及可能在短期內(nèi)轉(zhuǎn)換外部合同方所需要的資源和成本。

7、()是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制措

施，分清責(zé)任范嗣，并接受仔細(xì)的、獨立的監(jiān)控。

A、外部控制環(huán)境

B、內(nèi)部控制措施

C、監(jiān)督、評價與糾正

【參考答案】：B

【解析】：答案為Co內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分,

每個業(yè)務(wù)都要建立控制措施，分清責(zé)任范圍，并接受仔細(xì)的、獨立的監(jiān)控

8、利率互換發(fā)生的前提是()o

A、交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產(chǎn)生了融資時的比較

優(yōu)勢

B、存在利率差異

C、存在二級交易市場

【參考答案】：A

【解析】：利率互換是指互換雙方在約定的時間內(nèi)根據(jù)雙方簽訂的合同，

在一筆名義本金數(shù)額的基礎(chǔ)上互相交換具有不同性質(zhì)的利息款項的支付。利

率互換發(fā)生的前提是交易雙方在金融市場上有不同的信用等級，進而產(chǎn)生融

資時的比較優(yōu)勢。

9、下列屬于法人信貸業(yè)務(wù)的是()o

A、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

B、現(xiàn)金庫箱

C、會計核算

【參考答案】：A

【解析】：法人信貸業(yè)務(wù)包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行

承兌匯票等業(yè)務(wù)。

10、巴塞爾委員會建議計算風(fēng)險價值時的持有期為()個營業(yè)日。

A、5

B、10

C、15

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】巴塞爾委員會建議計算風(fēng)險價值時的持有期為10個營業(yè)日。

11、金融資產(chǎn)的公允價值是指()O

A、金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值

B、交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值

C、對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值

【參考答案】：B

【解析】：A項是指名義價值；B項是指市場價值；D項是指市值重估。

12、()是指信用風(fēng)險管理者通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風(fēng)險指

標(biāo)的異常變動，判斷其是否已達到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閥值。

A、信用風(fēng)險識別

B、信用風(fēng)險監(jiān)測

C、信用風(fēng)險控制

【參考答案】：B

【解析】：信用風(fēng)險監(jiān)測是指信用風(fēng)險管理者通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)

捕捉信用風(fēng)險指標(biāo)的異常變動，判斷其是否已達到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超

過閥值。

13、商業(yè)銀行的核心競爭力是()o

A、創(chuàng)立能力

B、市場地位

C、風(fēng)險管理

【參考答案】：c

【解析】：風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東

回報的重要手段。

14、下列關(guān)于商業(yè)銀行針對幣種結(jié)構(gòu)進行流動性風(fēng)險管理的說法，不正

確的是()O

A、商業(yè)銀行應(yīng)對其經(jīng)常使用的主要幣種的流動性剛性狀況進行計量、監(jiān)

測和控制

B、多幣種的資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)降低了銀行流動性風(fēng)險管理的復(fù)雜程度

C、商業(yè)銀行如果認(rèn)為美元是最重要的對外結(jié)算工具，可以完全掛布美元

用來匹配所有的外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量

【參考答案】：B

【解析】：對于從事國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行而言，多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限

結(jié)構(gòu)增加了流動性風(fēng)險管理的復(fù)雜程度。在本國或國際市場出現(xiàn)異常狀況時,

外幣債權(quán)方通常因為對債務(wù)方缺乏足夠了解并且無法對市場發(fā)展作出正確判

斷，而要求債務(wù)方提前償付債務(wù)。在這種不利的市場條件下，商業(yè)銀行如果

不能迅速滿足外幣債務(wù)的償付需求，將不可避免地陷入外幣流動性危機，并

嚴(yán)重影響其在國際市場上的聲譽。因此，從事國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行必須高度

重視各主要幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。

15、某2年期債券，每年付息一次，到期還本，面值為100元，票面利

率為10%,市場利率為10%,則該債券的麥考利久期為()年。

A、1.35

B、1.91

C、2.56

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)市場利率二票面利率，則該債券的現(xiàn)值二面值二100（元），

第一年現(xiàn)金流現(xiàn)值二100X10%/（1+10%）比9.09（元）,第二年現(xiàn)金流現(xiàn)值二

O00X10%+100）/（1+10%）2七90.91（元）,因此，麥考利久期

D=1X9.09/100+2X90.91/100=1.91（年）。

16、戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)

銀行的聲譽和股東價值。關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃，下列表述不正確的是OO

A、戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及

可以接受的風(fēng)險水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)

B、商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

C、戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層

面

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的

戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正。戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實際情況

和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色，而且應(yīng)當(dāng)清晰闡述

實施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平，并且盡

可能地將預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)。戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略層面開始,

深入貫徹并落實到宏觀和微觀操作層面。

A、B、D項正確，C項錯誤。故本題選C。

17、下列不屬于自我評估的工作流程的是（）o

A、全員風(fēng)險識別與報告

B、覆蓋所有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

C、控制措施評估

【參考答案】：B

【解析】：操作風(fēng)險自我評估的工作流程包括：全員風(fēng)險識別與報告、

作業(yè)流程分析和風(fēng)險識別與評估、控制措施評估、制定與實施控制優(yōu)化方案

以及報告自我評估工作與日常監(jiān)控五個階段。

18、()是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程

序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和

機制。

A、公司治理

B、內(nèi)部控制

C、風(fēng)險文化

【參考答案】：B

【解析】：本題考查內(nèi)部控制的含義。

19、法律風(fēng)險與違規(guī)風(fēng)險之間的關(guān)系是()o

A、違規(guī)風(fēng)險包括法律風(fēng)險

B、兩者有關(guān)但又有區(qū)別

C、兩者產(chǎn)生的原因相同

【參考答案】：B

【解析】：違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法

律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。

從廣義上講，法律風(fēng)險與違規(guī)風(fēng)險密切相關(guān)。

20、由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無法提供更細(xì)致、高效的金融產(chǎn)品與國際

大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險屬

于()。

A、國家風(fēng)險

B、操作風(fēng)險

C、戰(zhàn)略風(fēng)險

【參考答案】：c

【解析】：答案為D。本題考查的是對戰(zhàn)略風(fēng)險的理解。戰(zhàn)略風(fēng)險是指商

業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)?/p>

未來發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。

21、銀行評估未來擠兌流動性風(fēng)險的方法是()o

A、現(xiàn)金流分析

B、缺口分析法

C、情景分析法

【參考答案】：C

【解析】：銀行評估未來擠兌流動性風(fēng)險的方法是情景分析法。故選D。

22、商業(yè)銀行面對信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損以致影響正常業(yè)務(wù)運行的

風(fēng)險，不可以通過()天進行操作風(fēng)險緩釋。

A、提高電子化水平以取代手工操作

B、購買電子保險

C、IT系統(tǒng)災(zāi)難備援外包

【參考答案】：A

【解析】：題目“嚴(yán)重受損”，為了不影響正常業(yè)務(wù)，應(yīng)該輔助以手工

操作。故選A。

23、巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首

席風(fēng)險官，關(guān)于首席風(fēng)險官，下列說法中錯誤的是OO

A、首席風(fēng)險官必須具備獨立性

B、首席風(fēng)險官只應(yīng)該向董事會及其風(fēng)險管理委員會報告

C、首席風(fēng)險官應(yīng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營條線和盈利部門分離，不負(fù)管理和財務(wù)職責(zé)

【參考答案】：B

【解析】：《加強銀行公司治理的原則》對首席風(fēng)險官的獨立性提出明

確要求:①首席風(fēng)險官的獨立性是首要的，首席風(fēng)險官可以向首席執(zhí)行官或其

他高管人員報告，也應(yīng)該向董事會及其風(fēng)險管理委員會報告，且這個報告路

線不應(yīng)受任何阻礙；②首席風(fēng)險官應(yīng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營條線和盈利部門分離，不負(fù)

管理和財務(wù)職責(zé)。

24、()對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。

A、監(jiān)事會

B、公司治理層

C、董事會

【參考答案】：C

【解析】:答案為D。對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任的是董事會和

高級管理層。

25、()是銀行根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)許可，自己收集損失數(shù)據(jù)，估算操作風(fēng)險

下的預(yù)期損失，再通過轉(zhuǎn)換從而得到操作風(fēng)險資本要求的一種方法。

A、標(biāo)準(zhǔn)法

B、損失分布法

C、內(nèi)部衡量法

【參考答案】：C

【解析】：內(nèi)部衡量法是高級計量法的一種。內(nèi)部衡量法的最大特點在

于銀行可以使用自身的損失數(shù)據(jù)來計算資本，按照不問的損失類型對風(fēng)險敞

口指標(biāo)進一步細(xì)化，能完整的描繪出銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險的全貌。故選D。

26、銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)險。定量分析主

要基于對()數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗的專家對

操作風(fēng)險的()和影響程度作出評估。

A、內(nèi)部操作風(fēng)險損失，發(fā)生頻率

B、內(nèi)部控制風(fēng)險損失，發(fā)生環(huán)節(jié)

C、合規(guī)管理風(fēng)險損失，發(fā)生時間

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)

險。定量分析主要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分

析則需要依靠有經(jīng)驗的專家對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估。

27、()是指交割日為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。

A、互換交易

B、即期外匯買賣

C、期貨交易

【參考答案】：B

【解析】:即期通常是指即期外匯買賣(SpotExchange),即交割日

(或稱起息日)為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。

28、極端組織的行動屬于()<)

A、政治風(fēng)險

B、外部欺詐

C、恐怖威脅

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險包括:①外部欺詐；②洗錢；③政治

風(fēng)險；④監(jiān)管規(guī)定；⑤業(yè)務(wù)外包；⑥自然災(zāi)害；⑦恐怖威脅。其中，政治風(fēng)

險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工和政府行為、公共利益集團或極端分子活動而

引起的風(fēng)險。主要表現(xiàn)形式有：①本國政府或者商業(yè)銀行海外機構(gòu)所在地政府

新的/新興的立法；②公共利益集團的持續(xù)壓力/運動；③極端組織的行動；

④政變、政府更替等。

29、下列關(guān)于操作風(fēng)險識別方法的說法，錯誤的是()o

A、商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型，對操作風(fēng)險進行全面

的識別

B、利用自我評估法能夠?qū)︼L(fēng)險成因、風(fēng)險指標(biāo)和風(fēng)險損失進行邏輯分析

和數(shù)據(jù)統(tǒng)計

C、因果分析模型可以識別哪些風(fēng)險因素與風(fēng)險損失具有最高的關(guān)聯(lián)度

【參考答案】：B

【解析】：在綜合自我評估結(jié)果和各類操作風(fēng)險報告的基礎(chǔ)上，利用因

果分析模型能夠?qū)︼L(fēng)險成因、風(fēng)險指標(biāo)和風(fēng)險損失進行邏楫分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計,

迸而形成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

30、最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況指()o

A、將大量長期借款用于短期貸款；即借長貸短

B、將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

C、負(fù)債數(shù)額大于資產(chǎn)數(shù)額

【參考答案】：B

【解析】：最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況指商業(yè)銀行將大量短期借

款用于長期貸款，即借短貸長。

31、商業(yè)銀行的核心競爭力是()o

A、創(chuàng)立能力

B、市場地位

C、風(fēng)險管理

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回

報的重要手段。

32、()是由于和銀行有關(guān)的負(fù)面消息、宣傳和流言引致客戶流失，以

及訴訟或盈利下降等事件在市場傳播給商業(yè)銀行的形象帶來不利影響而導(dǎo)致

的損失，市場傳言或公眾印象都是決定這類風(fēng)險水平的重要因素。

A、法律風(fēng)險

B、聲譽風(fēng)險

C、國家風(fēng)險

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。對聲譽風(fēng)險含義以及相關(guān)知識點的考查。

33、失敗的、延遲的內(nèi)部支付清算流程屬于()o

A、錯誤監(jiān)控/報告

B、結(jié)算支付錯誤

C、交易/定價錯誤

【參考答案】：B

【解析】：結(jié)算支付出現(xiàn)風(fēng)險的情形，包括失敗的、不適當(dāng)?shù)膬?nèi)部支付

結(jié)算流程，和解失敗造成的損失，證券交付的錯誤，超越權(quán)限，等等。

34、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容的表述，下面選項中不正確的是

O0

A、專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和

系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

B、如果一些專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀

行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

C、這些有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準(zhǔn)則的披露要求

產(chǎn)生沖突

【參考答案】：B

【解析】：專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導(dǎo)致銀行在這

些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位。保密信息則通常包

括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法、估計參

數(shù)和數(shù)據(jù)等。如果以上這些專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地

住，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，但是一般性披露不可免除。這些

有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突。

故選C。

35、某些資產(chǎn)的預(yù)期收益率Y的概率分布如表1所示，則其方差為()o

表1隨機變量Y的概率分布

c二image.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku2761051624101.jpgwidth=553height=57>

A、2.16

B、3.16

C、4.76

【參考答案】：A

【解析】：該資產(chǎn)的預(yù)期收益率Y的期望為：E(Y)=1X60%+4X40%=2.2;

其方差為：Var(Y)=0.6義(1-2.2)2+0.4X(4-2.2)2=2.16。

36、假設(shè)某商業(yè)銀行的總資產(chǎn)為1500億元，總負(fù)債為1350億元，現(xiàn)金

頭寸為70億元，應(yīng)收存款為5億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)為()o

A、5.6%

B、4.7%

C、5%

【參考答案】：C

【解析】：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)二(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn)=(70+5)

/1500X100%=5%。

37、對于總敞口頭寸的理解不正確的是()。

A、累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

C、短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中

的較大值

【參考答案】：B

【解析】：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空9、的總和，所以A

項正確；總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險，所以B項正確；短

邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值,

所以D項正確；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以C

項不正確。

38、下列關(guān)于內(nèi)部評級法的說法，不正確的是()o

A、可以分為初級法和高級法兩種

B、高級法要求商業(yè)銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約

損失率、違約風(fēng)險暴露、期限

C、商業(yè)銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，而違約

損失率采用監(jiān)管當(dāng)局的估計值

【參考答案】：C

【解析】：初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對于零售暴露,

只要商業(yè)銀行決定實施內(nèi)部評級法，就必須自行估計違約概率和違約損失率。

故選D。

39、為有效降低流動性風(fēng)險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)()o

A、異質(zhì)化、分散化

B、同質(zhì)化、集中化

C、負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)盡可能降低其資金來源(負(fù)債)和使用

(資產(chǎn))的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu).以獲得穩(wěn)定的、多樣化的

現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動性風(fēng)險。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)

異質(zhì)化、分散化

40、市場準(zhǔn)人的主要目標(biāo)不包括()o

A、保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系

B、保護存款者的利益

C、行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開

【參考答案】：C

【解析】：市場準(zhǔn)入的原則是公開、公平、公正、效率及便民。其主要

目標(biāo)是：①保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系。

②維護銀行市場秩序。③保護存款者的利益。D項是銀行監(jiān)管公開原則的需求,

不是市場準(zhǔn)入的主要目標(biāo)。故本題選D。

41、處于聲譽風(fēng)險管理的第一線的部門是（）o

A、聲譽風(fēng)險管理部門

B、聲譽風(fēng)險監(jiān)測部門

C、聲譽風(fēng)險評估部門

【參考答案】：A

【解析】：聲譽風(fēng)險管理部門處在聲譽風(fēng)險管理的第一線，應(yīng)當(dāng)隨時了

解各類利益持有者所關(guān)心的問題，并且正確預(yù)測他們對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政

策或運營調(diào)整可能產(chǎn)生的反應(yīng)。

42、如果利率變動對存款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，從

而對銀行產(chǎn)生不利影響，這是（）。

A、重新定價風(fēng)險

B、基準(zhǔn)風(fēng)險

C、期權(quán)性風(fēng)險

【參考答案】：c

【解析】：期權(quán)性二具因具有不對稱支付特征而給期權(quán)出售方帶來的風(fēng)

險，稱為期權(quán)性風(fēng)險。一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對期權(quán)持有者有

利時執(zhí)行的。本題中的存款重新安排就是存款業(yè)務(wù)中的一個隱性期權(quán)性條款,

當(dāng)利率變動對存款人有利時，存款人選擇執(zhí)行這一期權(quán)，從而給期權(quán)出售方

（銀行）帶來不利影響。

43、商業(yè)銀行將大量的短期負(fù)債用于長期貸款最有可能產(chǎn)生（）。

A、信用風(fēng)險

B、市場風(fēng)險

C、流動性風(fēng)險

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】“借短貸長”容易導(dǎo)致流動性風(fēng)險。

44、20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入()o

A、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

B、全面風(fēng)險管理模式階段

C、負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。20世紀(jì)60年代以前為資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段；20

世紀(jì)60年代進入負(fù)債風(fēng)險管理模式階段；20世紀(jì)70年代進入資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險

管理模式階段；20世紀(jì)80年代之后，則進入全面風(fēng)險管理模式階段。

45、商業(yè)銀行通常設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例，這種做法屬于()策略。

A、風(fēng)險轉(zhuǎn)移

B、風(fēng)險分散

C、風(fēng)險對沖

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險管理》真題

【解析】風(fēng)險分散對商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理具有重要意義。根據(jù)多樣化

投資分散風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一

業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。

46、偽造、變造多戶頭支票屬于()。

A、內(nèi)部欺詐

B、外部欺詐

C、人員因素

【參考答案】：B

【解析】：外部欺詐是指外部人員故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律而給

商業(yè)銀行造成損失的行為，包括外部的盜竊/搶劫、偽造、支票欺詐行為；黑

客攻擊損失及竊取信息造成資金損失。

47、下列對流動性比率指標(biāo)的說法錯誤的是()o

A、傳統(tǒng)觀念認(rèn)為貸款是商業(yè)銀行的盈利資產(chǎn)中流動性最差的資產(chǎn)

B、大額負(fù)債依賴度不僅適合用來衡量中小商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險，也適

合用來衡量大型特別是跨國商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險

C、流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高

【參考答案】：B

【解析】：傳統(tǒng)觀念認(rèn)為貸款是商業(yè)銀行的盈利資產(chǎn)中流動性最差的資

產(chǎn)，所以A項正確；易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上

依賴易變負(fù)債獲得所需資金，當(dāng)市場發(fā)生對商業(yè)銀行不利的變動時，這部分

資金來源容易流失，所以B項正確；大額負(fù)債依賴度僅適合用來衡量大型特

別是跨國商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險，所以C項錯誤；流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比

率越高表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高。

48、對于商業(yè)銀行呆說，一般極少采用的擔(dān)保方式是()o

A、支票、匯票、本票、債券、存款單等抵押

B、定金與留置

C、不動產(chǎn)抵押

【參考答案】：B

【解析】：留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不

校照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以

該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。定金是指當(dāng)事人可以

約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中，一般極少采

用留置與定金作為擔(dān)保方式。

49、關(guān)于公司風(fēng)險暴露分類，下列說法錯誤的是()o

A、對于中小企業(yè)風(fēng)險暴露，其風(fēng)險特征為：對年銷售額(近3年銷售額

的算術(shù)平均值)不超過2億元人民幣的企業(yè)債務(wù)人的債權(quán)

B、對于專業(yè)貸款，債務(wù)人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融

資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務(wù)的能力

C、對于專業(yè)貸款，合同安排給予貸款人對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的

收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)

【參考答案】：A

【解析】：公司風(fēng)險暴露的類型如表所示。表

c=image,qmtiku//pic/yhcy/qmtiku2870051627051.jpgwidth=553height=157>

50、以下不是影響商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)/信號的是()o

A、某項業(yè)務(wù)風(fēng)險水平增加

B、所發(fā)行的股票價格下跌

C、資產(chǎn)過于集中

【參考答案】：B

【解析】：C項所發(fā)行的股票價格下跌屬于流動性風(fēng)險預(yù)警的外部信號，

所以C項符合題意。

二、多項選擇題(共15題，每題2分)

1、根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，下列關(guān)于銀行各產(chǎn)品線及其對應(yīng)的B值

的說法，正確的是OO

A、交易和銷售對應(yīng)的B值為8%

B、支付和結(jié)算對應(yīng)的B值為15%

C、公司金融對應(yīng)的B值為18%

【參考答案】：c

【解析】：交易和銷售對應(yīng)的B值為18%,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)對應(yīng)的B值為

15%,支付和結(jié)算對應(yīng)的B值為18%o

2、()方法是以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭

寸的價值。

A、盯市

B、重估

C、盯模

【參考答案】：C

【解析】：

3、()是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資

產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金。

A、經(jīng)濟資本

B、監(jiān)管資本

C、實收資本

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。本題考查的是經(jīng)濟資本的定義。經(jīng)濟資本是指商業(yè)

銀行在一定的置信水平不，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)

該持有的資本金。

4、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式強調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風(fēng)險來自()o

A、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B、貸款業(yè)務(wù)

C、證券業(yè)務(wù)

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。資產(chǎn)風(fēng)險管理模式強調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風(fēng)險來

自資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

5、面對可緩釋的操作風(fēng)險，商業(yè)銀行采取的措施不包括（）。

A、改變市場定位

B、購買保險

C、業(yè)務(wù)外包

【參考答案】：A

【解析】：改變市場定位是商業(yè)銀行應(yīng)對可規(guī)避風(fēng)險的管理策略。

6、關(guān)于連續(xù)函數(shù)最重要和最有用的結(jié)論是（）o

A、斯克拉定理

B、信用風(fēng)險組合模型

C、違約相關(guān)性

【參考答案】：A

【解析】：關(guān)于連續(xù)函數(shù)最重要和最有用的結(jié)論是斯克拉定理，所以A

項正確。

7、企業(yè)集團可能具有以下特征：由主要投資者個人/關(guān)鍵管理人員或與

其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和兩代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）

共同直接或間接控制。這里的“主要投資者”是指（）0

A、直接或間接控制一個企業(yè)10%或10%以上表決權(quán)的個人投資者

B、直接或間接控制一個企業(yè)3%或3%以上表決權(quán)的個人投資者

C、直接或間接控制一個企業(yè)1%或1%以上表決權(quán)的個人投資者

【參考答案】：A

【解析】：答案為A?？疾槠髽I(yè)集團的特征。其中包括：由主要投資者個

人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和

兩代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接或間接控制。這里的主要投資者指直接或問

接控制一個企業(yè)10%或10%以上表決權(quán)的個人投資者。

8、下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號？（）

A、存貨周轉(zhuǎn)率變小

B、流動資產(chǎn)比例大幅下降

C、業(yè)務(wù)性質(zhì)變化

【參考答案】：C

【解析】：D項，業(yè)務(wù)性質(zhì)變化屬于非財務(wù)風(fēng)險的監(jiān)測。

9、對于資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率未達到第二

支柱資本要求，但均不低于各級資本要求最低要求的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可以

采取一些預(yù)警監(jiān)管措施。下列不屬于這些監(jiān)管措施的是OO

A、與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進行審慎性會談

B、下發(fā)商業(yè)銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達標(biāo)意

見等的監(jiān)管意見書

C、限制或禁止商業(yè)銀行增設(shè)新機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)

【參考答案】：C

【解析】：銀監(jiān)會可以采取下列監(jiān)管措施：（一）與商業(yè)銀行董事會、

高級管理層進行審慎性會談。（二）下發(fā)監(jiān)管意見書，監(jiān)管意見書內(nèi)容包括:

商業(yè)銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達標(biāo)意見等。（三）

要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本補充計劃和限期達標(biāo)計劃。（四）增加對

商業(yè)銀行資本充足的監(jiān)督檢查頻率。（五）要求商業(yè)銀行對特定風(fēng)險領(lǐng)域采

取風(fēng)險緩釋措施。

10、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，尤其是設(shè)立新的機

構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)（）的要求。

A、“內(nèi)控優(yōu)先”

B、“全面發(fā)展”

C、“穩(wěn)健發(fā)展”

【參考答案】：A

【解析】：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，尤其是設(shè)立

新的機構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。

11、全面的風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、()和操作風(fēng)險并舉，組織流

程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理模式。

A、市場風(fēng)險

B、戰(zhàn)略風(fēng)險

C、法律風(fēng)險

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。全面的風(fēng)險管理模式強調(diào)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操

作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理模式。

12、市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是()o

A、收益率曲線風(fēng)險

B、重新定價風(fēng)險

C、基準(zhǔn)風(fēng)險

【參考答案】：B

【解析】：注意最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。

13、在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風(fēng)險價值

為2萬元則表明該銀行的資產(chǎn)組合()o

A、在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元

B、在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元

C、在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元

【參考答案】：B

【解析】：通過字面可分析出答案，一般說風(fēng)險價值，不會說收益而是

說損失，所以先排除

A、B；其次.如果像D所說有98%的可能會超過2萬元，那么這個風(fēng)險

價值計算就沒有意義了，因為還是不知道可能會損失多少。所以，邏輯判斷,

應(yīng)該選C。事實上，風(fēng)險價值是潛在的最大損失，在置信水平的概率下，資產(chǎn)

組合的損失不會超過風(fēng)險價值。

【專家點撥】通過本題中的實例，考生可簡單記住風(fēng)險價值表達的意思。

14、資產(chǎn)收益率的不確定性就是風(fēng)險的集中體現(xiàn)，而風(fēng)險的大小可以由

未來收益率與預(yù)期收益定的偏離成都來反映。假設(shè)資產(chǎn)的未來收益率有n種

可能的取值rl,r2,…，rn,每種收益率對應(yīng)出現(xiàn)的概率為pi,收益率r的

第i個取值的偏離程度月[ri-E(R)]2來計算，則資產(chǎn)的方差Var(R)為

()oc=farfoot/kaoshi/ba

A、A

B、C

C、D

【參考答案】：A

【解析】：考核方差的概念。資產(chǎn)收益率的不確定性就是風(fēng)險的集中體

現(xiàn)，而風(fēng)險的大小可以由未來收益率與預(yù)期收益率的偏離程度來反映。假設(shè)

資產(chǎn)的未來收益率有n種可能的取值r1,r2,rn,每種收益率對應(yīng)出現(xiàn)

的概率為Pi,收益率r的第i個取值的偏離程度用[ri-E(R)]2來計量，則

資產(chǎn)的方差Var(R)為：c=farfoot/

15、風(fēng)險偏好和風(fēng)險戰(zhàn)略應(yīng)由()審批。

A、監(jiān)事會

B、董事會

C、股東大會

【參考答案】：B

【解析】：董事會通常負(fù)責(zé)戰(zhàn)略級別問題的決策。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、申請授信的單一法人客戶應(yīng)向商業(yè)銀行提交的基本信息包括近3年經(jīng)

審計的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等；成立不足3年的客戶，提交自成立以來各年

度的報表。()

【參考答案】：正確

【解析】：申請授信的單一法人客戶應(yīng)向商業(yè)銀行提交的基本信息包括

近3年經(jīng)審計的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等；成立不足3年的客戶，提交自成立

以來各年度的報表。說法正確，故選A。

2、當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，為了降低客戶違約風(fēng)險

引致的損失，商業(yè)銀行可以對所有該類貸款進行重組。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商

業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、

利率、費用、擔(dān)保等)進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程，并非所有該

類貸款。

3、貨幣互換明確了利率的支付方式，不能確定匯率。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：本題考查的是對交易產(chǎn)品互換?；Q分為利率互換和貨幣互

換，貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率。

4、行業(yè)或區(qū)域因素將同時影響不同行業(yè)之間的違約的可能性，而宏觀經(jīng)

濟因素將導(dǎo)致同一行業(yè)或地區(qū)所有債務(wù)人違約相關(guān)性。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：行業(yè)或區(qū)域因素將同時影響同一行業(yè)或地區(qū)所有債務(wù)人違約

的可能性，而宏觀經(jīng)濟因素將導(dǎo)致不同行業(yè)之間的違約相關(guān)性。

5、開展利率互換屬于資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露。()

【參考答案】：正確

【解析】：資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、

提供信用增級、流動性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及

進行分檔次抵補的擔(dān)保形成的風(fēng)險暴露。

6、根據(jù)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》的規(guī)定，在地區(qū)結(jié)構(gòu)

分析中，各商業(yè)銀行應(yīng)分別列表說明并分析表外業(yè)務(wù)發(fā)展較快和發(fā)生墊款較

多的前五名一級分行。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》的規(guī)定，在

她區(qū)結(jié)構(gòu)分析中，各商業(yè)銀行應(yīng)分別列表說明并分析表外業(yè)務(wù)發(fā)展較快和發(fā)

生墊款較多的前十名一級分行。

7、國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險和市場風(fēng)險等。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、

貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。

8、市場風(fēng)險中的利率風(fēng)險無法通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移來進行管理。