公司法重點(diǎn)提綱(馮果)

1、公司法重點(diǎn)第1、 二章 基礎(chǔ)問(wèn)題1、 理解公司與其他企業(yè)形態(tài)的差異(1)公司和獨(dú)資企業(yè)（尤其是一人公司和獨(dú)資企業(yè)的關(guān)系）：投資主體、成員人數(shù)、法律地位、財(cái)產(chǎn)關(guān)系、責(zé)任形式、經(jīng)營(yíng)管理主體(2)公司與合伙企業(yè)：成立基礎(chǔ)、法律地位、財(cái)產(chǎn)歸屬、信用基礎(chǔ)、管理權(quán)行使主體、責(zé)任歸屬(3)公司與合作社：經(jīng)營(yíng)對(duì)象、對(duì)出資人的限制、注冊(cè)資本額的要求、分配原則、社員權(quán)行使2、 公司法的一般屬性(1)公司法的性質(zhì)-私法/國(guó)內(nèi)法/實(shí)體法/商法(2)公司法的特征：組織法兼行為法/ 制定法/強(qiáng)制法/發(fā)展性與變動(dòng)性第3章 公司種類1、 公司的基本分類公眾公司與封閉公司的差異點(diǎn)（1）開(kāi)放式公司是指以法定程序公開(kāi)招股，股東人數(shù)

2、無(wú)法定限制，股份可以在公開(kāi)的市場(chǎng)進(jìn)行自由轉(zhuǎn)讓的公司。股份有限公司中的上市公司是真正意義上的開(kāi)放式公司。股份有限公司中的非上市公司也屬于開(kāi)放式公司，但具有一定的封閉性。（2）封閉式公司是指股票不上市只在少數(shù)人手中掌握擔(dān)負(fù)有限責(zé)任的公司，又稱“不上市公司”、“股票不上市公司”。一般為中小型企業(yè)。（3）兩者的基本區(qū)別是：封閉式有限公司的成員及經(jīng)營(yíng)管理比開(kāi)放式有限公司更為方便；封閉式有限公司不得發(fā)行不記名股份或不記名債券，也不得向公眾發(fā)出認(rèn)購(gòu)本公司股份或債券的邀請(qǐng)；封閉式有限公司的成員數(shù)額受到法律限制，股份轉(zhuǎn)讓也受到限制，年度帳目不必公告。2、 一人有限責(zé)任公司的特殊點(diǎn)與特殊規(guī)制（1）股東人數(shù)的區(qū)別：

3、 一人有限公司故名思義，一個(gè)股東成立的有限公司 普通有限公司，股東為2-50人 （2）注冊(cè)資本最低限額區(qū)別： 一人有限公司注冊(cè)資本金最低10萬(wàn)元 普通有限公司注冊(cè)資本金最低3萬(wàn)元 （3）出資方式的區(qū)別： 一人有限公司不能采用分期到位方式成立，股東必須一次繳足認(rèn)繳出資額。 普通有限公司可采用分期到位方式成立，首次出資不低于注冊(cè)資本的20%，余額2年內(nèi)繳足。 （4）設(shè)立個(gè)數(shù)的區(qū)別： 一人有限公司規(guī)定：一個(gè)自然人只能成立一個(gè)一人有限公司。 普通有限公司，股東可成立多個(gè)有限公司。 （5）營(yíng)業(yè)執(zhí)照投資者身份得到注明：自然人獨(dú)資；法人獨(dú)資（6） 組織機(jī)構(gòu)不設(shè)股東會(huì)。作出決議以書(shū)面形式并簽名后置備與公司。（

4、7）年檢的區(qū)別： 一人有限公司每年年檢必須委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具審計(jì)報(bào)告 普通有限公司每年年檢無(wú)特別規(guī)定無(wú)須出具審計(jì)報(bào)告（8）責(zé)任形式第六十四條 一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于股東自己財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。 意思就是說(shuō)，當(dāng)公司財(cái)產(chǎn)和個(gè)人財(cái)產(chǎn)不能區(qū)分時(shí)，個(gè)人對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任。3、 上市公司的特殊點(diǎn)（1）上市公司是指發(fā)行的股票經(jīng)國(guó)務(wù)院或國(guó)務(wù)院授權(quán)的證券管理部門(mén)批準(zhǔn)在證券交易場(chǎng)所掛牌交易的股份有限公司，是與證券市場(chǎng)密切聯(lián)系，受法律嚴(yán)格監(jiān)控且最富典型性的公眾公司。（2）特征：公眾性、開(kāi)放性、股份高度流通、嚴(yán)監(jiān)管、透明度高（信息披露）（3）股票上市的條件和程序條件：規(guī)

5、模；盈利能力；資本結(jié)構(gòu)和償債能力；股權(quán)結(jié)構(gòu)；成立時(shí)間；程序：提出上市申請(qǐng)；證券交易所上市委員會(huì)審查批準(zhǔn)；簽訂上市協(xié)議；上市公告；掛牌上市（4）治理結(jié)構(gòu)與一般股份有限公司相同：股、董、監(jiān)設(shè)獨(dú)立董事（指獨(dú)立于公司股東之外，不在公司任職，與公司無(wú)任何經(jīng)營(yíng)上的業(yè)務(wù)聯(lián)系或?qū)I(yè)聯(lián)系，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)作出獨(dú)立性判斷的董事）第4章 公司設(shè)立1、 設(shè)立方式(1)發(fā)起設(shè)立和募集設(shè)立:判斷的標(biāo)準(zhǔn)公司的資本或股份是否由發(fā)起人以外的人認(rèn)購(gòu)。(2)發(fā)起設(shè)立是指公司資本或首次發(fā)行的股份完全由發(fā)起人全部認(rèn)購(gòu)，不向發(fā)起人以外的任何人募集而設(shè)立公司的一種方式。(3)募集設(shè)立是指公司資本或首次發(fā)行的股份由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)其中的一定比例

6、（35），其余部分按照法律規(guī)定的程序向社會(huì)公開(kāi)募集或向特定對(duì)象募集而設(shè)立公司的一種方式。募集設(shè)立分公募發(fā)行和私募發(fā)行兩種。2、 設(shè)立條件（一般包含：人數(shù)、最低資本、名稱、組織機(jī)構(gòu)、住所、公司章程等）（1）人的條件發(fā)起人：人數(shù)（發(fā)起人人數(shù)）要求有限責(zé)任公司50個(gè)人以下；股份有限公司2200人。為設(shè)立公司而簽署公司章程、向公司認(rèn)購(gòu)出資或者股份并履行公司設(shè)立職責(zé)的人，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為公司的發(fā)起人，包括有限責(zé)任公司設(shè)立時(shí)的股東。發(fā)起人資格要求自然人行為能力的要求、法人行為能力與其經(jīng)營(yíng)范圍的限制（包括國(guó)家機(jī)關(guān)的限制）要求、發(fā)起人國(guó)籍和住所的限制（股份有限公司）。（2）物的條件公司資本 實(shí)質(zhì)指公司最低注冊(cè)資本額

7、的要求。（3）行為條件訂立公司章程、確定公司名稱、股份發(fā)行、組織機(jī)構(gòu)的確定、公司住所的確定等。（4）組織條件有符合要求的組織機(jī)構(gòu)。特別規(guī)定：募集設(shè)立的股份有限公司訂立的公司章程需經(jīng)過(guò)創(chuàng)立大會(huì)通過(guò)。3、 設(shè)立程序有限責(zé)任公司設(shè)立的程序：（1）簽訂發(fā)起人協(xié)議；（2）訂立公司章程；（3）必要的行政審批（報(bào)經(jīng)有關(guān)部門(mén)審批并非所有有限責(zé)任公司設(shè)立的必經(jīng)程序，只有法律、行政法規(guī)規(guī)定必須報(bào)經(jīng)審批的，才有此程序。）；（4）認(rèn)繳出資有限公司最低注冊(cè)資本3萬(wàn)元。有限公司及發(fā)起設(shè)立 股份公司首次出資不得低于注冊(cè)資本的20，其余2年內(nèi)繳足。投資公司5年內(nèi)繳足。（5）出具驗(yàn)資報(bào)告；（6）確定公司機(jī)關(guān)；（7）申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記

8、4、設(shè)立階段的合同效力以及責(zé)任承擔(dān)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)實(shí)質(zhì)是指發(fā)起人在公司設(shè)立過(guò)程中的行為的效力及對(duì)公司產(chǎn)生什么約束力的問(wèn)題（先公司合同效力問(wèn)題）司法解釋三：第二條 發(fā)起人為設(shè)立公司以自己名義對(duì)外簽訂合同，合同相對(duì)人請(qǐng)求該發(fā)起人承擔(dān)合同責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。公司成立后對(duì)前款規(guī)定的合同予以確認(rèn)，或者已經(jīng)實(shí)際享有合同權(quán)利或者履行合同義務(wù)，合同相對(duì)人請(qǐng)求公司承擔(dān)合同責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。第三條 發(fā)起人以設(shè)立中公司名義對(duì)外簽訂合同，公司成立后合同相對(duì)人請(qǐng)求公司承擔(dān)合同責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。公司成立后有證據(jù)證明發(fā)起人利用設(shè)立中公司的名義為自己的利益與相對(duì)人簽訂合同，公司以此為由主張不承擔(dān)合同責(zé)任的，人

9、民法院應(yīng)予支持，但相對(duì)人為善意的除外。行為外觀+利益歸屬（合同相對(duì)性、契約更新理論）附：（1）設(shè)立中的公司是企業(yè)法人人格從無(wú)向有轉(zhuǎn)換的過(guò)渡性和階段性組織，具有與設(shè)立有關(guān)的有限的權(quán)利能力。設(shè)立中的公司既不具有獨(dú)立的法律主體資格，但又不是純粹的民事合伙這種非法人團(tuán)體，同時(shí)也不是發(fā)起人個(gè)人的行為。（2）為設(shè)立公司而為的行為，及其產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)，一經(jīng)公司成立，不須經(jīng)其他轉(zhuǎn)移行為，即歸屬于成立后的公司。（3）發(fā)起人的行為侵犯了設(shè)立中的公司的利益，則應(yīng)當(dāng)對(duì)設(shè)立中的公司承擔(dān)賠償責(zé)任，在公司成立后由成立后的公司行使賠償請(qǐng)求權(quán)，賠償歸成立后的公司所有。（4）設(shè)立程序中發(fā)起人為公司而取得的財(cái)產(chǎn)歸設(shè)立中公司所有有利

10、于維護(hù)公司的有效設(shè)立。第5章 公司章程定義：公司必備的由股東或發(fā)起人共同制定并對(duì)公司、股東、公司經(jīng)營(yíng)管理人員具有約束力的規(guī)定公司組織及活動(dòng)的基本規(guī)則的書(shū)面文件，使以書(shū)面形式固定下來(lái)的全體股東共同一致的意思表示。1、 記載事項(xiàng)絕對(duì)必要記載事項(xiàng)；相對(duì)必要記載事項(xiàng)；任意記載事項(xiàng)我國(guó)公司法的特點(diǎn)：（1）無(wú)規(guī)定相對(duì)必要記載事項(xiàng)； （2）絕對(duì)必要記載事項(xiàng)的面似乎過(guò)大2、 制定與修改（一） 制定 主體和程序原則：不重復(fù)原則、不沖突原則、填補(bǔ)立法空白和漏洞原則-實(shí)用性和針對(duì)性為目的（二）修改原則：不違法原則、不損害股東和債權(quán)人利益原則程序：提案、議決、變更登記特別決議事項(xiàng)附：股東權(quán)不得依公司章程強(qiáng)行轉(zhuǎn)讓股東權(quán)

11、具有財(cái)產(chǎn)權(quán)與身份權(quán)的雙重屬性，股東依據(jù)出資享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等諸項(xiàng)股東權(quán)，其中部分股東權(quán)是強(qiáng)行法規(guī)定的，非經(jīng)股東本人同意不得以章程或者股東大會(huì)多數(shù)表決予以剝奪或者限制。3、 章程性質(zhì)與效力性質(zhì)：契約說(shuō)和自治規(guī)則說(shuō)自治規(guī)則和內(nèi)部契約的雙重性：總體上看是公司內(nèi)部自治性文件，最高行為準(zhǔn)則，不同于一般意義上的契約，部分條款具有明顯的契約性質(zhì)（1）效力并不僅僅限于參與制定的股東或發(fā)起人，有別于嚴(yán)格意義上的契約（2）內(nèi)容和作用看不限于股東權(quán)利和義務(wù)，是公司和所有成員的基本活動(dòng)規(guī)則（3）并非單純的相對(duì)應(yīng)的意思表示，而是同一內(nèi)容的多個(gè)意思表示的一致（4）具有一定的涉他性。章程的效力生效時(shí)間

12、和生效范圍時(shí)間效力：簽字生效/批準(zhǔn)生效還是公司成立時(shí)生效對(duì)人效力：公司、股東、管理人員、對(duì)外（有爭(zhēng)議）第6章 公司人格制度1、 人格要素人格要素：獨(dú)立名稱、獨(dú)立意思、獨(dú)立財(cái)產(chǎn)、獨(dú)立責(zé)任是團(tuán)體獨(dú)立人格的四個(gè)要素。其中，公司名稱是公司人格取得和維系的形式要件，而意思獨(dú)立、財(cái)產(chǎn)獨(dú)立和責(zé)任獨(dú)立則是支撐公司人格取得和維系的實(shí)質(zhì)要素。 2、 我國(guó)公司法關(guān)于公司權(quán)利能力限制的相關(guān)規(guī)定及其變化公司借貸、擔(dān)保、股票回購(gòu)1、時(shí)間上的限制2、轉(zhuǎn)投資的限制：規(guī)模限制和對(duì)象限制已不存在，盡管有15條之規(guī)定。3、對(duì)公司資金借貸的限制：由禁止到程序上規(guī)范，反映出觀念上的變化，已不屬于權(quán)利能力的范疇新公司法第149條第五項(xiàng)規(guī)

13、定，公司的董事、高級(jí)管理人員不得“違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)?！薄?內(nèi)部控制制度，保護(hù)公司及股東利益 4、關(guān)于對(duì)外擔(dān)保：也由禁止到程序上規(guī)范，適應(yīng)企業(yè)融資和對(duì)外發(fā)展的需要新公司法第16條規(guī)定：“公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議；公司章程對(duì)投資或者擔(dān)保的總額及單項(xiàng)投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過(guò)規(guī)定的限額。公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議。前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實(shí)際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項(xiàng)的表決。該

14、項(xiàng)表決由出席會(huì)議的其他股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò)?！毙鹿痉ǖ?49條進(jìn)一步規(guī)定，公司的董事、高級(jí)管理人員不得違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保。5、對(duì)公司收購(gòu)自身股份及對(duì)自身股份收質(zhì)的限制 公司法143條 公司不得收購(gòu)本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：（一）減少公司注冊(cè)資本；（二）與持有本公司股份的其他公司合并；（三）將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工；（四）股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的。公司因前款第（一）項(xiàng)至第（三）項(xiàng)的原因收購(gòu)本公司股份的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)決議。公司依照前款規(guī)定收購(gòu)本公司股份后，屬于第（一）項(xiàng)情

15、形的，應(yīng)當(dāng)自收購(gòu)之日起十日內(nèi)注銷；屬于第（二）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在六個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。公司依照第一款第（三）項(xiàng)規(guī)定收購(gòu)的本公司股份，不得超過(guò)本公司已發(fā)行股份總額的百分之五；用于收購(gòu)的資金應(yīng)當(dāng)從公司的稅后利潤(rùn)中支出；所收購(gòu)的股份應(yīng)當(dāng)在一年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。 第一百四十三條公司不得收購(gòu)本公司股份。但是，有下列情形之一的除外： （一）減少公司注冊(cè)資本；（10日注銷） （二）與持有本公司股份的其他公司合并；（6個(gè)月轉(zhuǎn)讓或注銷） （三）將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工；（稅后利潤(rùn)，5，1年） （四）股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的

16、。（6個(gè)月轉(zhuǎn)讓或注銷） 公司因前款第（一）項(xiàng)至第（三）項(xiàng)的原因收購(gòu)本公司股份的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)決議。公司依照前款規(guī)定收購(gòu)本公司股份后，屬于第（一）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)自收購(gòu)之日起十日內(nèi)注銷；屬于第（二）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在六個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。 公司依照第一款第（三）項(xiàng)規(guī)定收購(gòu)的本公司股份，不得超過(guò)本公司已發(fā)行股份總額的百。分之五；用于收購(gòu)的資金應(yīng)當(dāng)從公司的稅后利潤(rùn)中支出；所收購(gòu)的股份應(yīng)當(dāng)在一年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。 公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。3、 公司人格否認(rèn)制度（注意有關(guān)法條）一、含義公司人格否認(rèn)制度是指為阻卻公司獨(dú)立人格的濫用和保護(hù)債權(quán)人利益及社會(huì)公共利益，就具體法律關(guān)系中的特

17、定事實(shí)，否認(rèn)公司及其背后的股東各自獨(dú)立的人格及股東的有限責(zé)任，責(zé)令公司的股東對(duì)公司債權(quán)人或公共利益直接承擔(dān)責(zé)任的一種法律制度。二、特征1. 以公司具備法人人格為前提2. 只是對(duì)特定個(gè)案中公司獨(dú)立人格予以否認(rèn)3. 是對(duì)失衡的公司利益關(guān)系的事后的法律規(guī)制三、公司人格否認(rèn)法理適用的一般場(chǎng)合和條件1. 適用的一般場(chǎng)合公司資本顯著不足;利用公司回避合同義務(wù);利用公司規(guī)避法律義務(wù)逃稅、洗錢(qián);公司法人的行骸化財(cái)產(chǎn)或業(yè)務(wù)的混同、股東對(duì)公司的不正當(dāng)控制;2. 適用條件主體要件公司人格的濫用者及有權(quán)提起公司人格否認(rèn)之訴者；行為要件即股東濫用公司人格的事實(shí)及行為結(jié)果要件必須有損害事實(shí)四、公司人格否認(rèn)制度在中國(guó)的運(yùn)用

18、與發(fā)展及應(yīng)注意的問(wèn)題公司法第20條第三款體現(xiàn)出原則性、模糊性和補(bǔ)充性的品質(zhì)主體要件：原告只能是公司的債權(quán)人，被告應(yīng)是公司的積極股東（支配股東）?！肮緜鶛?quán)人以控制股東濫用公司人格損害其利益為由，直接要求控制股東承擔(dān)民事責(zé)任的，人民法院應(yīng)予受理。 公司或者公司股東提起否認(rèn)公司人格訴訟的，人民法院不予支持。”審理公司糾紛若干問(wèn)題 的規(guī)定（一）49條 ： 禁止不當(dāng)擴(kuò)大被告范圍，將消極股東作為被告行為要件：第五十一條因下列情形致使公司與其股東或者該公司與他公司難以區(qū)分，控制股東對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任； （一）公司的盈利與股東的收益不加區(qū)分，致使雙方財(cái)務(wù)賬目不清的； （二）公司與股東的資金混同，并持續(xù)

19、地使用同一賬戶的； （三）公司與股東之間的業(yè)務(wù)持續(xù)地混同，具體交易行為、交易方式、交易價(jià)格受同一控制股東支配或者操縱的。 結(jié)果要件：債權(quán)人損失客觀存在 禁止在母公司在對(duì)子公司控制沒(méi)有過(guò)度、控制過(guò)度但沒(méi)有造成實(shí)際損失或者實(shí)際損失不是子公司不能彌補(bǔ)的情形下適用人格否認(rèn)個(gè)案否定：第五十三條人民法院在具體案件中適用公司人格否認(rèn)規(guī)則的，不得將對(duì)公司判決效力擴(kuò)張適用于未參加訴訟的其他公司或者股東。 第7章 股東股權(quán)1、 股東資格認(rèn)定的基本規(guī)則（1）利益平衡原則。既要維護(hù)交易制度，又要維護(hù)公司制度。（2）公司維持原則。盡可能維持法律關(guān)系的穩(wěn)定，對(duì)于瑕疵行為能夠補(bǔ)正的允許補(bǔ)正，不輕易認(rèn)定設(shè)立行為無(wú)效，不輕易否

20、認(rèn)股東資格。（3）優(yōu)先保護(hù)善意第三人原則。是維護(hù)市場(chǎng)交易秩序的客觀需要。在沖突時(shí)，應(yīng)優(yōu)先考慮第三人。體現(xiàn)商法的公示主義和外觀主義原則相對(duì)人交易，通常根據(jù)外觀特征判斷，其不承擔(dān)與外觀特征不符的交易成本與風(fēng)險(xiǎn)。因此，既要考慮真實(shí)意思，更要考慮公司對(duì)外的形式性和外觀性。（4） 禁止規(guī)避法律原則。應(yīng)對(duì)規(guī)避行為加以規(guī)范和制裁，將扭曲的法律關(guān)系調(diào)整到規(guī)范狀態(tài)，是其不法意圖不能得逞。2、 股權(quán)與公司法人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的關(guān)系（1） 股權(quán)與公司法人所有權(quán)是現(xiàn)代公司產(chǎn)權(quán)制度的實(shí)質(zhì)內(nèi)容。產(chǎn)權(quán)明晰是基本要求?；咎卣魇枪蓶|按出資額享有股權(quán)，包括收益，重大事項(xiàng)，選擇管理著，公司作為企業(yè)法人，對(duì)由股東出資形成的財(cái)產(chǎn)依法享有法

21、人財(cái)產(chǎn)權(quán)，并依法獨(dú)立享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。因此，構(gòu)成了核心內(nèi)容，奠定奠定了各自的人格獨(dú)立的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)。（2） 股權(quán)與公司法人所有權(quán)是相伴而生的一對(duì)法定權(quán)利股權(quán)是基于投資產(chǎn)生的，出資者投資創(chuàng)設(shè)公司，公司一旦成立，出資及轉(zhuǎn)化為公司所有，出資者身份轉(zhuǎn)化為股東。而公司也隨著股東身份的轉(zhuǎn)換取得了對(duì)股東出資形成的財(cái)產(chǎn)的占有使用收益權(quán)。兩個(gè)都是基于股東對(duì)公司的出資行為和公司依法設(shè)立而同時(shí)產(chǎn)生的。相輔相隨，相伴而生。（3） 股權(quán)與法人所有權(quán)及彼此獨(dú)立又相互制衡一方面，兩個(gè)不同主體所享有的地理的民事權(quán)利，股東不能因享有股權(quán)而直接干涉公司對(duì)法人所有權(quán)的行使，反之亦然；另一方面，兩者相互制衡，相輔相成，股東為實(shí)現(xiàn)自己利

22、益，通過(guò)股權(quán)的有效行使來(lái)影響公司決策，實(shí)現(xiàn)間接支配，而公司基于市場(chǎng)主體，可限制制約股東權(quán)益的不合理使用。總之，3、股份基本分類（1）普通股和優(yōu)先股普通股-是指股東權(quán)利平等而無(wú)差別待遇的股份。普通股股東均享有對(duì)公司事務(wù)的表決權(quán)。普通股的特點(diǎn)：（1）股息不固定，視公司利潤(rùn)多少而定，且須在支付了公司債債息和優(yōu)先股股息后才能分得；（2）在公司清算是，劣后于公司債權(quán)人和優(yōu)先股股東分配剩余財(cái)產(chǎn)；（3）普通股股東一般均享有表決權(quán)。優(yōu)先股-是指對(duì)公司享有比普通股優(yōu)先內(nèi)容或優(yōu)先權(quán)利的股份。優(yōu)先股不同于特別股。優(yōu)先股的內(nèi)容：一是公司股息、紅利分配優(yōu)先；一是剩余財(cái)產(chǎn)分派優(yōu)先；一是表決權(quán)優(yōu)先或受限制或無(wú)表決權(quán)。其中：

23、若股息分配優(yōu)先，則表決權(quán)不優(yōu)先；若表決權(quán)優(yōu)先，則股息分配不優(yōu)先。通常：優(yōu)先股表現(xiàn)為：股息和剩余財(cái)產(chǎn)分配優(yōu)先，而不享有表決權(quán)。我國(guó)公司法無(wú)優(yōu)先股的明文規(guī)定，但是也無(wú)禁止發(fā)行優(yōu)先股的意圖。2、記名股和無(wú)記名股：我國(guó)公司法允許發(fā)行該兩種股份。3、額面股份和無(wú)額面股份（不允許無(wú)面額股份的發(fā)行。4、表決權(quán)股和無(wú)表決權(quán)股 優(yōu)先股一般為無(wú)表決權(quán)股。5、國(guó)家股、法人股、公眾股、外資股4、公司債券及其種類種類：1、普通債券-是指內(nèi)容上具有債券一般屬性的公司債券。 2、特別債券-是指除具有普通債券的屬性外，還具有有些特殊屬性的債券。包括：可轉(zhuǎn)換公司債券-可轉(zhuǎn)化為公司股票的債券 擔(dān)保公司債券-具有擔(dān)保功能的債券 參

24、與公司債券-兼有股票和債券的特點(diǎn)，其債券利息接近股票分紅的性質(zhì)。條件是股息分配比例超過(guò)債券利率時(shí)。第8章 公司出資與資本制度1、 類型三種基本模式：1、法定資本制是指公司在設(shè)立時(shí)，必須在章程中對(duì)公司的資本總額作出明確規(guī)定，并須有股東全部認(rèn)足，否則公司不能成立。法定資本制的特點(diǎn)是：公司資本或股份一次性發(fā)行、一次性認(rèn)足，但不一定一次性繳足股款。優(yōu)點(diǎn)：保證公司資本真實(shí)、可靠。缺點(diǎn)：影響公司設(shè)立效率、導(dǎo)致公司資本閑置和浪費(fèi)2、授權(quán)資本制是指在公司設(shè)立時(shí)，公司資本總額雖亦應(yīng)記載于公司章程，但并不要求發(fā)起人全部發(fā)行，只須認(rèn)足并繳納資本總額中的一部分，公司即可成立；未發(fā)行及認(rèn)足的部分，授權(quán)董事會(huì)根據(jù)需要，在

25、公司成立后隨時(shí)募集的公司資本制度。特點(diǎn)：未認(rèn)足的部分再行募集時(shí)，無(wú)需變更章程，無(wú)需履行復(fù)雜的增資手續(xù)-授權(quán)董事會(huì)優(yōu)點(diǎn)：便于公司設(shè)立、賦予公司經(jīng)營(yíng)靈活性缺點(diǎn)：導(dǎo)致欺詐、消弱對(duì)公司債權(quán)人的保護(hù)3、折中資本制是介于法定資本制與授權(quán)資本制之間的一種公司資本制度。吸收兩大資本制的優(yōu)點(diǎn)，克服兩大資本制的缺點(diǎn)。我國(guó)現(xiàn)行公司資本制：對(duì)有限責(zé)任公司和以發(fā)起設(shè)立的股份公司實(shí)行較為寬松的法定資本制，對(duì)募集設(shè)立的股份公司和一人有限責(zé)任公司實(shí)行嚴(yán)格的法定資本制。2、 資本三原則（尤其資本維持制度的體現(xiàn)）公司資本三原則是指?jìng)鹘y(tǒng)公司法所確認(rèn)的資本確定、資本維持、資本不變?nèi)?xiàng)最為重要的資本立法原則。1、資本確定原則是指公司設(shè)

26、立時(shí)在公司章程中載明公司的資本總額，并由發(fā)起人募足，公司才得以成立的資本原則。2、資本維持原則是指公司在存續(xù)過(guò)程中，公司資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)保持與其資本額相當(dāng)?shù)脑瓌t。禁止股東抽逃出資；禁止股票折價(jià)發(fā)行；限制或規(guī)范非貨幣出資；禁止回購(gòu)公司資本；不得接受以本公司股份提供的擔(dān)保；按規(guī)定提取和使用公積金；無(wú)盈不分3、資本不變?cè)瓌t是指公司資本總額一經(jīng)確定，非依法定程序不得任意變更的原則。我國(guó)原公司法采取嚴(yán)格的公司資本三原則。新公司法除了對(duì)資本不變?cè)瓌t未作變動(dòng)外，在資本確定和資本維持原則的具體規(guī)定中，作了較為靈活的規(guī)定，更符合現(xiàn)代公司資本運(yùn)作的要求。3、 法定最低注冊(cè)資本額4、 法定出資形式（1）貨幣出資即以現(xiàn)金出資

27、新公司法27條規(guī)定：有限責(zé)任公司全體股東的貨幣出資額不得低于注冊(cè)資本總額的30%。（2）實(shí)物出資即有體物出資條件：具有財(cái)產(chǎn)價(jià)值、可以評(píng)估、可以依法轉(zhuǎn)讓之物。（3）知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資即以專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、非專利技術(shù)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)。（4）土地使用權(quán)只限于國(guó)有土地使用權(quán)出資。并且：是經(jīng)出讓方式獲得的國(guó)有土地使用權(quán)；及未設(shè)立權(quán)利負(fù)擔(dān)的國(guó)有土地使用權(quán)。我國(guó)禁止以勞務(wù)、信用、姓名、商譽(yù)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)出資。5、 資本結(jié)構(gòu)比例（30%貨幣）6、 增資與減資的基本程序（1）增資的程序有限責(zé)任公司-由董事會(huì)制定增資方案，提交股東會(huì)決議，并經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)。股份有限責(zé)任公司-由董事會(huì)制定增資方案，提交股東會(huì)

28、決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上表決權(quán)通過(guò)。國(guó)有獨(dú)資公司-由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定。增資后，修改公司章程，進(jìn)行變更登記。不登記的不發(fā)生對(duì)抗效力。（2） 減資程序股東會(huì)決議程序；通知、公告?zhèn)鶛?quán)人及債權(quán)人異議程序；辦理變更登記并公告程序。減資后的注冊(cè)資本不得低于法定的最低限額。7、 有限責(zé)任公司出資轉(zhuǎn)讓的特殊規(guī)定及原因1.對(duì)內(nèi)轉(zhuǎn)讓的規(guī)則股東之間可自由轉(zhuǎn)讓，但股東剩一人時(shí)需符合一人公司的規(guī)定。2.對(duì)外轉(zhuǎn)讓的規(guī)則（必考）對(duì)外轉(zhuǎn)讓須經(jīng)公司其他股東過(guò)半數(shù)的同意或承認(rèn)-即“同意條款”。（1）應(yīng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意。（人數(shù)過(guò)半，而非所持股份過(guò)半）（2）其他股東在30天之內(nèi)答復(fù)。未答復(fù)的，視為同

29、意。但如果答復(fù)不同意轉(zhuǎn)讓的，法律沒(méi)有規(guī)定應(yīng)當(dāng)在多少天內(nèi)行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。（3）不同意的股東應(yīng)當(dāng)行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)，不購(gòu)買(mǎi)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。（是否行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)是權(quán)利，而非義務(wù)）（4）即使股東同意轉(zhuǎn)讓，在同等條件下，其他股東也可以行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。（如何理解同等條件？?jī)r(jià)格，數(shù)量，支付條件，支付期限等）（5）兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的，協(xié)商確定各自的購(gòu)買(mǎi)比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。第七十二條有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書(shū)面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書(shū)面通知之日

30、起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買(mǎi)該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購(gòu)買(mǎi)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的，協(xié)商確定各自的購(gòu)買(mǎi)比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。（為認(rèn)繳的出資比例，而非實(shí)繳的出資比例。）公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。3.強(qiáng)制執(zhí)行程序中的股東優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)（重要知識(shí)點(diǎn)）通過(guò)這種方式可以限制股東的優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。附：股份公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓制度1. 原則上自由轉(zhuǎn)讓。2.股份轉(zhuǎn)讓的限制。（重點(diǎn)）（1）股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所（而非證券交易所）

31、進(jìn)行或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行；（2）記名股的轉(zhuǎn)讓發(fā)須采取背書(shū)的方式和法律規(guī)定的其他方式，否則不發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力，在此基礎(chǔ)上還要變更股東名冊(cè)。股東大會(huì)召開(kāi)前二十日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前五日內(nèi)，不得進(jìn)行前款規(guī)定的股東名冊(cè)的變更登記。但是，法律對(duì)上市公司股東名冊(cè)變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定；（3）發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。（4）公司公開(kāi)發(fā)行股份前（發(fā)起發(fā)行和私募發(fā)行的股份）已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。（5）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所

32、持有本公司股份總數(shù)的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。第九章 公司治理結(jié)構(gòu)1、股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)三機(jī)構(gòu)的定位和相互關(guān)系大陸法系二元制的公司治理模式。（1） 股東會(huì)是最高權(quán)力機(jī)關(guān)（2） 董事會(huì)是經(jīng)營(yíng)決策和業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)。由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。對(duì)違法，違章，損害利益行為，責(zé)令糾正，代表公司提起訴訟。（3） 監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督機(jī)關(guān)。由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。2、股東會(huì)召集程序（召集人、主持人）及其決議通過(guò)的條件1、召集

33、人、主持人原則：董事會(huì)召集、董事長(zhǎng)主持。具體規(guī)定：（1）首次會(huì)議-由出資最多的股東召集、主持。（2）定期會(huì)議-有限責(zé)任公司-召集：董事會(huì)（執(zhí)行董事）。 主持：董事長(zhǎng)。但是，董事長(zhǎng)不能或不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持。副董事長(zhǎng)不能或不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推薦1名董事主持。特例：董事會(huì)不履行召集職務(wù)的，由監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事召集和主持；監(jiān)事會(huì)不履行召集和主持的，由代表1/10以上有表決權(quán)的股東自行召集和主持。股份有限公司-召集：董事會(huì)主持：董事長(zhǎng)。但是，董事長(zhǎng)不能或不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持。副董事長(zhǎng)不能或不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推薦1名董事主持。特例：董事會(huì)不履行召集職務(wù)的，由監(jiān)事會(huì)或

34、監(jiān)事召集和主持；監(jiān)事會(huì)不履行召集和主持的，由連續(xù)90日以上單獨(dú)或合計(jì)持有公司10%以上股份的股東自行召集和主持2、召集程序（1）召集時(shí)間-按照公司章程規(guī)定的時(shí)間（2）召集通知-有限責(zé)任公司：于會(huì)議召開(kāi)15日前通知全體股東。章程另有規(guī)定的除外。股份有限公司：定期會(huì)議的，于會(huì)議召開(kāi)20日前通知各股東。臨時(shí)會(huì)議的，于會(huì)議召開(kāi)前15日前通知各股東。發(fā)行無(wú)記名股票的，于會(huì)議召開(kāi)前30日公告。對(duì)于股東的提案（股東會(huì)召開(kāi)10日前提出），董事會(huì)應(yīng)在收到之日起2日內(nèi)通知其他股東。（3） 會(huì)議通知的形式-一般為書(shū)面。3、種類：普通決議和特別決議1、普通決議-就普通事項(xiàng)采取的，以簡(jiǎn)單多數(shù)（過(guò)半數(shù)）通過(guò)即為有效的決議

35、。有限責(zé)任公司指代表1/2以上表決權(quán)的股東通過(guò)；股份有限公司指出席會(huì)議的股東持有的1/2以上的表決權(quán)通過(guò)。股東會(huì)的議事方式和表決程序，可由公司章程規(guī)定。2、特別決議-就特別事項(xiàng)采取的，以絕對(duì)多數(shù)（2/3）通過(guò)方為有效的決議。其中，特別事項(xiàng)包括（1）修改公司章程；（2）增減注冊(cè)資本；（3）公司合并、分立、解散、變更；（4）上市公司在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%的（此項(xiàng)僅指股份公司）。附：1.股東會(huì)決議的簽字。有限責(zé)任公司股東以書(shū)面形式一致表示同意的，可以不召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。出席會(huì)議股東簽字。股份公司：主持人、出席會(huì)議的

36、董事簽字。2.臨時(shí)股東會(huì)的提議和召集制度。（2小點(diǎn)）A、有限公司臨時(shí)股東會(huì)：提議主體：代表十分之一以上表決權(quán)的股東，三分之一以上的董事，監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事（40條）。（與股份公司臨時(shí)董事會(huì)召集條件相同，股份公司股東會(huì)召開(kāi)是董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)，而不是1/3以上董事）召集和主持順序：第一順序：董事會(huì)。董事會(huì)分兩種情況：1）公司設(shè)立董事會(huì)的，股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。2）不設(shè)董事會(huì)的，股東會(huì)會(huì)議由執(zhí)行董事召集和主持。第二順序：監(jiān)事會(huì)。董事會(huì)或者執(zhí)行董事不

37、能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，由監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事召集和主持；第三順序：股東。監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。（41條）注意數(shù)字B、股份公司臨時(shí)股東大會(huì)：召開(kāi)條件：（一）董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的三分之二時(shí)；（2） 公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額三分之一時(shí)；（3） （三）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；（此處規(guī)定請(qǐng)求召集權(quán)，但如果直接召集，需連續(xù)90天持股）（4） 董事會(huì)（有限公司是1/3以上董事，與股份公司董事會(huì)召開(kāi)條件相同）認(rèn)為必要時(shí)；（5） 監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí)；（6） 公司章程規(guī)定的其

38、他情形。（7） F122：上市公司在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過(guò)公司資產(chǎn)總額（不是資本）百分之三十的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。（特別決議）召開(kāi)時(shí)間：2個(gè)月。兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)召集和主持順序：第一順序：董事會(huì)。同有限公司第二順序：監(jiān)事會(huì)。同有限公司第三順序：股東。連續(xù)九十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東可以自行召集和主持。注意數(shù)字3.股東會(huì)會(huì)議的表決（1）計(jì)算方法：普通決議過(guò)半數(shù)（不包括本數(shù)），特別決議2/3以上（包括2/3）。（2）計(jì)算基數(shù)。有限公司：全體出資額。股份公司：出資會(huì)議的股東所持表決權(quán)。但16條：公司

39、為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，決議表決由出席會(huì)議的其他股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)通過(guò)。7、 股東會(huì)和董事會(huì)表決機(jī)制上的差異8、 召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)的條件臨時(shí)會(huì)議-根據(jù)需要（發(fā)生重大事項(xiàng)時(shí)）臨時(shí)召開(kāi)的會(huì)議。公司法第40條和第101條分別對(duì)有限公司和股份公司召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)的情形、時(shí)間、持股的比例、提請(qǐng)召開(kāi)的股東或機(jī)構(gòu)做出了規(guī)定。9、 表決權(quán)的行使方式表決權(quán)行使的方式：（1）本人投票制與委托投票制本人投票包括出席投票和書(shū)面投票；委托投票包括表決權(quán)代理和表決權(quán)信托。（2）現(xiàn)場(chǎng)投票制與通訊投票制（3）直接投票制與累積投票制A累計(jì)投票制度：只適用于股份公司定義：是指股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與

40、應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。適用范圍：股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投票制。第一百零六條 股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投票制。本法所稱累積投票制，是指股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。10、 董事會(huì)、高級(jí)管理人員的任職資格與責(zé)任義務(wù)（一）忠實(shí)義務(wù)-忠實(shí)于公司和股東的利益1、不得利用職權(quán)謀取非法利益2、不得擅自處分公司資產(chǎn)-挪用、借貸、擔(dān)保3、保守公司秘密-不得擅自披露4、競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)-謀取公司機(jī)會(huì)、

41、自營(yíng)同類營(yíng)業(yè)5、利益沖突性交易-與公司交易（二）勤勉與注意義務(wù)美國(guó)：商人以善意的合理相信的最佳利益方式應(yīng)盡的注意義務(wù)。另有商業(yè)判斷規(guī)則作為例外，免除董事的責(zé)任。我國(guó)：未有明確規(guī)定勤勉的標(biāo)準(zhǔn)。附：董事、高管忠實(shí)義務(wù)制度（2小點(diǎn)）（1）違反忠實(shí)義務(wù)的行為有8點(diǎn)：（1） 挪用公司資金；（2） 將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ)；（3） 違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；（4） 違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易；（五）未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意，利用職務(wù)便利為自己或者他

42、人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與所任職公司同類的業(yè)務(wù)；（六）接受他人與公司交易的傭金歸為己有;（七）擅自披露公司秘密；（八）違反對(duì)公司忠實(shí)義務(wù)的其他行為。第七十條國(guó)有獨(dú)資公司的董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事、高級(jí)管理人員，未經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，不得在其他有限責(zé)任公司、股份有限公司或者其他經(jīng)濟(jì)組織兼職。（經(jīng)營(yíng)禁止，這比普通公司董事的競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)更嚴(yán)格）（2）違反義務(wù)所得的歸屬：董事、高級(jí)管理人員違反忠實(shí)義務(wù)所得的收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有。善良管理人的義務(wù)。忠實(shí)義務(wù)、勤勉義務(wù)、注意義務(wù)。我國(guó)具體規(guī)定了忠實(shí)的義務(wù)，對(duì)勤勉義務(wù)缺乏明確規(guī)定。11、 大股東與小股東間的利益均衡小股東特殊的權(quán)利保護(hù)

43、一、保障小股東參與公司事務(wù)的機(jī)制（措施）1、小股東召開(kāi)股東大會(huì)的請(qǐng)求權(quán)、召集權(quán)與主持權(quán)2、小股東的提案權(quán)-3%以上的股份3、累積表決權(quán)4、表決權(quán)回避制度-主要適用于大股東5、知情權(quán)6、建議權(quán)與質(zhì)詢權(quán)二、保障中小股東的股權(quán)退出機(jī)制1、異議股東股份買(mǎi)回請(qǐng)求權(quán)情形：公司連續(xù)5年不向股東分配利潤(rùn)，而公司在該5年內(nèi)連續(xù)營(yíng)利的；公司 合并、分立、轉(zhuǎn)讓重要財(cái)產(chǎn)的；章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或其他解散事由出現(xiàn)，但股東會(huì)決議公司繼續(xù)存續(xù)的。2、公司司法解散請(qǐng)求權(quán)公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過(guò)其他途徑不能解決，持有公司全部股東表決權(quán)10%以上的股東，可以請(qǐng)求法院解散公司。3、司法救濟(jì)

44、機(jī)制賦予股東直接訴訟權(quán)利，以及股東的派生訴訟權(quán)利。三、控股股東和實(shí)際控制人的特殊義務(wù)誠(chéng)信義務(wù)-忠實(shí)義務(wù)、注意義務(wù)2、特殊義務(wù)的要件（1）主體要件-三類控股股東；實(shí)際控制人；董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人。（2）行為要件-濫用股東權(quán)利、利用關(guān)聯(lián)關(guān)系。（3）后果要件-給公司或其他股東造成損失的。（4）主張權(quán)利的主體-公司、股東。12、 股東派生訴訟與直接訴訟公司追訴權(quán)；股東追訴權(quán)-直接訴訟和派生訴訟直接訴訟和派生訴訟的區(qū)別：1、提起訴訟的依據(jù)不同。共益權(quán)；自益權(quán)2、提起訴訟的目的不同。公司利益；股東自己利益3、享有的訴權(quán)不同-形式意義上的訴權(quán)、實(shí)質(zhì)意義上的訴權(quán)。4、提起訴訟的被告不同。派生不可能是公司，直

45、接則可能是公司。5、訴訟結(jié)果歸屬不同。提起派生訴訟的條件：180日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1%股份的股東；履行完前置程序；法條：第一百五十二條董事、高級(jí)管理人員有本法第一百五十條規(guī)定的情形的，有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)一百八十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之一以上股份的股東，可以書(shū)面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有本法第一百五十條規(guī)定的情形的，前述股東可以書(shū)面請(qǐng)求董事會(huì)或者不設(shè)董事會(huì)的有限責(zé)任公司的執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會(huì)、不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事，或者董事會(huì)、執(zhí)行董事收到前款規(guī)定的股東書(shū)面請(qǐng)求后拒絕提起訴訟，或者自收到請(qǐng)求之日起三十日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會(huì)使公司利益受到難以彌補(bǔ)的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。股東代表訴訟的特征：（一）公司是直接的受害人，股東是間接的受害人。（訴訟當(dāng)事人地位如何？）（二）原告股東以代表人的身份提起訴訟，無(wú)權(quán)排除其他股東的參與。如果股東存在以下三種情形，則應(yīng)認(rèn)定其不具備原告主體資格：一是股東提起