XX公司績效管理體系實施手冊【一份非常好的專業(yè)參考資料】 .doc

一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/中國民族國際信托投資公司業(yè)務(wù)流程體系管理手冊第三部分績效管理體系實施手冊（草案討論稿）安達(dá)信公司二二年一月一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page2of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/目錄第一章戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預(yù)算與績效管理關(guān)系模型.5第一節(jié)戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預(yù)算與績效管理的關(guān)系.5第二節(jié)績效管理的概念.62.1績效管理的定義.62.2績效管理的目的.62.3績效管理的作用.7第二章績效管理的流程.8第一節(jié)部門績效管理流程.81.1主要控制點.81.2關(guān)鍵績效指標(biāo)考核的職責(zé)分工.81.3部門績效管理流程圖.101.4部門績效管理的流程說明.111.5部門績效管理流程涉及的表單流轉(zhuǎn)及職責(zé)分工.131.6績效考核總體時間表.16第二節(jié)績效管理體系審閱調(diào)整流程.172.1主要控制點.172.2涉及部門.172.3績效管理體系審閱調(diào)整流程圖.172.4績效管理體系審閱調(diào)整流程說明.17第三章關(guān)鍵績效指標(biāo)的來源.19第一節(jié)產(chǎn)出績效指標(biāo).191.1產(chǎn)出績效指標(biāo)的定義.191.2產(chǎn)出績效指標(biāo)的來源.19第二節(jié)流程績效指標(biāo).202.1流程績效指標(biāo)的定義.202.2流程績效指標(biāo)的來源.20第四章關(guān)鍵績效指標(biāo)的篩選與整理.21第一節(jié)平衡分?jǐn)?shù)卡.211.1平衡分?jǐn)?shù)卡的分類方法.21一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page3of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/1.2人員發(fā)展、內(nèi)部營運、客戶市場、財務(wù)表現(xiàn)指標(biāo).211.3四大類指標(biāo)的相互關(guān)系.23第二節(jié)關(guān)鍵績效指標(biāo)的篩選.252.1單個指標(biāo)的特性測試.252.2CQT平衡性測試.262.3指標(biāo)相互關(guān)系測試.26第三節(jié)平衡分?jǐn)?shù)卡的制作與體系的完善.283.1平衡分?jǐn)?shù)卡的制作.283.2平衡分?jǐn)?shù)卡表格.28第五章關(guān)鍵績效指標(biāo)權(quán)數(shù)的確定.30第一節(jié)權(quán)數(shù)確定的方法.301.1小組評分法的確立.301.2評分小組的組成.30第二節(jié)確定關(guān)鍵績效指標(biāo)的權(quán)數(shù).312.1確定關(guān)鍵績效指標(biāo)的重要程度.312.2確定關(guān)鍵績效指標(biāo)的權(quán)重.312.3關(guān)鍵績效指標(biāo)權(quán)重設(shè)定的表格.31第六章關(guān)鍵績效指標(biāo)目標(biāo)值的制定與修正.33第一節(jié)目標(biāo)值制定的方法.331.1關(guān)鍵績效指標(biāo)的目標(biāo)值.331.2目標(biāo)值制定的方法.33第二節(jié)確定關(guān)鍵績效指標(biāo)的目標(biāo)值.342.1確定目標(biāo)值所需數(shù)據(jù)的來源.342.2獲取行業(yè)內(nèi)外的最佳實踐借鑒信息.342.3獲取以公司全面預(yù)算為基礎(chǔ)的績效數(shù)據(jù).352.4關(guān)鍵績效指標(biāo)目標(biāo)值的制定.352.5逐級交流關(guān)鍵績效指標(biāo)目標(biāo)值.352.6將目標(biāo)值逐級下發(fā).36第三節(jié)目標(biāo)值的調(diào)整.373.1相關(guān)部門的職責(zé).373.2填表說明.37一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page4of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/第七章績效考核結(jié)果的數(shù)據(jù)收集和分值計算.38第一節(jié)績效考核結(jié)果的數(shù)據(jù)收集.381.1部門績效考核原始數(shù)據(jù)來源.381.2相關(guān)部門的職責(zé).38第二節(jié)績效考核結(jié)果的分值計算.392.1績效考核結(jié)果的分值計算方法.392.2關(guān)鍵績效指標(biāo)核定得分計算的規(guī)則（需要與民族證券的高層管理人員討論）.402.3平衡分?jǐn)?shù)卡的計分規(guī)則（需要與民族證券的高層管理人員討論）.402.4關(guān)鍵績效指標(biāo)核定的得分計算的實例.412.5關(guān)鍵績效指標(biāo)中否決項目的評分方法：.42第三節(jié)關(guān)鍵績效指標(biāo)體系的年度審閱.43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page5of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/第一章戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預(yù)算與績效管理關(guān)系模型第一節(jié)戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預(yù)算與績效管理的關(guān)系戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預(yù)算與績效管理的關(guān)系可以用以下的模型進(jìn)行表述：圖一：戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預(yù)算與績效管理的關(guān)系模型圖一的戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預(yù)算與績效管理的關(guān)系模型主要由以下幾個部分組成：1.企業(yè)首先應(yīng)具備明確的戰(zhàn)略規(guī)劃，即公司發(fā)展戰(zhàn)略與年度戰(zhàn)略行動計劃；2.根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃，公司和部門編制各自的年度運作計劃，運作計劃中至少應(yīng)該涵蓋戰(zhàn)略要求、資源投入、業(yè)務(wù)活動安排等多方面內(nèi)容，這一切都有助于生成公司關(guān)鍵績效指標(biāo)和部門非財務(wù)類的關(guān)鍵績效指標(biāo)以及關(guān)鍵績效指標(biāo)目標(biāo)值的確定；預(yù)算業(yè)務(wù)部門收入預(yù)算費用預(yù)算管理部門費用預(yù)算公司匯總預(yù)算資金預(yù)算利潤預(yù)算部門財務(wù)類KPI管理報告戰(zhàn)略規(guī)劃發(fā)展戰(zhàn)略戰(zhàn)略行動規(guī)劃運作計劃年度運作計劃公司部門公司KPI部門非財務(wù)類KPI個人績效體系報告頻率每周每月每季度每年報告對象公司領(lǐng)導(dǎo)部門領(lǐng)導(dǎo)報告內(nèi)容財務(wù)分析平衡分?jǐn)?shù)卡管理評估反饋修正執(zhí)行管理行動方案全面預(yù)算一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page6of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/3.根據(jù)年度運作計劃，各業(yè)務(wù)部門編制收入預(yù)算和成本費用預(yù)算，管理部門編制費用預(yù)算，同時生成各部門財務(wù)類關(guān)鍵績效指標(biāo)和關(guān)鍵績效指標(biāo)目標(biāo)值。財務(wù)部門在匯總各部門運作計劃和預(yù)算后，形成公司資金預(yù)算和利潤預(yù)算；4.企業(yè)各級管理層利用管理報告定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析、監(jiān)控及決策之用。其中，管理報告的主要內(nèi)容包括定期的財務(wù)分析與平衡分?jǐn)?shù)卡的評估結(jié)果；5.在經(jīng)營目標(biāo)執(zhí)行的過程中，管理者可以借助于各種層次、不同頻度的管理報告來監(jiān)控經(jīng)營進(jìn)度，并通過高效的管理評估機(jī)制迅速采取相應(yīng)的行動方案，及時解決出現(xiàn)的問題。若有必要，甚至可以對原有的全面預(yù)算體系和關(guān)鍵績效指標(biāo)體系做出必要的調(diào)整，使之更好地適應(yīng)公司實際經(jīng)營情況和市場環(huán)境不斷變化的需要，實現(xiàn)公司既定的戰(zhàn)略目標(biāo)。在圖一中，企業(yè)的戰(zhàn)略、預(yù)算和績效三者真正形成閉環(huán)，是一個密不可分的有機(jī)整體。只有通過三者的高效互動，企業(yè)才可能達(dá)成其既定的戰(zhàn)略目標(biāo)。而在此過程中，績效管理正是起到了及時向公司管理層提供經(jīng)營信息、督促預(yù)算實施和評估個人績效的重要作用。第二節(jié)績效管理的概念2.1績效管理的定義績效管理是企業(yè)整體范圍內(nèi)的一項長期管理內(nèi)容，提供了一種使公司戰(zhàn)略統(tǒng)一、連續(xù)地得到貫徹執(zhí)行的有效方法績效評估是績效管理必不可分的組成部分，針對流程內(nèi)各項活動或流程的產(chǎn)出特定目標(biāo)的績效表現(xiàn)予以量化；績效評估指標(biāo)建立必須由上而下，并且與組織中的策略、資源和流程相連結(jié)2.2績效管理的目的績效管理體系的實施目的是將部門職責(zé)和公司戰(zhàn)略有機(jī)的結(jié)合在一起，向公司管理層提供及時、準(zhǔn)確的績效表現(xiàn)，從而督促和確保部門個別利益與公司整體戰(zhàn)略保持高度一致，發(fā)揮帶動公司發(fā)展的功用一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/Page7of43一個QQ，一張銀行卡，實現(xiàn)你的創(chuàng)業(yè)夢想，免費注冊網(wǎng)絡(luò)代理商：HTTP:/GOODWORD.TEASM.CN/2.3績效管理的作用績效管理體系將公司的戰(zhàn)略、資源、業(yè)務(wù)和行動有機(jī)的結(jié)合起來，構(gòu)成一個完整的管理體系績效管理與戰(zhàn)略管理：有效的績效管理可以填補(bǔ)公司期望和業(yè)務(wù)單位績效之間的距離，使公司層面關(guān)心的問題和業(yè)務(wù)單位關(guān)心的問題相一致；績效管理與運作計劃：企業(yè)的目標(biāo)、經(jīng)營業(yè)績驅(qū)動因素構(gòu)成了企業(yè)的整體