2.第二章 社會保障理論.ppt

1、第二章,社會保障理論,Liu-wang- 劉華平,講授內容：,第一節(jié)社會保障與資本市場 第二節(jié)社會保障與勞動力市場 第三節(jié)社會保障公平與效率 第四節(jié)社會保障理論觀點,第一節(jié) 社會保障與資本市場,一、社會保障與資本市場的相互影響和制約 二、社會保障與資本市場的相互作用,一、社會保障與資本市場的相互影響和制約,（一）資本市場對社會保障基金參與資本市場運作的影響和制約 1、資本市場是籌集社?；鸬那乐?當社?；鸩荒軡M足支付需要的特殊情況發(fā)生時，需要從資本市場融資（發(fā)行社會保障債券）或變現實物資產（國有資產變現）。尤其在制度轉型期間，會發(fā)生支付缺口。,2、資本市場為社?；疬\營提供條件 基金積累

2、制下所積累的社?；鹦枰谫Y本市場上投資運營。目的是實現基金的保值增殖。 可進入資本市場的基金包括： 一是中央社會保障基金。二是統(tǒng)一由省級社會保險機構管理的養(yǎng)老保險個人賬戶基金。三是補充保險基金，特別是補充養(yǎng)老保險基金。,3、資本市場對社保基金運營的制約 完善、成熟的資本市場能加快保障基金參與資本運作的步伐，提高基金的投資回報率。 否則，就會阻礙保障基金參與資本市場運作，增加投資風險。 總之，資本市場影響和制約社會保障基金的保值增值，進而影響社會保障制度的健康運行。,（二）社會保障基金進入資本市場對資本市場的影響和制約,積極影響： 1.改善資本市場的宏觀調控 2.改進資本市場運行機制 3.改善

3、資本市場結構 4.促進資本市場持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展 負面影響： 作為機構投資者，也會做出一些短期行為，而其短期行為可能導致資本市場扭曲與產生泡沫。,二、社會保障與資本市場的相互作用,（一）社會保險基金對資本市場的作用 1.社會保障基金進入資本市場給資本市場注入了強有力的力量，為經濟的發(fā)展起到了積極的促進作用。 2.有利于機構投資者的擴大，保持資本市場的穩(wěn)定發(fā)展。 3.有利于金融創(chuàng)新。,（二）資本市場對社會保障基金的作用,社會保障基金進入資本市場的目的在于能從市場中獲得基金的保值、增值，實現社會保障基金對社會保障給付支出的正常需求，保證社會保障體系的穩(wěn)定。良好的資本市場為社保基金 1.提供多樣投資工具

4、2.獲得良好的投資回報 3.能夠有效地降低和分散風險,第二節(jié) 社會保障與勞動力市場,一、社會保障與勞動力市場互動的理論分析 二、社會保障與勞動力市場互動發(fā)展與變遷,本節(jié)導讀：,1、以農業(yè)生產為主的自然經濟時代沒有社會保障，進入工業(yè)社會以后才逐步出現了社會保障。 2、社會保障的核心任務是要保障產業(yè)工人（雇傭勞動者）的基本生活需要，維持其一定的生存條件。雇傭勞動者既是（通過勞動）推動生產發(fā)展的動力要素，又是（通過消費）拉動經濟發(fā)展的主要因素。 3、市場競爭雖然促進了經濟效率的提高，但帶來了社會的不公平（貧富兩極分化），社會保障的社會職能是促進和實現社會公平（縮小兩極分化，促進社會和諧）。,一、社會

5、保障與勞動力市場互動的理論分析,（一）社會保障與城鄉(xiāng)勞動力市場的關系 （二）社會保障、勞動力市場發(fā)展與經濟增長,（一）社會保障與城鄉(xiāng)勞動力市場的關系,1.社會保障與勞動力需求 社會保障通過如下途徑間接影響勞動力需求： 一是，社會保障支付影響社會產品的需求結構，從而影響勞動力的需求結構； 二是，社會保障支付轉化為受益者（受助者）的消費支出需求，帶動產品或服務生產，間接增加勞動力需求。 三是，社會保障稅或者繳納社會保障費，一定程度上相當于雇主在產品生產中的人工成本增加，在其他條件不變情況下會導致勞動力需求減少，,2.社會保障支付對勞動力供給的影響 社會保障支付對勞動力供給的影響主要體現為改變個人勞

6、動力供給決策的條件。 社會保障一方面有對勞動力市場供給減少的負面影響，另一方面降低投資的刺激與引誘，引起生產下降，就業(yè)崗位減少。同時引起勞動力流動和供給結構變化。,3.社會保障對勞動力市場均衡發(fā)展的影響 勞動力市場發(fā)展是否需要社會保障制度的支持，要看勞動力市場是否具有一種能夠自動調節(jié)、自行恢復穩(wěn)定均衡的能力。 最低工資標準、最長勞動時間限制、社會保障政策所提供的最低保障等，可以防止勞動力供給曲線向右下方無限制發(fā)散，特別是最低社會保障在勞動力市場建設中的功能發(fā)揮。,（二）社會保障、勞動力市場發(fā)展與經濟增長,社會保障能否促進城鄉(xiāng)勞動力市場發(fā)展，進而促進經濟增長，關鍵取決于社會保障發(fā)展的水平和支出結

7、構如何，取決于社會保障能否與勞動力市場實現良性的互動。 如果社會保障支出過高而需要的課稅超過某一界限，確實會損害經濟增長，這一點無可爭議。 社會保障在技術性方面能否與勞動力市場實現互動才是關鍵，如果社會保障的結構、標準、水平都能夠根據勞動力市場特點與發(fā)展趨勢精化設計，發(fā)揮其自身的激勵機制，將有助于促進勞動力市場的靈活性，提高勞動力資源的配置效率，進而挖掘經濟增長的潛力。 如通過培訓提供合格勞動力，通過基本生活保障保護勞動力恢復，通過退休保障制度促進勞動力更新換代。,二、社會保障與勞動力市場互動發(fā)展與變遷,歷史發(fā)展表明：在工業(yè)化和城市化加速發(fā)展的進程中，大批量的勞動力由農村流向城市，逐步形成勞動

8、力市場。失去土地的農民成為勞動力市場上的供給者，隨時受到失業(yè)、疾病、年老等風險的威脅，并成為社會問題。為了解決這些社會問題，社會保障便應時而生。一定的社會保障既解決了工業(yè)化、城市化進程中某些社會矛盾和問題，維護了社會和諧穩(wěn)定，也有力推動了工業(yè)化和城市化進程。,第三節(jié) 社會保障公平與效率,一、公平與效率是貫穿社會保障制度發(fā)展過程的兩大基本原則 二、社會保障是公平與效率的最佳結合點,一、公平與效率是貫穿社會保障制度發(fā)展過程的兩大基本原則,公平與效率是一對范疇。 公平作為一種道德要求和品質，是人類社會各種制度、系統(tǒng)乃至重要活動的一種重要道德準則，它指按照一定的社會標準（法律、道德、政策等），正當的秩

9、序，合理地待人處事。 所謂效率，簡單地說，是投入與產出的一種關系，亦即在投入一定時如何使產出最大，或在產出一定時如何使投入最小。市場機制最能促進經濟效率提高。,公平與效率是社會與經濟發(fā)展的兩個基本命題，這兩大命題互相關聯、相輔相成。 經濟發(fā)展為實現人的全面發(fā)展創(chuàng)造物質基礎；人的全面發(fā)展是經濟發(fā)展的終極目的。 經濟發(fā)展的核心問題是效率問題，即如何創(chuàng)造更多的物質財富；實現人的全面發(fā)展的核心問題是公平問題，即如何在社會成員之間公平合理的分配財富。 因此，公平與效率二者在社會發(fā)展過程形成對立統(tǒng)一的關系。,（一）公平是社會保障制度遵循的首要原則,1.社會保障制度是工業(yè)社會中以公平、互濟為特征的一項基本的

10、社會化制度安排。 2.現代民主的發(fā)展和社會的文明進步強化了社會保障制度維護社會公平的價值取向。,社會保障制度的公平觀：,與社會生產力水平相適應，以促進社會公平為根本目標和評價標準，給同類的人以同樣的權利和待遇，將不同類的人的待遇差別控制在社會公認的合理范圍之內并盡可能縮小這種差距，以維護起點公平、過程公平，實現結果公平。 社會保障制度直接追求公平、縮小收入差距，間接達到維護社會和諧穩(wěn)定，促進效率提高。 公平不是平均，平均與效率對立，平均抹煞人的能力和貢獻差別。,社會保障制度的公平,是指由于完善的社會保障制度是面向全體社會成員的，因而形成一種機會公平的保障；又由于社會保障為社會成員提供基本生活保

11、障，使社會成員不至于因遭受某些社會風險的侵害或因先天的生存能力弱勢，而陷入生活困境，這就為社會成員的基本生存能力提供了一種過程的平等；社會保障通過收入再分配功能的發(fā)揮，起到調節(jié)收入差距的作用，使社會成員能享有一定程度的結果平等的權利。,（二）效率是社會保障制度遵循的又一重要原則,促進效率是現代社會保障制度的天然屬性。 尼古拉斯巴爾和大衛(wèi)懷恩斯在聯合主編的福利經濟學前沿問題一書中，把“制度的效率目標”列為現代社會保障制度的四大目標之首。他們認為，社會保障制度的效率目標可以細分為三方面：宏觀效率、微觀效率和對個體的激勵。（教材第59頁）,社會保障制度的效率觀：,以提高社會保障制度結構的合理性和制度

12、運行的規(guī)范性為前提，以提高社會保障需求的滿足程度和社會保障資源的利用程度為手段，最大限度地發(fā)揮社會保障制度對經濟社會發(fā)展的促進作用和對人的全面發(fā)展的激勵作用。 追求社會保障制度自身運行效率和對促進社會經濟發(fā)展的效率。,社會保障的效率,第一、完善的社會保障可以緩解貧困，保障社會成員基本生活，調節(jié)收入差距，緩和階層矛盾，解決社會問題，從而創(chuàng)造一個安定的社會環(huán)境，這無疑是提高效率的重要前提。 第二、完善的社會保障可以調動社會成員的積極性，它可以為社會成員提供基本的生活保障，消除各種社會風險的危害，免除后顧之憂，從而調動社會成員的勞動積極性。,第三、完善的社會保障可以保證社會再生產所需勞動力的供給。社

13、會保障提供健康保障和教育培訓保障，從而提高社會成員的身體、心理和技能素質。社會保障還可以促進勞動力市場的完善和勞動力的合理流動，有利于勞動力資源的有效配置。 第四、社會保障基金可以支持經濟發(fā)展，緩解經濟波動的危害。在經濟萎縮時期，社會保障可以保障社會成員的基本生活，增加需求，刺激經濟增長；在經濟高速增長時期，社會保障可以通過收費，增加積累，防止經濟增長過熱和發(fā)生通貨膨脹。,二、社會保障是公平與效率的最佳結合點,從經濟學、政治學和社會學的大視野來進行思考。 社會公正是人類社會追求的最高境界。 在社會公正基礎上的公民“基本福利權利”的表現形式，社會保障必然充當實現公平與效率相結合的基本社會制度。（

14、教材第59頁）,社會保障中的公平與效率，是社會保障制度中一個問題的兩個方面，是這種制度內生的，它們是有著一致性和統(tǒng)一性的。 社會保障中公平與效率的沖突主要體現在收入分配結果的社會意義上的合理差距的公平觀念和效率的沖突。正是這種沖突，要求制度設計做出價值判斷的選擇。 公平表現為收入差距的縮小，但是，不是差距越小越好，收入差距要與貢獻大小保持高度關聯。 效率來自于收入差距的激勵，但是，不是差距越大越好，收入差距同樣要保持在社會能夠承受的范圍之內。,阿瑟奧肯（曾任美國總統(tǒng)經濟顧問）： “在平等中注入一些合理性，在效率中注入一些人道”。 平等與效率北京：華夏出版社，1999：116.,第四節(jié)社會保障理

15、論觀點,社會保障的理論觀點從歷史發(fā)展角度歸納起來有如下內容： 早期的理論有新歷史學派理論、福利經濟學、費邊社會主義和新自由主義的社會福利思想； 20世紀30-40年代有凱恩斯的有效需求理論、貝弗里奇報告、社會民主主義的福利思想； 20世紀50年代以后有消費理論、新自由主義經濟學理論等。,（一）新歷史主義理論,德國新歷史學派非常強調倫理道德因素在經濟生活中的地位和作用，主張實行社會改良政策。 新歷史學派的社會改良政策有兩個支撐點：一是他們從倫理道德出發(fā)，認為勞資沖突不是經濟利益上的對立，而是感情、教養(yǎng)和思想上存在差距而引起的對立。所以，不需要階級斗爭，進行社會革命來解決。而只要對工人進行教育，改

16、其心理和倫理道德的觀點，便可以解決。一是他們的國家觀。該學派主張國家至上，國家直接干預經濟生活的管理，負起“文明和福利”的職責。,新歷史學派的政策主張包括：第一，國家的職能不僅在于安定社會秩序和發(fā)展軍事實力，還在于直接干預和控制經濟生活，即經濟管理的職能；第二，國家的法令、法規(guī)、法律至上，決定經濟發(fā)展的進程；第三，經濟問題與倫理道德是密切相關的，人類的經濟生活并不是僅僅局限于滿足本身的物質方面的欲望，而且還應滿足高尚的、完善的倫理道德方面的欲望；第四，勞工問題是德意志帝國面臨的最嚴峻的問題；第五，國家應通過立法，實行包括社會保險、孤寡救濟、勞資合作以及工廠監(jiān)督在內的一系列社會措施，自上而下地實

17、行經濟和社會改革。他們的主張被俾斯麥政府所接受，從而成為德國率先實施社會保險的理論依據。,新歷史學派的這些主張，后來經制度學派傳播而在美國得以發(fā)展，并得到歐洲一些國家的部分認可，這是西方資本主義國家初期社會保障的思想基礎。 這一理論主要是從社會安全角度出發(fā)的，還算不上嚴格意義上的經濟分析。,（二）福利經濟學,1、舊福利經濟學 在福利經濟學中，庇古把經濟福利定義為能夠計量的與經濟生活有關的那種福利，也就是能夠直接或間接同貨幣量杠桿有關的那部分社會福利。 為增進社會福利，一個社會就需要在兩個方面做出努力：,一是為增加社會福利就必須增加國民收入量，而要增加國民收入量，就必須使生產資源在各個生產部門中

18、的配置能夠達到最優(yōu)狀態(tài)； 二是政府通過稅收機制把富人的收入的一部分轉移給窮人，社會福利就會增大。 庇古這種“收入均等化”主張的基本依據是邊際效用遞減規(guī)律。庇古認為，一個人收入愈多，貨幣收入的邊際效用就愈少；反之，則反是。,經濟政策主要有三：,1）福利措施應當不以損害資本增值和資本積累為宗旨，否則就會減少國民收入和社會福利。因此，從富人那里轉移收入，“自愿轉移”要比“強制轉移”好。 2）不論實行直接轉移收入還是間接轉移收入措施，都要防止懶惰和浪費，以便做到投資于福利事業(yè)的收益大于投資于機器的收益。 3）反對實行無條件的補貼，認為最好的補貼是那種“能夠激勵工作和儲蓄”的補貼。否則，那就會使某些有工

19、作能力的人完全依靠救濟。,2、新福利經濟學,20世紀30年代末，卡爾多等人提出并論證了“假想的補償原理”。補償原理的實質是： 如果一些社會成員經濟狀況的改善不會同時造成其他社會成員狀況的惡化，或者一些社會成員的改善補償了其他社會成員狀況的惡化，社會福利就增加。 根據這一原理，政府的某些措施或立法會使一些人得益而使另一些人受損，如果得利總額超過損失總額，那么政府使用適當政策向得利人征收特定稅收，以補償受損者，這樣對任何人都沒有不利而對一些人有利，因而增進了社會福利。,（三）凱恩斯有效需求理論,英國經濟學家凱恩斯在其年發(fā)表的就業(yè)、利息和貨幣通論中，從“有效需求不足”和“市場機制無法使經濟達到充分就

20、業(yè)”的論斷，推導出只有依靠國家干預才能使資本主義經濟實現充分就業(yè)的結論。 主張通過收入再分配政策提高消費傾向。即通過累進稅和社會福利等辦法重新調節(jié)國民收入的分配。國家對社會福利領域的干預有助于增加消費傾向，實現宏觀經濟的均衡，最終實現充分就業(yè)。,其作用機理是： 社會保障收入在經濟蕭條時期增加緩慢，而支出增加迅速；在經濟繁榮時期社會保障支出增加緩慢，收入增加迅速，這樣，社會保障收入的一快一慢運動就會自發(fā)地作用于社會總需求，從而具有調節(jié)和緩和經濟波動的自動穩(wěn)定器的作用。,如果說以往的政府干預論主要論述了通過累進所得稅等方式轉移一部分財富給窮人的合理性，那么凱恩斯則不僅強調了政府應該干預，而且從技術

21、上論證了政府應該怎樣干預，干預到什么程度。 如果說以往的社會福利論者主要還是從社會、倫理等角度出發(fā)，要求政府采取措施為全民提供福利，凱恩斯則主要從挽救資本主義制度的角度出發(fā)，論證了大規(guī)模政府干預的必要性。,（四）貝弗里奇報告,英國經濟學家和社會活動家威廉貝弗里奇提出了著名的社會保險和相關服務的報告，即貝弗奇報告。該報告具有兩個十分顯著的特點： 一是該報告把各種改革者的不同愿望融進了一個有內在聯系的框架之中，是當代福利思想的集大成者； 二是該報告確立了戰(zhàn)后英國福利體系重建的基本框架，標志著福利國家思想開始由理論轉變成現實。,（1）普遍性原則。社會保障應是普遍而非選擇性的（即只針對窮人）。 （2）

22、滿足最低需求原則。社會保障應旨在維持生存所需的最低限度的收入并防止貧困。 （3）充分就業(yè)原則。社會保障必須與充分就業(yè)聯系起來。 （4）費用共擔原則。社會保障計劃實行由雇員、雇主和財政部三方承擔社會保障費用的原則。,報告中確立了4條基本原則：,社會保障計劃的基本結構。,社會保險：滿足居民的基本需要，保障被保險人的基本生活水平； 社會救助：滿足特殊情況的需要，保障受領人的最低生活水平； 自愿保險：滿足收入較高的居民較高層次的需求。,（五）社會民主主義的福利思想,社會民主主義者在主張維護經濟自由的同時，把平等和社會正義當作與自由同樣重要的原則。 通過國家管理社會經濟職能的擴展，加強國家對社會經濟生活各個方面的管理和監(jiān)督，一方面可以通過高額累進稅去限制私人資本