沈陽竹炭生產(chǎn)制造項目財務(wù)分析報告

1、泓域咨詢/沈陽竹炭生產(chǎn)制造項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景竹炭一般以三年生以上高山毛竹和竹材加工剩余物為原料，經(jīng)過高溫?zé)o氧干餾而成，是竹材加工領(lǐng)域中利用率最高、附加值最大的細(xì)分領(lǐng)域。竹炭質(zhì)地堅硬，結(jié)構(gòu)疏松多孔，具有很強的吸附能力，具有凈化空氣、消除異味、吸濕防霉、抑菌驅(qū)蟲的特點。竹炭含豐富的礦物質(zhì)，經(jīng)過科學(xué)提煉加工后，能去濕吸汗，促進(jìn)人體血液循環(huán)和新陳代謝，起到緩解疲勞的功效，是純天然的無毒、無味、無副作用的優(yōu)良產(chǎn)品，因此竹炭被廣泛應(yīng)用于建筑、醫(yī)療、輕工、環(huán)保等行業(yè)領(lǐng)域?，F(xiàn)階段我國竹炭行業(yè)集中度較低，企業(yè)規(guī)模普遍較小，機械化和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)程度低，尚未形成具有顯著優(yōu)勢的龍頭企業(yè)。根據(jù)全國竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展

2、規(guī)劃（20132020年），全國竹加工企業(yè)有12756家，其中年產(chǎn)值低于500萬的企業(yè)總數(shù)為7583家，占企業(yè)總數(shù)的59.4%；產(chǎn)值超過億元的加工企業(yè)只有101家，占企業(yè)總數(shù)的0.8%，竹產(chǎn)業(yè)人均年產(chǎn)值只有15140元。竹產(chǎn)品加工企業(yè)總體規(guī)模偏小，企業(yè)普遍屬于依賴資源的勞動密集型企業(yè)，處于原材料綜合利用率低、機械化程度低、勞動生產(chǎn)率低的生產(chǎn)狀態(tài)。竹炭是竹材加工領(lǐng)域利用率最高和附加值最大的科技產(chǎn)品之一。中國竹炭產(chǎn)業(yè)自20世紀(jì)90年代開始，經(jīng)過近30年的發(fā)展，已開發(fā)出竹炭、竹醋液9大系列300多種產(chǎn)品。從產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)來看，中國竹炭行業(yè)國家標(biāo)準(zhǔn)共有8個，行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)共有7個。目前國外竹炭產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)2個。竹炭就

3、是用竹材燒成的炭，可用土窯熱解，干餾釜熱解或采用熱制設(shè)備熱解制成，在制藥、食品、化學(xué)、冶金、環(huán)保等領(lǐng)域有廣泛的用途，并可開發(fā)出多種系列環(huán)保產(chǎn)品，如竹炭床墊、竹炭枕、除臭用炭、工藝炭等。不僅如此，在竹炭燒制過程中，還可以收集得到另外一種副產(chǎn)品即竹醋液。據(jù)日本專家研究，竹醋液不僅可用做土壤殺菌劑、植物根生長促進(jìn)劑，消除異味，還可用于美容美膚、健康飲料等。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資5453.87(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金1398.36萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資6852.23萬元，其中：固定資產(chǎn)投資545

4、3.87萬元，占項目總投資的79.59%；流動資金1398.36萬元，占項目總投資的20.41%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1705.73萬元，占項目總投資的24.89%；設(shè)備購置費2751.34萬元，占項目總投資的40.15%；其它投資996.80萬元，占項目總投資的14.55%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=5453.87+1398.36=6852.23（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷45.00%,計劃收入5542.20萬元，總成本5238.13萬元

5、，利潤總額-10282.35萬元，凈利潤-7711.76萬元，增值稅160.12萬元，稅金及附加105.79萬元，所得稅-2570.59萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計劃收入9237.00萬元，總成本7691.62萬元，利潤總額-14322.86萬元，凈利潤-10742.14萬元，增值稅266.87萬元，稅金及附加118.60萬元，所得稅-3580.72萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入12316.00萬元，總成本9736.20萬元，利潤總額2579.80萬元，凈利潤1934.85萬元，增值稅355.83萬元，稅金及附加129.28萬元，所得稅644.95萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期

6、內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入12316.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=355.83萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用9736.20萬元，其中：可變成本8178.31萬元，固定成本1557.89萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加129.28萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2579.80（

7、萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2579.8025.00%=644.95（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2579.80（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2579.8025.00%=644.95（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額2579.80萬元，繳納企業(yè)所得稅644.95萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2579.80-644.95=1934.85（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年

8、投資利潤率=37.65%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=44.73%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=28.24%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入12316.00萬元，總成本費用9736.20萬元，稅金及附加129.28萬元，利潤總額2579.80萬元，企業(yè)所得稅644.95萬元，稅后凈利潤1934.85萬元，年納稅總額1130.06萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.04年。本期工程項目全部投資回收期5.04年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率37.65%，投資利稅率

9、44.73%，全部投資回報率28.24%，全部投資回收期5.04年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。對項目的環(huán)境保護(hù)設(shè)施要堅持“三同時”制度，實現(xiàn)項目的經(jīng)濟效益、社會效益同環(huán)境保護(hù)效益全面、同步發(fā)展。七、市場預(yù)測分析竹炭是竹材加工領(lǐng)域利用率最高和附加值最大的科技產(chǎn)品之一。中國竹炭產(chǎn)業(yè)自20世紀(jì)90年代開始，經(jīng)過近30年的發(fā)展，已開發(fā)出竹炭、竹醋液9大系列300多種產(chǎn)品。從產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)來看，中國竹炭行業(yè)國家標(biāo)準(zhǔn)共有8個，行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)共有7個。目前國外竹炭產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)2個。竹炭是竹材加工領(lǐng)域利用率最高、附加值最大的科技產(chǎn)品之一。中國竹炭產(chǎn)業(yè)從20世紀(jì)9

10、0年代開始?xì)v經(jīng)了30年。市場規(guī)模方面，據(jù)統(tǒng)計，2018年中國竹炭行業(yè)市場規(guī)模為8.84億元，同比增長5.87%。產(chǎn)量方面，據(jù)統(tǒng)計，2018年中國竹炭產(chǎn)量約為25.52噸，同比增長5.67%。需求量方面，據(jù)統(tǒng)計，2018年中國竹炭需求量為22.97萬噸，同比增長5.08%。順應(yīng)竹炭產(chǎn)品相關(guān)應(yīng)用領(lǐng)域不斷拓寬與其需求快速增長的發(fā)展態(tài)勢。竹炭作為“黑鉆石”，以其多孔性與具有吸附、去濕能力、產(chǎn)生負(fù)氧離子、釋放紅外線、阻隔電磁輻射等諸多功效，在當(dāng)前大環(huán)保與大鍵康時代，其應(yīng)用價值越來越突顯出來。比如，竹炭在環(huán)保氣相與液相處理領(lǐng)域作為生物填料的應(yīng)用、竹炭在土壤修復(fù)與改良領(lǐng)域應(yīng)用、在農(nóng)業(yè)炭基緩釋肥上應(yīng)用等均有廣

11、闊的市場前景;另外，竹炭作為業(yè)界的新興材料被稱之為第4類活性炭的原材料，通過深加工成竹質(zhì)活性炭，市場需求旺盛，前景十分廣闊。竹炭產(chǎn)業(yè)作為竹材創(chuàng)新利用的有效途徑，將成為“一帶一路”倡議的先鋒產(chǎn)業(yè)。從竹子的開發(fā)利用而言，目前幾乎都立足于物理加工方式，如做成竹家居、竹地板、竹涼席、竹筷子等一次性日用品及竹工藝品等，但受限于竹子材料自身特性，不少類型的竹制品面臨材料篩選要求嚴(yán)、成本高、加工難度大等問題，產(chǎn)品質(zhì)量、材質(zhì)與質(zhì)量穩(wěn)定性均不如木質(zhì)產(chǎn)品。但隨著竹炭現(xiàn)代化先進(jìn)裝備的問世，竹子通過清潔的生物化學(xué)處理法熱解成竹炭，并聯(lián)產(chǎn)竹醋液與竹燃?xì)?，?chuàng)造出多聯(lián)產(chǎn)、多維度的產(chǎn)品及具有高附加值的深加工產(chǎn)品，從而實現(xiàn)以生

12、化處理法使世界的竹子得到有價值的利用，并在不久的將來惠及世界各產(chǎn)竹國。近年來，為響應(yīng)中國“一帶一路”倡議，國際竹藤組織和國際竹藤中心將竹炭制造技術(shù)和產(chǎn)品作為國際援助項目已傳播到非洲、東南亞、拉美及加勒比海地區(qū)，讓一些有擔(dān)當(dāng)?shù)闹裉魁堫^或骨干企業(yè)帶頭“走出去”，成為中國“一帶一路”倡議的傳播者、開拓者。竹炭產(chǎn)業(yè)是發(fā)展低碳經(jīng)濟的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。竹炭產(chǎn)業(yè)化可實現(xiàn)竹材增值與循環(huán)利用，拓展竹產(chǎn)業(yè)鏈符合“資源消耗減量、循環(huán)產(chǎn)出增量”的低碳經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)。發(fā)展竹炭經(jīng)濟，實踐低碳生活，也是應(yīng)對全球氣候變化最經(jīng)濟、最直接的途徑。挑戰(zhàn)一：解決竹炭系列產(chǎn)品的先進(jìn)裝備不斷完善問題。無論是竹材炭化還是氣化技術(shù)，無論是環(huán)保吸附用竹

13、炭還是燒烤供熱用竹炭，都需要不斷整合產(chǎn)、學(xué)、研、用等各環(huán)節(jié)的力量，研發(fā)與應(yīng)用先進(jìn)裝備、工藝技術(shù)及其相應(yīng)產(chǎn)品，才能滿足日益增長的廣泛市場需求。竹炭產(chǎn)業(yè)化迫切需要破解的核心技術(shù)是產(chǎn)業(yè)化的標(biāo)準(zhǔn)裝備，這亦是當(dāng)前世界性的裝備技術(shù)難題。挑戰(zhàn)二：解決竹炭多聯(lián)產(chǎn)產(chǎn)品的市場應(yīng)用與推廣問題。通過竹炭多聯(lián)產(chǎn)產(chǎn)品創(chuàng)造竹材熱解利用的更多商業(yè)價值，是竹炭產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展必須接受的巨大挑戰(zhàn)，依托這種多維度贏利模式才能贏得市場化立足與發(fā)展的機會與空間。解決好竹炭顆粒與粉末產(chǎn)品線全規(guī)格的市場化需求應(yīng)用、開發(fā)好竹醋液與竹瀝液的市場化需求應(yīng)用、利用好竹燃?xì)獾墓崤c有效發(fā)電(如汽輪發(fā)電)能源化應(yīng)用，都是當(dāng)前竹炭產(chǎn)業(yè)化亟須解決的生存立足的

14、大問題。挑戰(zhàn)三：解決竹炭多聯(lián)產(chǎn)、深加工產(chǎn)品深度和廣度的開發(fā)與應(yīng)用問題。竹炭多聯(lián)產(chǎn)初級產(chǎn)品不斷成功開發(fā)出高附加值的深加工產(chǎn)品，是產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)利潤最大化的有效途徑。如將竹炭功能性活化與納米化等，在催化劑載體、超級電容器、高端軍用、醫(yī)用與高精尖產(chǎn)品應(yīng)用上尋求極高的商業(yè)價值，使得產(chǎn)業(yè)化發(fā)展過程有能力“全竹利用”成為可能，從而也使中國乃至世界的竹子資源化與能源化高效利用成為可能。唯有此，才能盡快贏得竹炭產(chǎn)業(yè)大發(fā)展、大跨躍的有利時機。竹炭就是用竹材燒成的炭，可用土窯熱解，干餾釜熱解或采用熱制設(shè)備熱解制成，在制藥、食品、化學(xué)、冶金、環(huán)保等領(lǐng)域有廣泛的用途，并可開發(fā)出多種系列環(huán)保產(chǎn)品，如竹炭床墊、竹炭枕、除臭用炭

15、、工藝炭等。不僅如此，在竹炭燒制過程中，還可以收集得到另外一種副產(chǎn)品即竹醋液。據(jù)日本專家研究，竹醋液不僅可用做土壤殺菌劑、植物根生長促進(jìn)劑，消除異味，還可用于美容美膚、健康飲料等。從竹材到竹炭創(chuàng)造的經(jīng)濟價值相當(dāng)可觀。一般5噸左右的毛竹就可燒1噸竹炭，并可從中提取400千克的竹酸液，再深度加工成出口用炭，炭系列制品和出口竹酸液，增值幾倍以上，進(jìn)一步開發(fā)深度加工產(chǎn)品，如墊毯和炭紙等，還可增值數(shù)倍。因此，竹炭加工不僅可以為農(nóng)民增加收入，也可為政府增加財政收入。竹炭是一個新興的產(chǎn)業(yè)，竹炭產(chǎn)品是二十一世紀(jì)一種全新的健康環(huán)保產(chǎn)品，在日本、韓國、新加坡和我國臺灣等地已受到廣泛的青睞，日常生活中廣泛地使用竹炭

16、產(chǎn)品已成為一種消費時尚。我國幅員遼闊，市場眾多，潛力巨大。在國內(nèi)的應(yīng)用領(lǐng)域也日益擴展，已經(jīng)逐漸滲透到人們生活的各個領(lǐng)域。特別是隨著國內(nèi)市場的進(jìn)一步擴大，越來越多的人開始接觸竹炭。竹炭正在快速發(fā)展，發(fā)展趨勢總的來說不斷上升，因為：（1）竹炭產(chǎn)業(yè)是個資源型產(chǎn)業(yè)，竹類資源豐富，又是速生，為竹炭產(chǎn)業(yè)提供了物質(zhì)保證。（2）環(huán)保工程實施，為竹炭產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了契機。（3）生態(tài)健康意識增強，為開拓竹炭市場奠定了基礎(chǔ)。（4）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，為竹炭產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了更大空間。（5）人們對竹炭的認(rèn)識不斷增強，為竹炭市場的擴大提供了保證。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入

17、2104.712806.292605.842505.6110022.452主營業(yè)務(wù)收入1982.212642.942454.162359.779439.082.1竹炭(A)654.13872.17809.87778.723114.902.2竹炭(B)455.91607.88564.46542.752170.992.3竹炭(C)336.98449.30417.21401.161604.642.4竹炭(D)237.86317.15294.50283.171132.692.5竹炭(E)158.58211.44196.33188.78755.132.6竹炭(F)99.11132.15122.71117

18、.99471.952.7竹炭(.)39.6452.8649.0847.20188.783其他業(yè)務(wù)收入122.51163.34151.68145.84583.37上年度主要經(jīng)濟指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元10022.45完成主營業(yè)務(wù)收入萬元9439.08主營業(yè)務(wù)收入占比94.18%營業(yè)收入增長率（同比）19.49%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1634.48利潤總額萬元2350.70利潤總額增長率33.72%利潤總額增長量萬元592.79凈利潤萬元1763.02凈利潤增長率24.73%凈利潤增長量萬元349.60投資利潤率41.41%投資回報率31.06%財務(wù)內(nèi)部收益率23.98%企業(yè)總資產(chǎn)萬元

19、12593.82流動資產(chǎn)總額占比萬元33.04%流動資產(chǎn)總額萬元4161.27資產(chǎn)負(fù)債率42.00%主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米21644.1532.45畝1.1容積率1.041.2建筑系數(shù)52.74%1.3投資強度萬元/畝168.071.4基底面積平方米11415.121.5總建筑面積平方米22509.921.6綠化面積平方米1245.53綠化率5.53%2總投資萬元6852.232.1固定資產(chǎn)投資萬元5453.872.1.1土建工程投資萬元1705.732.1.1.1土建工程投資占比萬元24.89%2.1.2設(shè)備投資萬元2751.342.1.2.1設(shè)備投資占比40

20、.15%2.1.3其它投資萬元996.802.1.3.1其它投資占比14.55%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比79.59%2.2流動資金萬元1398.362.2.1流動資金占比20.41%3收入萬元12316.004總成本萬元9736.205利潤總額萬元2579.806凈利潤萬元1934.857所得稅萬元1.048增值稅萬元355.839稅金及附加萬元129.2810納稅總額萬元1130.0611利稅總額萬元3064.9112投資利潤率37.65%13投資利稅率44.73%14投資回報率28.24%15回收期年5.0416設(shè)備數(shù)量臺（套）7017年用電量千瓦時413827.4818年用水量立方米7

21、743.8119總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤51.5220節(jié)能率21.03%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤17.1722員工數(shù)量人276區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元154661.92同期產(chǎn)值萬元134640.83同比增長14.87%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家707規(guī)上企業(yè)家28從業(yè)人數(shù)人35350前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元74250.39去年同期65656.02萬元。1、xxx公司（AAA）萬元18191.352、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元16335.093、xxx科技發(fā)展公司萬元9652.554、xxx科技發(fā)展公司萬元8167.545、xxx（集團）有限公司萬元5197.536、xxx公司萬元4826.287、xxx科技發(fā)

22、展公司萬元371.258、xxx科技發(fā)展公司萬元3044.279、xxx（集團）有限公司萬元2895.7710、xxx公司萬元2227.51區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元31766.291.1同期增加值萬元26707.831.2增長率18.94%2行業(yè)凈利潤萬元13528.332.12016年凈利潤萬元11643.282.2增長率16.19%3行業(yè)納稅總額萬元46275.513.12016納稅總額萬元39259.793.2增長率17.87%42017完成投資萬元34030.154.12016行業(yè)投資萬元19.33%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2

23、019年2020年1產(chǎn)值179845.33204369.69232238.282利潤總額46208.7052509.8959670.333凈利潤22705.4325801.6229320.024納稅總額16054.4018243.6420731.415工業(yè)增加值60985.9769302.2478752.546產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率7.00%10.00%12.02%7企業(yè)數(shù)量84810351325土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程8070.498070.4916975.9316975.931415.021.1主要生產(chǎn)車間4842.29484

24、2.2910185.5610185.56877.311.2輔助生產(chǎn)車間2582.562582.565432.305432.30452.811.3其他生產(chǎn)車間645.64645.64984.60984.6084.902倉儲工程1712.271712.273597.093597.09218.062.1成品貯存428.07428.07899.27899.2754.522.2原料倉儲890.38890.381870.491870.49113.392.3輔助材料倉庫393.82393.82827.33827.3350.153供配電工程91.3291.3291.3291.326.233.1供配電室91.3

25、291.3291.3291.326.234給排水工程105.02105.02105.02105.025.574.1給排水105.02105.02105.02105.025.575服務(wù)性工程1084.441084.441084.441084.4465.745.1辦公用房441.00441.00441.00441.0027.485.2生活服務(wù)643.44643.44643.44643.4436.176消防及環(huán)保工程305.93305.93305.93305.9320.866.1消防環(huán)保工程305.93305.93305.93305.9320.867項目總圖工程45.6645.6645.6645.6

26、6-66.377.1場地及道路硬化3005.74649.63649.637.2場區(qū)圍墻649.633005.743005.747.3安全保衛(wèi)室45.6645.6645.6645.668綠化工程1160.7140.62合計11415.1222509.9222509.921705.73節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤51.521.1年用電量千瓦時413827.481.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤50.861.3年用水量立方米7743.811.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.662年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤17.173節(jié)能率21.03%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元5676.111.1完成比

27、例82.84%2完成固定資產(chǎn)投資萬元4187.402.1完成比例73.77%3完成流動資金投資萬元1488.713.1完成比例26.23%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1881.2人均年工資萬元4.321.3年工資額萬元797.592工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人412.2人均年工資萬元6.752.3年工資額萬元237.263企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人113.2人均年工資萬元6.183.3年工資額萬元76.314品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人224.2人均年工資萬元5.384.3年工資額萬元118.565其他人員工資5.1平均人數(shù)人145.2人均

28、年工資萬元5.995.3年工資額萬元98.256職工工資總額萬元1327.97固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元1705.732751.34168.075453.871.1工程費用萬元1705.732751.348369.371.1.1建筑工程費用萬元1705.731705.7324.89%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2751.342751.3440.15%1.2工程建設(shè)其他費用萬元996.80996.8014.55%1.2.1無形資產(chǎn)萬元597.84597.841.3預(yù)備費萬元398.96398.961.3.1基本預(yù)備費萬元1

29、76.78176.781.3.2漲價預(yù)備費萬元222.18222.182建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5453.875453.87流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元8369.373803.706270.458369.378369.378369.371.1應(yīng)收賬款萬元2510.811129.861883.112510.812510.812510.811.2存貨萬元3766.221694.802824.663766.223766.223766.221.2.1原輔材料萬元1129.87508.44847.401129.871129.871129

30、.871.2.2燃料動力萬元56.4925.4242.3756.4956.4956.491.2.3在產(chǎn)品萬元1732.46779.611299.351732.461732.461732.461.2.4產(chǎn)成品萬元847.40381.33635.55847.40847.40847.401.3現(xiàn)金萬元2092.34941.551569.262092.342092.342092.342流動負(fù)債萬元6971.013136.955228.266971.016971.016971.012.1應(yīng)付賬款萬元6971.013136.955228.266971.016971.016971.013流動資金萬元1398

31、.36629.261048.771398.361398.361398.364鋪底流動資金萬元466.12209.75349.59466.12466.12466.12總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元6852.23125.64%125.64%100.00%2項目建設(shè)投資萬元5453.87100.00%100.00%79.59%2.1工程費用萬元4457.0781.72%81.72%65.05%2.1.1建筑工程費萬元1705.7331.28%31.28%24.89%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2751.3450.45%50.45%40.15

32、%2.2工程建設(shè)其他費用萬元597.8410.96%10.96%8.72%2.2.1無形資產(chǎn)萬元597.8410.96%10.96%8.72%2.3預(yù)備費萬元398.967.32%7.32%5.82%2.3.1基本預(yù)備費萬元176.783.24%3.24%2.58%2.3.2漲價預(yù)備費萬元222.184.07%4.07%3.24%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5453.87100.00%100.00%79.59%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元1398.3625.64%25.64%20.41%7鋪底流動資金萬元466.128.55%8.55%6.80%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序

33、號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元5542.209237.0012316.0012316.0012316.001.1萬元5542.209237.0012316.0012316.0012316.002現(xiàn)價增加值萬元1773.502955.843941.123941.123941.123增值稅萬元160.12266.87355.83355.83355.833.1銷項稅額萬元1970.561970.561970.561970.561970.563.2進(jìn)項稅額萬元726.631211.051614.731614.731614.734城市維護(hù)建設(shè)稅萬元11.2118.6824.912

34、4.9124.915教育費附加萬元4.808.0110.6710.6710.676地方教育費附加萬元3.205.347.127.127.129土地使用稅萬元86.5886.5886.5886.5886.5810稅金及附加萬元105.79118.60129.28129.28129.28折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1705.731705.73當(dāng)期折舊額1364.5868.2368.2368.2368.2368.23凈值341.151637.501569.271501.041432.811364.582機器設(shè)備原值2751.342751.34當(dāng)期

35、折舊額2201.07146.74146.74146.74146.74146.74凈值2604.602457.862311.132164.392017.653建筑物及設(shè)備原值4457.07當(dāng)期折舊額3565.66214.97214.97214.97214.97214.97建筑物及設(shè)備凈值891.414242.104027.133812.163597.193382.224無形資產(chǎn)原值597.84597.84當(dāng)期攤銷額597.8414.9514.9514.9514.9514.95凈值582.89567.95553.00538.06523.115合計：折舊及攤銷4163.50229.92229.922

36、29.92229.92229.92總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元6805.123062.305103.846805.126805.126805.122外購燃料動力費萬元461.11207.50345.83461.11461.11461.113工資及福利費萬元1327.971327.971327.971327.971327.971327.974修理費萬元25.8011.6119.3525.8025.8025.805其它成本費用萬元886.28398.83664.71886.28886.28886.285.1其他制造費用萬元415.331

37、86.90311.50415.33415.33415.335.2其他管理費用萬元193.5187.08145.13193.51193.51193.515.3其他銷售費用萬元399.74179.88299.81399.74399.74399.746經(jīng)營成本萬元9506.284277.837129.719506.289506.289506.287折舊費萬元214.97214.97214.97214.97214.97214.978攤銷費萬元14.9514.9514.9514.9514.9514.959利息支出萬元-10總成本費用萬元9736.205238.137691.629736.209736.209736.2010.1可變成本萬元8178.313680.246133.738178.318178.318178.3110.2固定成本萬元1557.891557.891557.891557.891557.891557.8911盈虧平衡點43