商業(yè)化項目現(xiàn)場檢查試行辦法.doc

商業(yè)化項目現(xiàn)場檢查試行辦法（征求意見稿） 為加強辦事處、子公司商業(yè)化項目后續(xù)管理工作，準確掌握公司商業(yè)化項目運行情況，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在的風險隱患，現(xiàn)制定本工作指引。第一章 定義、范圍和分類第一條 商業(yè)化項目現(xiàn)場檢查（以下簡稱“現(xiàn)場檢查”）指公司風險管理部門根據監(jiān)管機構法律法規(guī)和公司制度文件，采取普查或抽查的方式，對已投放尚未結束的商業(yè)化項目進行全面或專項類別的風險檢查。其中，商業(yè)化項目包括公司已開展的商業(yè)化收購項目、固定收益類項目和權益類項目，以及其它可能對公司經營業(yè)績產生重大影響的項目。第二條 商業(yè)化項目現(xiàn)場檢查以現(xiàn)場檢查的工作方式為主，可以采取查閱項目資料，談話及詢問，現(xiàn)場走訪和查看實物等多種手段，具體分為檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理四個階段。第二章 檢查準備第三條 每年公司風險管理部門根據當年的風險管理工作目標和前一年度商業(yè)化項目開展情況，牽頭組織開展一至二次現(xiàn)場檢查。第四條 在正式現(xiàn)場檢查工作開始前，公司風險管理部門應牽頭成立現(xiàn)場檢查工作組（以下簡稱“工作組”），明確檢查對象、檢查時間和檢查標準，下達檢查通知，收集整理前期準備材料，包括：國家法律法規(guī)及政策導向、項目報審報批材料、往年現(xiàn)場檢查及處理結果、其他報告文件等。檢查對象所屬單位（以下簡稱“檢查單位”）接到檢查通知后，應配合做好有關工作準備，包括：聯(lián)系檢查對象所屬的企業(yè)（以下簡稱“項目企業(yè)”）、收集企業(yè)財務數(shù)據、安排本單位聯(lián)系人員等。第三章 檢查實施第五條 工作組進駐現(xiàn)場后，與檢查單位共同召開預備會議，參加人員有：工作組成員、檢查單位主要負責人、項目推介人、項目經理等,會議內容包括：宣讀現(xiàn)場檢查通知書、介紹工作組成員、聽取檢查單位匯報、就檢查準備階段掌握的情況提出詢問、向檢查單位提出配合檢查工作的要求事項，并明確檢查組工作行程等。第六條 工作組采取核對、審閱、計算、比較分析、繪制圖表、詢問調查和現(xiàn)場勘查等方式，圍繞項目企業(yè)的行業(yè)背景、主營業(yè)務、財務報告、審計資料、抵、質押和擔保情況進行研究分析和綜合評估，工作重點以防范商業(yè)化項目的信用風險和市場分險為主。第七條 工作組根據實事求是、客觀公正的原則編制現(xiàn)場檢查工作底稿，其主要內容涵蓋：檢查時間、檢查地點、檢查人員、檢查對象、檢查方式、檢查內容、查閱資料，以及檢查發(fā)現(xiàn)的問題概述和事實記錄。工作底稿所表述的觀點必須清楚明確，所附材料必須真實可靠，并由檢查單位主要負責人簽字確認。第八條 工作組履行風險檢查職責進行現(xiàn)場檢查，檢查單位及其工作人員應予以協(xié)助和配合，保證提供有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱藏。第九條 工作組檢查人員必須遵守國家法律、法規(guī)及公司有關制度，忠于職守，廉潔自律，確?，F(xiàn)場檢查獨立、客觀、公證、高效，不得干預檢查單位的正常生產經營活動，不得利用職務便利牟取利益，不得泄漏或利用所知悉的檢查對象商業(yè)秘密。第四章 檢查報告第十條 現(xiàn)場檢查工作組依據現(xiàn)場檢查工作底稿和檢查過程中收集的原始資料，對檢查中發(fā)現(xiàn)和掌握的問題和事實進行分類整理和分析，綜合評估項目的風險隱患，并明確提出具體的處置意見或建議。第十一條 公司風險管理部門整理和匯總工作組提交的現(xiàn)場檢查工作報告，報送公司風險管理和內部控制委員會審議。凡是現(xiàn)場檢查中前景尚不明朗、項目資料不足或評價標準不明確的商業(yè)化項目，可以暫時不作結論性評價。第五章 檢查處理第十二條 根據公司風險管理和內部控制委員會審議結果，公司風險管理部門可以選擇電話提醒、風險提示等檢查處理方式。針對影響較大、金額較多的商業(yè)化項目，公司風險管理部門可以按照經營風險事件管理辦法，要求檢查單位向公司總部定期報送專項風險報告。第十三條 檢查單位根據公司風險管理部門提出的的風險防范建議或風險處置意見，指定專人負責采取有效措施，切實做好商業(yè)化項目的風險防范和風險處置工作。檢查單位應在規(guī)定期限內將風險防范和處置結果報送公司風險管理部門。第十四條 公司風險管理部門將現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題、風險隱患和檢查單位采取的風險防范和處置措施、處置進度和處置結果作為年底風險分類綜合評估打分依據，納入風險分類管理工作范疇。第十五條 公司風險管理部門負責整理和保管工作組提交的現(xiàn)場檢查檔案資料。為適應電子化辦公趨勢，工作組同時提交電子版