工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理分析與研究

1、.工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理分析與研究摘要我國每年的工程項(xiàng)目投資規(guī)模巨大， 投資的成敗直接影響著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高。 工程項(xiàng)目是一項(xiàng)極其復(fù)雜的系統(tǒng)工程， 它從可行性研究、設(shè)計(jì)、施工到竣工驗(yàn)收都是一個充滿風(fēng)險(xiǎn)的過程， 因此，工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理是具有極其重要的研究價(jià)值。本文旨在探討如何將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的理論、 方法、技術(shù)和手段運(yùn)用于工程項(xiàng)目管理中，從而幫助工程項(xiàng)目管理者有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)， 實(shí)現(xiàn)預(yù)期收益。 本文闡述了風(fēng)險(xiǎn)管理的具體內(nèi)容， 提出了工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析、 控制及防范措施， 做到未雨綢繆，爭取將企業(yè)的的損失控制在最低。關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)分析，風(fēng)險(xiǎn)管理.目錄1緒論 31.1研究的意 31

2、.2研究的目的42工程 項(xiàng) 目中的 風(fēng)險(xiǎn) 管理 52. 1 工程 項(xiàng) 目管 理定 義 52. 2 工程 項(xiàng) 目管 理主要目 標(biāo) 52.3 分 52.3.1 主的 52.3.2承包商的 62.3.3其他 83結(jié)論 9.1 緒論1.1 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理分析與研究的意義隨著社會的進(jìn)步，科學(xué)技術(shù)的發(fā)展， “風(fēng)險(xiǎn)”是一個相當(dāng)現(xiàn)代的名詞，小到個人的日常生活， 大到企業(yè)的經(jīng)營生產(chǎn)， 風(fēng)險(xiǎn)以各種各樣的方式體現(xiàn)出來， 論及風(fēng)險(xiǎn)，人們可能會認(rèn)為只有金融市場與其有關(guān)， 而對于建筑行業(yè)來說沒有多大的關(guān)系，事實(shí)遠(yuǎn)非如此， 金融市場的投資者已認(rèn)識到， 在確定如何將其資產(chǎn)進(jìn)行投資時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)扮演著重要角色，對投資者說，面臨著兩

3、個重大問題：項(xiàng)目的收益是否與其面臨的風(fēng)險(xiǎn)相匹配， 以及如果在不利的情況下， 最大損傷為多大， 這一觀點(diǎn)仍然適用于建筑行業(yè)。由于建筑業(yè)中的人員來自于兩個方面： 委托方?jīng)Q定工程的建設(shè)， 被委托方則承擔(dān)各項(xiàng)具體任務(wù)，如承建房屋、道路、大型開發(fā)公司或私人業(yè)主。被委托方則包括各類專業(yè)人員，如建筑師、工程師、總包商以及各類專業(yè)分包商及供應(yīng)商，參與方的組織構(gòu)成，建設(shè)項(xiàng)目的規(guī)模和復(fù)雜程度都會對風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生不同的影響。建設(shè)工程項(xiàng)目由于投資大、 工期長，在建設(shè)過程中不可預(yù)見的因素較多， 如人員、材料、設(shè)備情況的變化，投資決策、設(shè)計(jì)、建設(shè)及使用各使用階段出現(xiàn)的諸多問題均會影響建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施，進(jìn)一步說，會以各種方式增加項(xiàng)

4、目的風(fēng)險(xiǎn)，因此，工程建設(shè)參與各方均不可避免的面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)， 如果不加防范， 很可能會影響工程建設(shè)的順利進(jìn)行， 甚至釀成嚴(yán)重后果。 為此，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理就顯得尤為重要。與發(fā)達(dá)國家相比，我國的工程風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于起步階段，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，由于工程項(xiàng)目的投資是以國家為主， 企業(yè)也以國有單位為主， 一旦出現(xiàn)問題， 風(fēng)險(xiǎn)主要是國家承擔(dān)。 與企業(yè)的直接利益關(guān)系不大， 因而工程風(fēng)險(xiǎn)管理意識極為淡薄，從改革開放以來， 我國工程項(xiàng)目投資呈現(xiàn)多元化， 企業(yè)所有制結(jié)構(gòu)也發(fā)生了很大的變化，工程風(fēng)險(xiǎn)管理已逐漸被工程項(xiàng)目各參與方重視， 面對我國工程領(lǐng)域所發(fā)生的這一變化， 工程界人士迫切的需要了解工程風(fēng)險(xiǎn)究竟是指什么，

5、它們對項(xiàng)目各參與方會發(fā)生什么影響，如何對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和管理。工程項(xiàng)目的參與方在項(xiàng)目的各個階段都會面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)， 要保證項(xiàng)目能按預(yù)期的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)， 從而使參與各方獲得各自的預(yù)期回報(bào)， 風(fēng)險(xiǎn)分析與管理在其中扮演著重要角色， 此外，我國經(jīng)濟(jì)體制正由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向社會主義市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn).變，在這一過渡時(shí)期， 工程項(xiàng)目各參與方所面臨的的風(fēng)險(xiǎn)更有其特殊性。這就要求項(xiàng)目參與方對風(fēng)險(xiǎn)予以更充分的認(rèn)識，也對各方的風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出更高的要求。我國目前已加入WTO，可以預(yù)見不久的將來，將有越來越多的國外公司進(jìn)入中國市場，市場競爭將越來越激烈。而在激烈的市場競爭中，要立于不敗之地，不斷提高自身的管理水平是重要的途徑，風(fēng)險(xiǎn)

6、管理水平， 作為衡量管理水平的一項(xiàng)重要指標(biāo)，是決定我國建筑行業(yè)將來核心競爭力的一項(xiàng)重要因素。不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，是我國建筑業(yè)與國際接軌的的一條必由之路。1.2 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理分析與研究的目的風(fēng)險(xiǎn)管理是一個識別和度量項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、制定和管理風(fēng)險(xiǎn)處理方案的系列過程，是人們對潛意外損失進(jìn)行辨識、評估、預(yù)防和控制的過程。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是減少風(fēng)險(xiǎn)的危害程度， 使工程質(zhì)量、進(jìn)度、費(fèi)用三大目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)得到有效控制。風(fēng)險(xiǎn)管理是對項(xiàng)目目標(biāo)的主動控制， 通過對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識別， 然后對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制?？v觀國內(nèi)外關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的研究， 從理論上可謂是百家爭鳴。 但在風(fēng)險(xiǎn)管理理論如何運(yùn)用到工程項(xiàng)目管理實(shí)踐這個環(huán)節(jié)。 國

7、內(nèi)有關(guān)著述甚少， 這一方面說明工程風(fēng)險(xiǎn)管理理論在我國引進(jìn)引進(jìn)時(shí)間不長，另一方面也說明有關(guān)方面不夠重視。迄今為止，我國關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的一些研究成果大多是針對某一具體風(fēng)險(xiǎn)研究，而缺乏對工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)研究，在風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)容上， 大部分是關(guān)于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)備質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和可靠性工程問題，而關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的量度及定量分析的技術(shù)方法甚少。而作為項(xiàng)目管理者， 要想成功地管理項(xiàng)目， 就必須成功地管理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，即應(yīng)研究項(xiàng)目發(fā)展的各個階段可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，并要有側(cè)重點(diǎn)的管理好風(fēng)險(xiǎn)，分清輕重緩急。 項(xiàng)目得以順利實(shí)施， 研究出防范風(fēng)險(xiǎn)的措施， 把風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低程度，從而使項(xiàng)目得以順利實(shí)施。.2 工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)管理2.1

8、 工程項(xiàng)目管理定義工程項(xiàng)目管理就是以工程項(xiàng)目為對象，由項(xiàng)目經(jīng)理對工程進(jìn)行高效率的計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、控制和協(xié)調(diào)，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)的過程。工程項(xiàng)目管理以項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制為中心， 以工程合同為依據(jù)， 按工程項(xiàng)目管理的內(nèi)在 規(guī)律，對項(xiàng)目進(jìn)行范圍管理、時(shí)間管理、費(fèi)用管理、質(zhì)量管理、人力資源管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、溝通管理、采購與合同管理和綜合管理。工程項(xiàng)目管理以顧客為關(guān)注焦點(diǎn)，必須以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目利益相關(guān)者的要求和期望為目標(biāo)。2.2 工程項(xiàng)目管理主要目標(biāo)現(xiàn)代項(xiàng)目管理是以顧客為關(guān)注焦點(diǎn)， 必須以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目利益相關(guān)者的要求和期望為目標(biāo)。(1) 滿足項(xiàng)目的要求與期望，其主要涉及到項(xiàng)目范圍、項(xiàng)目費(fèi)用、項(xiàng)目時(shí)間和項(xiàng)目質(zhì)量等方面。(2

9、) 由于項(xiàng)目利益相關(guān)者所處的地位不同， 所以對項(xiàng)目的要求和期望是不同的，必須滿足項(xiàng)目利益相關(guān)各方不同的要求和期望。(3) 滿足項(xiàng)目已識別的要求和期望。(4) 滿足項(xiàng)目尚未識別的要求和期望。2.3 建筑工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分類在建筑工程中， 在整個過程中存在各種可能的風(fēng)險(xiǎn)，大體上講有業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)和承包商風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)然還由其它很多風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成。業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)在整個工程建設(shè)過程中，業(yè)主和承包商都要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)。2.3.1 業(yè)主所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)如下：(1) 投資風(fēng)險(xiǎn) 投資風(fēng)險(xiǎn)是任何企業(yè)和個人都可能遇到的一種風(fēng)險(xiǎn)， 在工程項(xiàng)目的建設(shè)中它是指由于工期、 原材料價(jià)格、 征地移民、投資分?jǐn)偙壤拖嚓P(guān)工程投資的不確定性因素而引起的投資總

10、額膨脹的風(fēng)險(xiǎn)。(2) 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中各種導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營遭受厄運(yùn)的.風(fēng)險(xiǎn)。有些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是社會性的， 對各個行業(yè)都有影響， 比如經(jīng)濟(jì)危機(jī)和金融危機(jī)、通貨膨脹或通貨緊縮、 匯率波動等； 有些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍限于建筑行業(yè)內(nèi)的企業(yè)，如國家基本建設(shè)投資總量的變化、 房地產(chǎn)市場的銷售行情、 建材和人工費(fèi)的漲落；還有一些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是隨著工程承包活動而產(chǎn)生的， 它僅僅影響到具體施工企業(yè)，比如業(yè)主的履約能力和支付能力等。 在建筑工程中業(yè)主所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要還是信貸、 財(cái)稅政策和資金來源變化以及投產(chǎn)后市場需求產(chǎn)出數(shù)量和價(jià)格的不確定性等， 因投資膨脹及投資償還狀況的變化而引起的財(cái)務(wù)、 經(jīng)濟(jì)評價(jià)的

11、風(fēng)險(xiǎn)。(3) 社會政治風(fēng)險(xiǎn) 社會政治風(fēng)險(xiǎn)是指工程建設(shè)與有關(guān)法律、政策的不一致，以及由于移民安置等引起的對社會安定的影響；重大事故造成的社會風(fēng)險(xiǎn)。(4) 自然風(fēng)險(xiǎn) 自然風(fēng)險(xiǎn)包括天氣狀況以及像滑坡和地震等自然現(xiàn)象所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。自然環(huán)境可能會對工程建設(shè)過程產(chǎn)生顯著影響。 雖然自然環(huán)境是不可控制的，但是通?？梢酝ㄟ^識別其帶來的風(fēng)險(xiǎn)來進(jìn)一步采取措施以減輕風(fēng)險(xiǎn)的影響。比如對計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整， 將特別容易受此類風(fēng)險(xiǎn)影響的工作安排在相對適合的天氣情況下進(jìn)行。(5) 管理風(fēng)險(xiǎn) 管理風(fēng)險(xiǎn)通常是由于管理失誤造成的， 例如：由于缺乏經(jīng)驗(yàn)和嘗試，沒有簽訂對承包商有約束力的合同等。2.3.2 承包商風(fēng)險(xiǎn)承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是指

12、工程項(xiàng)目實(shí)施中的除規(guī)定為業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)以外的所有風(fēng)險(xiǎn)。其中具體在不同階段他所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也是不同的。1 、投標(biāo)決策階段在這個階段主要內(nèi)容包括是否進(jìn)入市場，是否對某項(xiàng)目進(jìn)行投標(biāo)；當(dāng)決定進(jìn)入市場或決定對該項(xiàng)目進(jìn)行投標(biāo)時(shí)又必須決定投什么性質(zhì)的標(biāo)；最后還要決定采取什么樣的策略才能中標(biāo)。在這一系列的工作決策中潛伏著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。（1）信息失誤風(fēng)險(xiǎn)。就是指在獲得信息時(shí)，存在失誤，比如獲得的信息是過時(shí)的信息等。（2）中介與代理給承包商的風(fēng)險(xiǎn)。中介風(fēng)險(xiǎn)有可能是由于中介業(yè)務(wù)人員為謀取私利，以種種不實(shí)之詞誘惑交易雙方成交，給交易雙方帶來很大風(fēng)險(xiǎn)。代理人的風(fēng)險(xiǎn)有可能是水平太低， 使承包商的利益受到損害； 也有可能是代理

13、人為私.利與業(yè)主串通； 還有可能是同時(shí)給多家代理，故意制造激烈競爭氣氛， 使承包商利益受損。（3）保標(biāo)與買標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。（4）報(bào)價(jià)失誤風(fēng)險(xiǎn)。低價(jià)奪標(biāo)寄希望于高價(jià)索賠；低價(jià)奪標(biāo)進(jìn)入市場，如果判斷失誤， 承包商投入全部精力和資金，并未獲利，而業(yè)主方無后續(xù)工程建設(shè)能力，既無后續(xù)市場，從而使承包商造成虧損；依仗技術(shù)優(yōu)勢報(bào)高價(jià)；依仗關(guān)系優(yōu)勢而盲目樂觀，從而報(bào)高價(jià)；選擇合作伙伴失誤；自作聰明，弄巧成拙。2、簽約履約階段在簽約履約階段是風(fēng)險(xiǎn)比較集中的階段，它包括以下幾種情況：（1）工程管理風(fēng)險(xiǎn)。做好工程管理是承包商項(xiàng)目獲得成功的一個很關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。在建筑工程項(xiàng)目中，參與實(shí)施的分包單位多，相互協(xié)調(diào)工作難度大，在企業(yè)內(nèi)

14、部各職能部門與項(xiàng)目經(jīng)理部的關(guān)系是否和諧， 項(xiàng)目管理的其他相關(guān)各主體間的配合是否協(xié)調(diào)， 政府有關(guān)部門的介入等問題上， 如果管理跟不上， 不能應(yīng)用現(xiàn)代管理手段， 不提高自己的全面素質(zhì)， 結(jié)果將導(dǎo)致整個項(xiàng)目的失敗， 由此可能造成巨大的損失。（2）物資管理風(fēng)險(xiǎn)。工程物資包括施工用的原材料、構(gòu)配件、機(jī)具、設(shè)備。在管理中尤其以材料管理給工程帶來的風(fēng)險(xiǎn)最大。（3）成本管理風(fēng)險(xiǎn)。施工項(xiàng)目成本管理是承包項(xiàng)目獲得理想的經(jīng)濟(jì)效益的重要保證。成本管理包括成本預(yù)測、成本計(jì)劃、成本控制和成本核算，哪一個環(huán)節(jié)的疏忽都可能給整個成本管理帶來嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。（4）業(yè)主履約能力風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主不能按時(shí)支付工程款，也是承包商比較頭疼的一種風(fēng)險(xiǎn)

15、。（5）分包或轉(zhuǎn)包風(fēng)險(xiǎn)。分包或轉(zhuǎn)包單位水平低，造成質(zhì)量不合格，又無力承擔(dān)返修責(zé)任， 而總包單位要對業(yè)主方負(fù)責(zé)， 不得不為分包或轉(zhuǎn)包單位承擔(dān)返修責(zé)任。這種情況往往是因?yàn)檫x擇分包不當(dāng)或非法轉(zhuǎn)包而又疏于監(jiān)督管理造成的。因而只要承包商稍加注意和監(jiān)督就可以避免。3、竣工驗(yàn)收與交付階段 在這個階段的風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)常會被一些經(jīng)驗(yàn)不足的承包商所忽略，其實(shí)這一階段也有很多風(fēng)險(xiǎn)， 它主要體現(xiàn)在竣工驗(yàn)收的條件、 竣工驗(yàn)收資料的管理、債權(quán)債務(wù)的處理等方面。.其中，竣工驗(yàn)收是施工企業(yè)在項(xiàng)目實(shí)施全過程中的重要一環(huán)。前面任何階段遺留的問題都將會反映到這一階段。因此施工方應(yīng)全面回顧項(xiàng)目實(shí)施的全過程，以保證項(xiàng)目驗(yàn)收時(shí)能順利通過。2.

16、5.3 其他風(fēng)險(xiǎn)1、技術(shù)方面：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)計(jì)內(nèi)容不全，缺陷設(shè)計(jì)，錯誤和遺漏，規(guī)范不恰當(dāng)，為考慮地質(zhì)條件， 為考慮施工可能性等。 還有工藝設(shè)計(jì)未達(dá)到先進(jìn)性指標(biāo)，工藝流程不合理，為考慮操作安全性等。2、技術(shù)方面：（1）合同風(fēng)險(xiǎn)。包括：合同條款風(fēng)險(xiǎn)和合同管理風(fēng)險(xiǎn)。合同條款應(yīng)本著平等、資源、公平、誠實(shí)信用，遵守法律和社會公德。每一條款都應(yīng)仔細(xì)斟酌，以方出現(xiàn)不平等條款、定義和用詞含混不清、意思表達(dá)不明的情況。還應(yīng)注意合同條款的遺漏， 合同類型選擇不當(dāng)。 合同管理是承包商獲利的關(guān)鍵手段，不善于管理合同的承包商是絕對不可能獲得理想的經(jīng)濟(jì)效益的。 它主要是利用合同條款保護(hù)自己的合法利益， 擴(kuò)大受益，這就要求承包商具有淵博的知識和嫻熟的技巧，要善于開展索賠，否則，不懂索賠，只能自己承擔(dān)損失。（ 2）人員風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樵谡麄€工程中，都離不開人員的操作，如果業(yè)主人員、設(shè)計(jì)人員、監(jiān)理人員、 一般工人、技術(shù)員、管理人員的素質(zhì) （能力、效率、責(zé)任心、品德）不高，都會帶來很大的風(fēng)險(xiǎn)。 總之在建筑工程項(xiàng)目中，可能會遇到的風(fēng)險(xiǎn)有很多，這就對風(fēng)險(xiǎn)管理提出了很高的要求，在處理風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要盡量考慮全面，這樣才能在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)采取行之有效的方法以減少損失。.3 結(jié)論工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)越來越受到企業(yè)管理者的重視，合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。有效地抵