農(nóng)商銀行個(gè)人類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則模版

1、xx農(nóng)商銀行個(gè)人類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則（試行）第一章 總 則第一條 為建立現(xiàn)代金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，改進(jìn)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類方法，根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指引、浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類基本制度，結(jié)合x(chóng)x農(nóng)商銀行（以下簡(jiǎn)稱本行）實(shí)際，特制訂本細(xì)則。 第二條 本細(xì)則所指的分類信貸資產(chǎn)，是指對(duì)個(gè)人類（指對(duì)私客戶）信貸客戶發(fā)放的信貸資產(chǎn)，包括表內(nèi)信貸資產(chǎn)（如人民幣貸款、銀行卡透支、信用墊款等）和表外信貸資產(chǎn)（如擔(dān)保、貸款承諾等）。第三條 本細(xì)則所指的個(gè)人類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類，是指依據(jù)借款人或交易對(duì)手安全履行合同，及時(shí)足額償還的可能性，按照風(fēng)險(xiǎn)程度將信貸資產(chǎn)

2、劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五個(gè)類別的過(guò)程。其中后三類合稱為不良信貸資產(chǎn)。第四條 通過(guò)對(duì)個(gè)人類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：（一）促進(jìn)本行進(jìn)一步樹(shù)立審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理的理念；（二）揭示信貸資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映信貸資產(chǎn)的質(zhì)量；（三）發(fā)現(xiàn)信貸資產(chǎn)投放、管理、監(jiān)控、催收（回收）以及不良資產(chǎn)管理中存在的問(wèn)題，進(jìn)一步加強(qiáng)信貸資產(chǎn)管理；（四）為提取充足的資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。第二章 分類原則第五條 風(fēng)險(xiǎn)原則。風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)以信貸資產(chǎn)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)為主要依據(jù)。內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)是指潛在的、已經(jīng)發(fā)生但尚未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。第六條 真實(shí)原則。風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)當(dāng)以借款人或交易對(duì)手的財(cái)務(wù)狀

3、況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量、信用記錄為主要依據(jù)，真實(shí)反映其風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。第七條 審慎原則。風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)通過(guò)對(duì)影響借款人或交易對(duì)手償還債務(wù)的可能性諸多因素的定性與定量綜合分析、評(píng)估，合理劃分資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)類別。介于相鄰類別之間的信貸資產(chǎn)原則上應(yīng)歸入低級(jí)檔次。第八條 靈活原則。信貸資產(chǎn)原則上應(yīng)逐筆分類。同一借款人或交易對(duì)手有多筆信貸業(yè)務(wù)，且條件基本相同的，在不影響總的分類結(jié)果的前提下，可將多筆信貸資產(chǎn)合并分類。第九條 動(dòng)態(tài)原則。在定期進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的基礎(chǔ)上，及時(shí)、動(dòng)態(tài)地掌握影響信貸資產(chǎn)回收相關(guān)因素的變化情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況已發(fā)生重大變化的應(yīng)及時(shí)進(jìn)行重新認(rèn)定。第三章 分類方法第十條 個(gè)人類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類，應(yīng)結(jié)合

4、日常信貸管理，采用現(xiàn)場(chǎng)、非現(xiàn)場(chǎng)的查閱和分析手段，獲取借款人或交易對(duì)手的財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流、擔(dān)保、非財(cái)務(wù)等方面的信息，以評(píng)估借款人或交易對(duì)手的還款能力為核心，把借款人或交易對(duì)手的正常經(jīng)營(yíng)收入作為第一還款來(lái)源，信貸資產(chǎn)的擔(dān)保作為第二還款來(lái)源。切忌用第二還款來(lái)源代替第一還款來(lái)源。風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)，要以評(píng)估借款人或交易對(duì)手的還款能力為核心，應(yīng)主要考慮以下因素包括：（一）借款人或交易對(duì)手的還款能力；（二）借款人或交易對(duì)手的還款及社會(huì)征信記錄；（三）借款人或交易對(duì)手的還款意愿；（四）信貸資產(chǎn)的擔(dān)保；（五）信貸資產(chǎn)償還的法律責(zé)任；（六）信貸管理狀況。第十一條 財(cái)務(wù)分析，是指在對(duì)借款人或交易對(duì)手的經(jīng)營(yíng)狀況和資金實(shí)力實(shí)地調(diào)

5、查了解的基礎(chǔ)上，對(duì)借款人或交易對(duì)手的財(cái)務(wù)報(bào)表中有關(guān)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行確認(rèn)、比較，重點(diǎn)研究和分析借款人或交易對(duì)手的長(zhǎng)短期償債能力、盈利能力和營(yíng)運(yùn)能力等，綜合評(píng)估借款人或交易對(duì)手的財(cái)務(wù)狀況。第十二條 現(xiàn)金流量分析，是指根據(jù)借款人或交易對(duì)手的現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的信息，評(píng)估借款人或交易對(duì)手的產(chǎn)生、使用現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的能力、時(shí)間和確定性，判斷借款人或交易對(duì)手的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和籌資、融資活動(dòng)的凈現(xiàn)金流量變化對(duì)還款能力的影響。第十三條 擔(dān)保分析，是指對(duì)由借款人或交易對(duì)手或第三人提供的債權(quán)保障措施進(jìn)行分析。擔(dān)保分析又細(xì)分為保證、抵押和質(zhì)押三種方式。擔(dān)保分析主要從法律上的有效性、價(jià)值上的充足性、擔(dān)保續(xù)存期間的安

6、全性和執(zhí)行上的可變現(xiàn)性進(jìn)行評(píng)估，判斷擔(dān)保作為第二還款來(lái)源對(duì)借款人或交易對(duì)手的還款能力的影響。對(duì)抵押（質(zhì)）物的評(píng)估，按市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)或按同類抵押（質(zhì)）物最低價(jià)格計(jì)算。第十四條 非財(cái)務(wù)因素分析，主要包括：借款人或交易對(duì)手的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素（包含成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)的成長(zhǎng)階段、行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期性、行業(yè)的盈利性、依賴性、產(chǎn)品的替代性、法律政策、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)環(huán)境等）、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素（包含總體特征、產(chǎn)品與市場(chǎng)、生產(chǎn)與銷售環(huán)節(jié)分析等）、管理風(fēng)險(xiǎn)因素（包含組織形式、管理層的素質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)和穩(wěn)定性、員工素質(zhì)等）、自然社會(huì)因素、還款記錄（包含其他銀行償還記錄）、還款意愿、債務(wù)償還的法律責(zé)任以及本行的信貸資產(chǎn)管理等方面因素分析。第四章

7、分類對(duì)象劃分第十五條 根據(jù)借款對(duì)象不同，將個(gè)人類貸款分為自然人一般農(nóng)戶貸款和自然人其他貸款。第十六條 自然人一般農(nóng)戶貸款是指農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、助學(xué)貸款、銀行卡透支、住房按揭貸款和汽車貸款等。其中：農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、助學(xué)貸款按照本細(xì)則確定的矩陣分類；銀行卡透支依據(jù)逾期時(shí)間進(jìn)行分類；住房按揭貸款和汽車貸款依據(jù)連續(xù)違約期數(shù)或逾期時(shí)間進(jìn)行分類。第十七條 自然人其他貸款是指除自然人一般農(nóng)戶貸款以外的個(gè)人貸款。根據(jù)逾期天數(shù)和信用等級(jí)按矩陣方式進(jìn)行初分類，然后根據(jù)借款人擔(dān)保情況進(jìn)行調(diào)整。自然人其他貸款借款人的信用等級(jí)的評(píng)定主要以借款人的個(gè)人品行狀況、信用記錄、與本行的合作情況作為

8、依據(jù)，并綜合考慮借款人家庭收入狀況、借款人或其經(jīng)營(yíng)實(shí)體的收入和資本增長(zhǎng)情況、所屬行業(yè)狀況確定。自然人其他貸款借款人的信用等級(jí)分為優(yōu)秀、較好、一般三個(gè)檔次。aaa級(jí)為優(yōu)秀，aa級(jí)、a級(jí)為較好，bbb級(jí)及以下為一般，信用等級(jí)按總行下發(fā)的評(píng)定結(jié)果為準(zhǔn)。額度較小的自然人其他貸款可參照本細(xì)則自然人一般農(nóng)戶貸款分類。第十八條 信用墊款以及表外業(yè)務(wù)等信貸資產(chǎn)一并參照上述貸款分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。第五章 分類標(biāo)準(zhǔn)第十九條 個(gè)人類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類類別和核心定義（一）五級(jí)分類類別：1、正常類：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。2、關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能

9、對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。3、次級(jí)類：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。4、可疑類：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。5、損失類：在采取所有可能的措施或一切必須的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。（二）核心定義：1、具有下列特征的劃入正常類：借款人有能力履行承諾，還款意愿良好，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常（主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)穩(wěn)定），現(xiàn)金流量充足，屬擔(dān)保貸款的，擔(dān)保合法、有效、足值，一直能正常還本付息，若是在建項(xiàng)目一直在按照既定用款計(jì)劃進(jìn)行，本行對(duì)借款人最終償還貸款有充分把握，到目前為止沒(méi)有足夠

10、理由懷疑貸款本息會(huì)遭受損失。2、有下列特征之一的一般劃入關(guān)注類：（1）借款人財(cái)務(wù)狀況不佳，關(guān)鍵性財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量雖為正值，但呈遞減趨勢(shì)；銷售收入、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)下降或出現(xiàn)流動(dòng)性不足的征兆；借款總額在短期內(nèi)激增并與其業(yè)務(wù)發(fā)展不成比例，且不能提供合理的解釋，以至于有理由懷疑借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力； （2）借款人或有負(fù)債（如：對(duì)外擔(dān)保等）過(guò)大或與上期相比有較大幅度上升，且不能提供合理的解釋； （3）借款人經(jīng)營(yíng)管理存在重大問(wèn)題或未按約定用途使用貸款； （4）借款人因經(jīng)營(yíng)所處的法律環(huán)境或經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大不利變化以至于削弱了借款人償債能力，對(duì)貸款可能產(chǎn)生不利影

11、響； （5）借款人的品行（包括但不僅僅指還款意愿差）出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化； （6）借款人所提供的財(cái)務(wù)資料存在一定問(wèn)題（如：存在有對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生負(fù)面影響的公開(kāi)信息等），可能影響借款人的償債能力； （7）借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為次級(jí)類； （8）宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，可能影響借款人的償債能力； （9）貸款的抵押物、質(zhì)押物價(jià)值下降，或本行對(duì)抵（質(zhì)）押物失去控制；保證的有效性出現(xiàn)問(wèn)題，可能影響貸款歸還； （10）展期的貸款以及本金或利息逾期90天（含）以內(nèi)的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款30天（含）以內(nèi)； （11）借款人不能按時(shí)足額償還其他債權(quán)人

12、的債務(wù)； （12）未經(jīng)本行同意，借款人采取出售特定資產(chǎn)（主要指固定資產(chǎn)）、向其他授信人申請(qǐng)授信、更改與其他授信人的債務(wù)條款、提前清償其他債務(wù)、進(jìn)行兼并收購(gòu)等活動(dòng)、為第三方提供額外債務(wù)擔(dān)保、向其他債權(quán)人或者授信人抵押資產(chǎn)等不利于本行貸款安全行為的貸款； （13）借款人頻繁更換會(huì)計(jì)人員或主要管理人員的貸款； （14）借款人不與本行積極合作； （15）本行對(duì)貸款缺乏有效監(jiān)督。3、有下列特征之一的一般劃入次級(jí)類：（1）借款人出現(xiàn)持續(xù)財(cái)務(wù)困難，影響到其業(yè)務(wù)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)，表現(xiàn)為經(jīng)營(yíng)虧損、支付困難并且難以獲得補(bǔ)充資金來(lái)源、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)；（2）借款人已不能償還其他債權(quán)人債務(wù)；（3）借款人已不得不通過(guò)

13、出售、變賣主要生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)來(lái)維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，或者通過(guò)拍賣抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金；（4）借款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款的；（5）借款人內(nèi)部管理出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)正常經(jīng)營(yíng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性損害，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額清償；（6）信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響；（7）借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為可疑類；（8）本金或利息逾期91天至180天（含）的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款31天至90天（含）；（9）借款人主要負(fù)責(zé)人失蹤或無(wú)法聯(lián)系上；（10）改變主要授信銀行，向多家銀行借款，并以借新還舊的方式維持資金周轉(zhuǎn)；（11）貸款本息損失預(yù)計(jì)在30%（含）以內(nèi)的。4、有下列特征

14、之一的一般劃入可疑類：（1）借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；（2）借款人實(shí)際已資不抵債；（3）借款人進(jìn)入清算程序；（4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，對(duì)借款人的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成重大影響；（5）經(jīng)過(guò)多次談判借款人明顯沒(méi)有還款意愿；（6）已訴諸法律追收貸款，即使追索擔(dān)保人或處理抵押（質(zhì)）物，貸款肯定仍無(wú)法全額償還；（7）借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為損失類；（8）本金或利息逾期181天（含）以上的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款91天（含）以上；（9）綜合評(píng)估貸款本息損失預(yù)測(cè)可能在30（不含）90（含）之間的。5、有下列特征之一的一般劃入損失類：（1）符合金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法規(guī)定的被認(rèn)定為呆賬條件之一的信貸

15、資產(chǎn)；（2）借款人無(wú)力償還貸款，即使處置抵押（質(zhì)）物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，預(yù)計(jì)貸款本息損失率超過(guò)90%（不含）。第二十條 自然人其他貸款按以下矩陣進(jìn)行初分類。 貸款檔次信用等級(jí)正常關(guān)注次級(jí)可疑優(yōu)秀貸款未到期；本金或利息逾期60天以內(nèi)貸款本金或利息逾期61天-90天貸款本金或利息逾期91天-270天貸款本金或利息逾271天以上較好貸款未到期；本金或利息逾期30天以內(nèi)貸款本金或利息逾期31天-90天貸款本金或利息逾期91天-180天貸款本金或利息逾181天以上 一般或 未評(píng)級(jí)貸款未到期貸款本金或利息逾期90天以內(nèi)貸款本金或利息逾期91天-120天貸款本金或利息逾121天以上具備本細(xì)則

16、第十九條第（二）項(xiàng)第5點(diǎn)所列特征之一的，初分為損失類。通過(guò)擔(dān)保評(píng)估確定分類結(jié)果。在對(duì)自然人其他貸款分類時(shí)，要及時(shí)對(duì)保證人的信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)情況，抵押（質(zhì)）物的現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)價(jià)值和變現(xiàn)率進(jìn)行分析、評(píng)估，并根據(jù)擔(dān)保的保障能力劃分擔(dān)保較好檔次、擔(dān)保一般檔次。同時(shí)具備本細(xì)則第十九條第（二）項(xiàng)第1、2點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)的貸款擔(dān)保，為擔(dān)保較好檔次。擔(dān)保合同有效，擔(dān)保的范圍至少包括主債權(quán)及利息，具備以下標(biāo)準(zhǔn)之一的貸款擔(dān)保，為擔(dān)保一般檔次：（1）保證人有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)來(lái)源和足夠的代償能力，足以承擔(dān)保證責(zé)任，信譽(yù)良好，保證方式為連帶責(zé)任保證；（2）保證人資金實(shí)力發(fā)生問(wèn)題可能影響其承擔(dān)保證責(zé)任，但履行保證責(zé)任的意愿較強(qiáng)，保證方式為連帶責(zé)任保

17、證；（3）抵押（質(zhì)）物的市場(chǎng)公允價(jià)值略低于貸款價(jià)值，但借款人或擔(dān)保人愿意以提供新的擔(dān)保等形式彌補(bǔ)，且手續(xù)正在辦理之中。（一）擔(dān)保符合本細(xì)則第二十五條第（一）項(xiàng)要求的，可直接調(diào)整為正常類。（二）當(dāng)自然人其他貸款的初分類結(jié)果為次級(jí)或次級(jí)以下檔次的，如擔(dān)保不符合本細(xì)則第二十五條第（一）項(xiàng)要求，但擔(dān)保為較好檔次的，可上調(diào)最高至關(guān)注檔次。如擔(dān)保為一般檔次的，可上調(diào)一級(jí)最高至次級(jí)檔次。（三）其他擔(dān)保檔次一律不得作為調(diào)整初分類結(jié)果的因素。第二十一條 自然人一般農(nóng)戶貸款的分類標(biāo)準(zhǔn)，主要依據(jù)核心定義，結(jié)合借款人的擔(dān)保因素和逾期時(shí)間，按以下矩陣進(jìn)行分類。貸款檔次擔(dān)保方式正常關(guān)注次級(jí)可疑信用貸款未到期貸款本金或利息

18、逾期60天以內(nèi)貸款本金或利息逾期61天120天貸款本金或利息逾期121天以上保證貸款未到期貸款本金或利息逾期90天以內(nèi)貸款本金或利息逾期91天180天貸款本金或利息逾期181天以上抵押本金或利息逾期30天以內(nèi)貸款本金或利息逾期31-90天貸款本金或利息逾期91天180天貸款本金或利息逾期181天以上質(zhì)押本金或利息逾期60天以內(nèi)貸款本金或利息逾期61-90天貸款本金或利息逾期91天270天貸款本金或利息逾期271天以上具備本細(xì)則第十九條第（二）項(xiàng)第5點(diǎn)所列情況之一的自然人一般農(nóng)戶貸款劃為損失類。第二十二條 信用卡透支可按照以下標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合核心定義進(jìn)行分類：逾期天數(shù)60天以下61天90天91天180天

19、181天360天分類結(jié)果正常關(guān)注次級(jí)可疑具備本細(xì)則第十九條第（二）項(xiàng)第5點(diǎn)所列情況之一的信用卡透支劃為損失類。符合以下特征的信用卡透支可以直接歸入相應(yīng)類別，不考慮時(shí)間因素：（一）持卡人因使用偽造的信用卡、使用作廢的信用卡、假資料申領(lǐng)信用卡、冒用他人信用卡等詐騙手段而造成的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，一經(jīng)發(fā)生，即應(yīng)劃分為可疑類或損失類。（二）對(duì)本行內(nèi)部工作人員利用職務(wù)之便而發(fā)生的內(nèi)部作案或內(nèi)外勾結(jié)作案所造成的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)劃分為可疑類或損失類。（三）對(duì)開(kāi)辦的透支便利款項(xiàng)，持卡單位或個(gè)人已無(wú)力償還，抵押品價(jià)值低于透支便利額，并且付諸法律也不能收回的，可劃分為損失類。（四）對(duì)利用信用卡所做的違規(guī)經(jīng)營(yíng)、賬外經(jīng)營(yíng)和繞規(guī)模經(jīng)營(yíng)

20、等業(yè)務(wù)的，經(jīng)多次催收無(wú)效，借款人已無(wú)力償還，透支額大于抵押品價(jià)值的差額部分，通過(guò)法律途徑也無(wú)法完全或部分收回的，可劃分為損失類。（五）外卡收單業(yè)務(wù)由于收到最終拒付、回收無(wú)望，造成的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)列為損失類。由于業(yè)務(wù)差錯(cuò)造成的損失，充抵賠償金額后不足彌補(bǔ)損失的部分造成的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可列為損失類。第二十三條 住房按揭貸款和汽車貸款，可按照以下標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合核心定義進(jìn)行分類：連續(xù)違約次數(shù)及貸款本金或利息逾期天數(shù)能正常還本付息；連續(xù)違約2次（含）以內(nèi)及貸款本金或利息逾期5個(gè)工作日以內(nèi)連續(xù)違約3次（含）及貸款本金或利息逾期90天（含）以內(nèi)連續(xù)違約4-6次及貸款本金或利息逾期91-180天以內(nèi)連續(xù)違約7次（含）及貸款本金

21、或利息逾期181天（含）以上分類結(jié)果正常關(guān)注次級(jí)可疑具備本細(xì)則第十九條第（二）項(xiàng)第5點(diǎn)所列情況之一的住房按揭貸款和汽車貸款劃為損失類。第二十四條 擔(dān)保、貸款承諾等其他表外信貸資產(chǎn)的分類標(biāo)準(zhǔn)，以該客戶近期的表內(nèi)業(yè)務(wù)分類情況作為重要參考依據(jù)。原則上，對(duì)該客戶表外信貸資產(chǎn)分類不得高于其近期表內(nèi)信貸資產(chǎn)的分類類別。若該客戶表內(nèi)信貸資產(chǎn)未出現(xiàn)不良，或該客戶尚無(wú)表內(nèi)信貸資產(chǎn)，一般可直接將表外信貸資產(chǎn)劃為正常類或關(guān)注類。第二十五條 特別規(guī)定。（一）以國(guó)債、金融債券、定期存單、100%的保證金作為質(zhì)物的質(zhì)押貸款，當(dāng)貸款本金或利息逾期未超過(guò)90天，且質(zhì)物歸屬不存在任何爭(zhēng)議、質(zhì)押手續(xù)完備、質(zhì)押率低于90%（含）時(shí)

22、，一般劃為正常貸款。（二）需要重組的貸款至少劃為次級(jí)類；重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無(wú)力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。重組貸款的分類結(jié)果在半年內(nèi)原則上不得向上調(diào)整，但重組后借款人經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量可以完全滿足還款要求，并經(jīng)過(guò)半年觀察期或正常分期歸還本金兩次以上、付息正常的，可以不再視為重組貸款。重組貸款: 是指借款人財(cái)務(wù)狀況困難，無(wú)法遵守借款合同規(guī)定的時(shí)間表還款，還款情況已不正?；蛴馄诔^(guò)一個(gè)月，本行不得不對(duì)合同規(guī)定的還款條件進(jìn)行修訂的貸款。重組也包括新的債務(wù)人更換舊的借款人，或增加新的債務(wù)人。（三）違反國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)的貸款，即使目前看貸款的償還有充分保證，也應(yīng)至少劃分為可疑類。違

23、反貸款管理的有關(guān)制度規(guī)定、未經(jīng)正常貸款審批程序而形成的貸款，即使目前看貸款的償還有充分保證，也應(yīng)至少劃分為次級(jí)類。（四）同時(shí)滿足下列條件的借新還舊貸款原則上劃為關(guān)注類: 借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常,能按時(shí)支付利息；重新辦理了貸款手續(xù)；貸款擔(dān)保有效；屬于周轉(zhuǎn)性貸款。為清收貸款本息、保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的借新還舊貸款至少劃為次級(jí)類。（五）向符合中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定的關(guān)系人（不包括農(nóng)民股東和本行內(nèi)部工作人員）所發(fā)放的貸款最高劃為關(guān)注類。（六）類似下列特征之一的，最高劃分為關(guān)注類：1、所經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)業(yè)屬于涉及國(guó)家有關(guān)部分行業(yè)制止低水平重復(fù)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)、高耗能高污染資源性產(chǎn)品出口、加工貿(mào)易進(jìn)出口

24、、用地項(xiàng)目和浙江省產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向等政策目錄中的限制類、控制類企業(yè)的。2、信貸客戶的項(xiàng)目投資出現(xiàn)后續(xù)資金不足征兆的。3、信貸客戶因故被稅務(wù)、工商、海關(guān)、環(huán)保等執(zhí)法機(jī)關(guān)立案查處的。4、信貸客戶在貸款后不久有意隱瞞本行進(jìn)行實(shí)質(zhì)性變更的。5、信貸客戶的健康狀況惡化、且影響企業(yè)正常生產(chǎn)的。6、信貸客戶涉嫌違法違紀(jì)被公安或檢察機(jī)關(guān)傳喚，或者有確鑿證據(jù)表明在境外有豪賭行為的。7、其它類似特征的。（七）類似下列特征之一的，最高劃分為次級(jí)類：1、借款人所經(jīng)營(yíng)的是涉及國(guó)家有關(guān)部分行業(yè)制止低水平重復(fù)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)、高耗能高污染資源性產(chǎn)品出口、加工貿(mào)易進(jìn)出口、用地項(xiàng)目等政策目錄中的禁止類企業(yè)；國(guó)家節(jié)能減排淘汰落

25、后生產(chǎn)能力行業(yè)的企業(yè)；不符合國(guó)家污水、大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)等；以及浙江省產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向等政策目錄中的禁止類企業(yè)。2、信貸客戶無(wú)法獨(dú)立生存被迫進(jìn)行重組或被兼并的。3、信貸客戶出現(xiàn)較大經(jīng)營(yíng)虧損等異常不利狀況的。4、信貸客戶因代償較大金額保證擔(dān)保責(zé)任、且嚴(yán)重影響其正常生產(chǎn)的。5、信貸客戶因經(jīng)營(yíng)狀況不佳而拖欠貸款利息2期以上的。6、信貸客戶生產(chǎn)應(yīng)有的許可證不齊全的。7、信貸客戶采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段騙貸的。8、其它類似特征的。（八）類似下列特征之一的，最高劃分為可疑類：1、信貸客戶出現(xiàn)非正常停產(chǎn)、較長(zhǎng)時(shí)間半停產(chǎn)的。2、信貸客戶所經(jīng)營(yíng)企業(yè)因發(fā)生重大道德行為事件或因產(chǎn)品出現(xiàn)重大安全生產(chǎn)事件被全國(guó)媒

26、介暴光，造成重大損失，企業(yè)生產(chǎn)已不正常的。3、信貸客戶經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)嚴(yán)重虧損、且抵押財(cái)產(chǎn)又出現(xiàn)明顯貶值的。4、信貸客戶涉及民間高利貸、且出現(xiàn)債主聚眾上門催討情況的。5、信貸客戶涉嫌違法集資，被司法機(jī)關(guān)立案查處的。6、信貸客戶所經(jīng)營(yíng)的企業(yè)的主要高層管理人員外逃避債下落不明的。7、信貸客戶無(wú)奈通過(guò)政府協(xié)助重組的。8、信貸客戶涉及較大金額的不利訴訟案件、且存款賬戶被凍結(jié)或抵押財(cái)產(chǎn)被查封的。9、其它類似特征的。第六章 基本資料第二十六條 建立和完善信貸檔案管理制度，為每一個(gè)借款人或交易對(duì)手建立起完整的檔案。客戶經(jīng)理有責(zé)任保證客戶信貸檔案的完整和真實(shí)，如有漏缺，應(yīng)以書(shū)面形式說(shuō)明。第二十七條 信貸檔案管理要求參

27、照xx農(nóng)商銀行信貸檔案管理實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。第二十八條 貸款以外的其他信貸資產(chǎn)檔案應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：（一）交易對(duì)手基本情況資料，財(cái)務(wù)信息資料。（二）相關(guān)業(yè)務(wù)的法律性文件。（三）涉及授權(quán)授信及擔(dān)保范圍內(nèi)容的依照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的基本資料相關(guān)條款要求執(zhí)行。第七章 認(rèn)定機(jī)構(gòu)與認(rèn)定權(quán)限第二十九條 認(rèn)定機(jī)構(gòu)。支行（部）（以下簡(jiǎn)稱支行）、總行應(yīng)建立信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類領(lǐng)導(dǎo)小組。支行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類領(lǐng)導(dǎo)小組、總行信貸管理部（以下簡(jiǎn)稱信貸部）、總行貸款審批委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱貸審委）、總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱風(fēng)管委）是本行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的認(rèn)定機(jī)構(gòu)。各級(jí)機(jī)構(gòu)在規(guī)定的權(quán)限內(nèi)對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)類別作充分討論后，分別由支行長(zhǎng)（營(yíng)

28、業(yè)部總經(jīng)理）（以下簡(jiǎn)稱支行長(zhǎng)）、信貸部經(jīng)理、貸審委主任、行長(zhǎng)、風(fēng)管委主任最終審定。第三十條 各級(jí)認(rèn)定機(jī)構(gòu)的認(rèn)定權(quán)限。（一）新放或新增貸款的初分：?jiǎn)螒粲囝~1000萬(wàn)元（含）以下的貸款由支行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)定；1000萬(wàn)元以上的貸款由支行調(diào)查、討論、認(rèn)定后，報(bào)信貸部認(rèn)定。（二）原風(fēng)險(xiǎn)分類類別中關(guān)注（含）以下的貸款周轉(zhuǎn)盤(pán)活：由各支行認(rèn)定，風(fēng)險(xiǎn)類別仍按原風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果。（三）風(fēng)險(xiǎn)類別由上級(jí)調(diào)至下級(jí)（不含損失類）：?jiǎn)螒粲囝~50萬(wàn)元（含）以下的貸款由支行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)定； 50-100萬(wàn)元（含）的貸款由支行討論認(rèn)定后報(bào)信貸部認(rèn)定； 100-200萬(wàn)元（含）的貸款由支行討論認(rèn)定，信貸部審

29、查，報(bào)貸審委認(rèn)定； 200萬(wàn)元以上的貸款由支行討論認(rèn)定，信貸部審查，貸審委討論后報(bào)行長(zhǎng)審定，由風(fēng)管委最終認(rèn)定。（四）風(fēng)險(xiǎn)類別由下級(jí)調(diào)至上級(jí)：?jiǎn)螒粲囝~300萬(wàn)元（含）以下的貸款由支行討論認(rèn)定，信貸部審查，報(bào)貸審委認(rèn)定； 300萬(wàn)元以上的貸款由支行討論認(rèn)定，信貸部審查，貸審委討論后報(bào)行長(zhǎng)審定，由風(fēng)管委最終認(rèn)定。（五）風(fēng)險(xiǎn)類別由非損失類調(diào)至損失類：?jiǎn)螒粲囝~50萬(wàn)元（含）以下的由支行討論認(rèn)定，信貸部審查，報(bào)貸審委認(rèn)定； 50萬(wàn)元以上的由支行討論認(rèn)定，信貸部審查，貸審委討論后報(bào)行長(zhǎng)審定，由風(fēng)管委最終認(rèn)定。（六）以上各類遷徙（類別調(diào)整），最終認(rèn)定后，必須在7天內(nèi)將遷徙情況向監(jiān)事會(huì)報(bào)備。第三十條第（一）、（

30、二）項(xiàng)的類別認(rèn)定通過(guò)大信貸平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)的初分流程審批；第三十條（三）、（四）、（五）項(xiàng)的類別認(rèn)定通過(guò)大信貸平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)的調(diào)整流程審批。第八章 認(rèn)定程序和頻率要求第三十一條 認(rèn)定程序（一）初分。由各支行分類操作人員對(duì)借款人或交易對(duì)手根據(jù)財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、擔(dān)保、非財(cái)務(wù)等因素進(jìn)行定量和定性分析，結(jié)合信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類核心定義、基本特征和特別規(guī)定進(jìn)行初分，形成初分意見(jiàn)，報(bào)支行有關(guān)負(fù)責(zé)人審核。本期初分結(jié)果與上期分類結(jié)果有變動(dòng)的，應(yīng)作出詳細(xì)說(shuō)明。（二）復(fù)審。支行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)大信貸平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)填制的信貸資產(chǎn)的信息資料的完整性和初分結(jié)果的準(zhǔn)確性進(jìn)行集體討論并提出審核建議，由支行負(fù)責(zé)人審核

31、后，上報(bào)總行相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。審核結(jié)果與初分不一致的，及時(shí)返回經(jīng)辦機(jī)構(gòu)調(diào)整分類類別。（三）審定。風(fēng)管委按照本實(shí)施細(xì)則規(guī)定權(quán)限負(fù)責(zé)轄內(nèi)所屬機(jī)構(gòu)上報(bào)分類結(jié)果的最終認(rèn)定工作。第三十二條 頻率要求。（一）常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分類每季進(jìn)行一次，在每季末月（即3、6、9、12月份）進(jìn)行，于月底前在大信貸平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)中完成分類認(rèn)定，并于下季首月15日前將臺(tái)賬、會(huì)議記錄（含形態(tài)調(diào)整、新增新放初分）一并上報(bào)信貸部。（二）新放貸款應(yīng)在當(dāng)月月底完成分類認(rèn)定。當(dāng)月發(fā)生貸款借新還舊、收回再貸、展期、債務(wù)轉(zhuǎn)移、信貸合同變更的，應(yīng)參照新發(fā)放貸款進(jìn)行及時(shí)分類認(rèn)定。如上述貸款未進(jìn)行減量周轉(zhuǎn)的，分類結(jié)果應(yīng)比原分類結(jié)果至少下降一級(jí)。（三）

32、在日常信貸管理中，如果發(fā)現(xiàn)某借款人或交易對(duì)象出現(xiàn)以下情況之一，應(yīng)立即根據(jù)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的核心定義和分類標(biāo)準(zhǔn)，按規(guī)定的操作程序和認(rèn)定權(quán)限，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定和風(fēng)險(xiǎn)類別調(diào)整。1、任何環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)借款人或交易對(duì)手的情況或其他相關(guān)情況發(fā)生變化，且已經(jīng)構(gòu)成了分類調(diào)整因素的；2、客戶所處行業(yè)發(fā)生國(guó)家政策或經(jīng)濟(jì)運(yùn)行調(diào)整變化等新情況；3、內(nèi)外部貸后管理、監(jiān)控或檢查工作中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的；4、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)過(guò)程中，對(duì)我行風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果提出異議的；5、其他影響信貸資產(chǎn)償還的因素發(fā)生重大變化的。第九章 風(fēng)險(xiǎn)分類的操作程序 第三十三條 個(gè)人類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的基本操作程序：（一）收集借款人信息資料，并進(jìn)行整理和閱讀；（二）結(jié)合

33、日常信貸管理，在大信貸平臺(tái)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)中填制客戶相關(guān)信息資料；（三）信貸人員對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類認(rèn)定；（四）相關(guān)機(jī)構(gòu)或部門組織信貸討論，并按規(guī)定權(quán)限認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)分類；（五）對(duì)上報(bào)貸審委及風(fēng)管委審批的風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定，除通過(guò)大信貸平臺(tái)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)逐級(jí)上報(bào)外，還需通過(guò)oa協(xié)同管理系統(tǒng)進(jìn)行逐級(jí)審批。 第三十四條 個(gè)人類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類操作方式個(gè)人類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類操作方式，包括單筆分類、批量分類，選擇不同交易菜單可對(duì)不同業(yè)務(wù)類型進(jìn)行分類操作。（一）單筆分類指操作人員通過(guò)輸入單個(gè)客戶號(hào)或貸款賬戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。 （二）批量分類指操作人員對(duì)信貸客戶進(jìn)行篩選，批量發(fā)起符合條件的客戶進(jìn)行分類。第三十五條 自

34、然人其他貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的操作程序。（一）客戶經(jīng)理收集借款人信息資料，進(jìn)行整理分析。（二）客戶經(jīng)理在貸前調(diào)查、貸后檢查所掌握信息的基礎(chǔ)上，運(yùn)用分類方法，在大信貸平臺(tái)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)的單筆分類中填制客戶基本情況（基本信息、財(cái)務(wù)狀況、非財(cái)務(wù)因素）、擔(dān)保分析（保證人風(fēng)險(xiǎn)分析、抵（質(zhì)）押物風(fēng)險(xiǎn)分析、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)論）、明細(xì)分析等信息。（三）客戶經(jīng)理綜合分析借款人償還貸款的有利因素和不利因素后，在風(fēng)險(xiǎn)分類初分意見(jiàn)欄中填寫(xiě)初分結(jié)果，并報(bào)分類管理人員初審。分類管理人員由支行根據(jù)實(shí)際情況確定，一般由信貸內(nèi)勤或主辦客戶經(jīng)理?yè)?dān)任。（四）分類專職或兼職管理人員初審后，支行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類領(lǐng)導(dǎo)小組討論并按規(guī)定權(quán)限審定分類

35、結(jié)果，并由秘書(shū)崗人員在大信貸平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)中進(jìn)行審批確認(rèn)，在討論結(jié)束后2個(gè)工作日內(nèi)（遇月末日除外）完成，超權(quán)限的提交信貸部復(fù)審。支行信貸討論要有詳細(xì)的會(huì)議記錄，記載每個(gè)與會(huì)人員所發(fā)表的意見(jiàn)，并形成會(huì)議紀(jì)要。（五）信貸部人員復(fù)審后，信貸部經(jīng)理按規(guī)定權(quán)限審定分類結(jié)果，超權(quán)限的提交貸審委。（六）貸審委討論并按規(guī)定權(quán)限審定分類結(jié)果，并由秘書(shū)崗人員在大信貸平臺(tái)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類流程與oa協(xié)同管理系統(tǒng)中進(jìn)行審批確認(rèn)，超權(quán)限的提交風(fēng)管委。（七）風(fēng)管委討論并按規(guī)定權(quán)限審定分類結(jié)果。第三十六條 自然人一般農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的操作程序。自然人一般農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的操作，可通過(guò)批量分類方式進(jìn)行，調(diào)查崗客戶經(jīng)理根據(jù)前期調(diào)查

36、分析情況直接在風(fēng)險(xiǎn)分類初分意見(jiàn)欄中填寫(xiě)初分結(jié)果，后續(xù)操作與自然人其他貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的操作程序一致。第三十七條 信用卡透支、住房按揭貸款和汽車貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的操作程序，按照自然人一般農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的操作程序執(zhí)行。第十章 分類管理及考核第三十八條 加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)管理，是開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)分類的基本要求和前提條件。開(kāi)展信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)做到以下五個(gè)方面：（一）建立健全內(nèi)控機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)信貸管理的規(guī)章和細(xì)則；（二）實(shí)行嚴(yán)格的崗位分工，明確崗位職責(zé)；（三）完善信貸檔案管理，保證信貸檔案的完整和連續(xù)；（四）落實(shí)授信業(yè)務(wù)調(diào)查（檢查）要求，全面掌握受信人的信息；（五）督促借款人或交易對(duì)象提供真實(shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。第三十九

37、條 本行信貸部及各支行根據(jù)最新的信息資料，按季對(duì)分類工作和分類結(jié)果進(jìn)行分析，分析的內(nèi)容包括：（一）風(fēng)險(xiǎn)分類總體結(jié)果及其結(jié)構(gòu)；（二）報(bào)告期分類結(jié)果變化情況（遷徙率）及其形成原因；（三）分類過(guò)程中存在的主要問(wèn)題；（四）下階段的工作目標(biāo)及措施。第四十條 個(gè)人類信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類是信貸管理全過(guò)程中的一個(gè)常規(guī)性環(huán)節(jié)，對(duì)分類后的信貸資產(chǎn)，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況及特點(diǎn)采取有針對(duì)性的管理措施。（一）對(duì)正常類信貸資產(chǎn)，應(yīng)注意加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，不放過(guò)任何一個(gè)可疑因素。（二）對(duì)關(guān)注類信貸資產(chǎn)，應(yīng)密切跟蹤潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況，分析評(píng)價(jià)其對(duì)信貸資產(chǎn)安全的影響，對(duì)信貸資產(chǎn)擔(dān)保有缺陷的，應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦擔(dān)?；蚋纳圃械膿?dān)保措施，在風(fēng)險(xiǎn)因素未

38、好轉(zhuǎn)之前，一般不增加信貸資產(chǎn)。對(duì)符合本行信貸支持政策，滿足所設(shè)定的投放條件的，可適度給予信貸支持。（三）對(duì)次級(jí)類信貸資產(chǎn)，應(yīng)加強(qiáng)信貸資產(chǎn)本息的催收，保證訴訟時(shí)效，密切注意信貸資產(chǎn)保證及抵押（質(zhì)）物情況變化，列入退出范圍的，應(yīng)盡可能地壓縮信貸資產(chǎn)。（四）對(duì)可疑類信貸資產(chǎn)，應(yīng)借助法律手段催收，依法追究擔(dān)保人責(zé)任和行使抵押權(quán)，并加強(qiáng)對(duì)客戶的監(jiān)控，密切注意與客戶有關(guān)的合并、重組、托管等不確定因素，采取相應(yīng)的信貸資產(chǎn)保全措施，防止信貸資產(chǎn)流失。（五）對(duì)損失類信貸資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)足額申報(bào)債權(quán)，依法參與破產(chǎn)清算，采取一切必要的手段清收，盡可能地減少信貸資產(chǎn)損失；對(duì)確定已造成損失的信貸資產(chǎn)，按有關(guān)規(guī)定予以核銷。

39、第四十一條 客戶經(jīng)理、分類專職或兼職管理人員、支行長(zhǎng)、信貸部、稽核內(nèi)審部、貸審委和風(fēng)管委是信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的責(zé)任人及責(zé)任部門。（一）客戶經(jīng)理的主要職責(zé)：1、盡職做好授信業(yè)務(wù)的調(diào)查（檢查）； 2、收集并認(rèn)真審查信貸檔案； 3、借助財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)因素分析、擔(dān)保因素分析等方法對(duì)借款人還款可能性進(jìn)行評(píng)估，并在大信貸平臺(tái)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)中及時(shí)填制客戶相關(guān)信息；4、提出初分建議和理由；5、匯總分類結(jié)果和調(diào)整情況，上報(bào)分類專職或兼職管理人員處。（二）分類專職或兼職管理人員的主要職責(zé)：1、對(duì)客戶經(jīng)理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的技術(shù)輔導(dǎo)；2、對(duì)客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)分類工作過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督；3、對(duì)客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)分類的初分結(jié)果

40、進(jìn)行初審；4、定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類工作進(jìn)行總結(jié)，并督促客戶經(jīng)理按時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果；匯總分類結(jié)果統(tǒng)計(jì)表，并按時(shí)上報(bào)總行；5、建立并及時(shí)記載臺(tái)帳；6、按要求收集整理風(fēng)險(xiǎn)分類資料，如：文件、會(huì)議記錄、督查記錄、報(bào)表和文字材料等。（三）支行長(zhǎng)的主要職責(zé)：1、作為信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作的第一責(zé)任人，安排并部署本支行的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作。2、不定期在大信貸平臺(tái)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)中抽查風(fēng)險(xiǎn)分類情況；3、組織本支行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類領(lǐng)導(dǎo)小組成員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的信貸討論，并根據(jù)討論情況簽字確認(rèn)分類結(jié)果；4、根據(jù)分類結(jié)果，及時(shí)提出強(qiáng)化信貸管理的措施。（四）信貸部的主要職責(zé)：1、修訂、完善信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的相關(guān)細(xì)則、操作規(guī)程。2、開(kāi)發(fā)和運(yùn)用信貸資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)和