材料控制及倉庫管理制度（家具廠）_.doc

材料控制及倉庫管理制度（家具廠） 第一部份 材料管理制度 為了合理利用材料,節(jié)省人、物力以及機(jī)械設(shè)備的耗費(fèi),加快生產(chǎn)進(jìn)度和材料使用的周轉(zhuǎn)速度,實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)過程中人、財、物的良性循環(huán),降低生產(chǎn)成本,提高公司經(jīng)濟(jì)效益,特制定本管理制度: 一、計劃工作的分類 常用材料的計劃工作的實(shí)施按以下安排分工： 11.木材類、板材類、皮布類、外包類、油漆類、包材類、膠水類：物控負(fù)責(zé)計劃； 2.低值易耗類：倉庫負(fù)責(zé)計劃； 3.機(jī)修類材料：機(jī)修部負(fù)責(zé)計劃； 4.后勤、辦公類材料：行政部負(fù)責(zé)計劃； 5.非常用材料（如臨時申購的材料、設(shè)備緊急維修材料等）：由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)計劃； 6. 輔材類：生產(chǎn)部負(fù)責(zé)計劃。 二、材料計劃的審批 第一條 材料計劃審批的原則為：以各類用材標(biāo)準(zhǔn)為標(biāo)準(zhǔn)，最大限度地發(fā)揮材料的使用價值，最合理地使用材料。 第二條 一般性材料計劃由公司生產(chǎn)經(jīng)理批準(zhǔn)；各部門申購的后勤材料、辦公材料由行政部經(jīng)理審批；緊急特殊申購材料由各部門主管審批之后直接購買。 三、材料的采購 1、 材料采購的確定 所有的材料的采購須經(jīng)理級干部確認(rèn)之后方可購買,具體的材料采購確認(rèn)規(guī)定如下： A.與生產(chǎn)有關(guān)的所有材料（含場生產(chǎn)材料、外包材料、機(jī)修材料、生產(chǎn)輔助材料等）：廠長批準(zhǔn)。 B.采購后勤材料、辦公用品時：廠辦批準(zhǔn)。 C.緊急特殊材料申請購買時：總經(jīng)理或常務(wù)副總批準(zhǔn)。 緊急特殊材料是指急于使用但按一般采購程序不能及時購買回廠的材料，此類材料購買回廠后,購買人員憑發(fā)票到公司報銷購買材料款。 2、材料采購流程，各類材料采購程序如下: A.現(xiàn)場生產(chǎn)材料與發(fā)外包材料: 物控制定材料、采購數(shù)量明細(xì)及材料回廠進(jìn)度生產(chǎn)主管審批采購部找供貨廠家報價董事會核定價格采購部下訂單倉庫收貨(品管驗(yàn)收) 采購部追蹤送貨進(jìn)度(倉庫協(xié)助采購追蹤) B.生產(chǎn)部申購機(jī)修材料、生產(chǎn)輔助材料和各類用具等： 申購單位填寫申購單生產(chǎn)主管審批采購部找供貨廠家報價董事會核定價格采購部下訂單倉庫收貨(品管驗(yàn)收) 采購部追蹤送貨進(jìn)度(倉庫協(xié)助采購追蹤) C.后勤材料、辦公用品： 申購單位填寫申購單廠辦審批采購部找供貨廠家報價董事會核定價格采購部下訂單倉庫收貨(品管驗(yàn)收) 采購部追蹤送貨進(jìn)度(倉庫協(xié)助采購追蹤) D.緊急特殊材料： 申購單位填寫申購單總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理審批申購單位購填寫報銷申請單（附發(fā)票）財務(wù)賬務(wù)處理領(lǐng)報銷款 四、材料的保管 第一條 所有采購回廠的材料在發(fā)放之前，一律存入倉庫保管，倉庫管理員應(yīng)切實(shí)做好倉庫的清理整頓工作，確保材料存放安全。 第二條 對于一些數(shù)量較少的材料和標(biāo)簽、說明書等材料，經(jīng)現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽字驗(yàn)收之后，可以直接交給現(xiàn)場各班線收管。各班線應(yīng)該保管好收管的材料，若因保管不善造成材料欠缺或材料報廢時，由現(xiàn)場責(zé)任班線負(fù)責(zé)補(bǔ)料。 第三條 所有從倉庫借走的材料，還回倉庫時應(yīng)保證不出現(xiàn)損壞、欠數(shù)、變質(zhì)等問題。否則，因借用材料人保管不善，造成材料損壞、欠數(shù)、變質(zhì)時，由借料人負(fù)責(zé)補(bǔ)料。 五、材料的發(fā)放與領(lǐng)取 1、開 單 第一條 所有材料全部由倉庫發(fā)放，領(lǐng)料時憑“領(lǐng)料單”發(fā)料。特殊情況下采購將小件材料直接交給使用單位，或者使用單位運(yùn)用緊急特殊材料申購程序自行申購材料后直接使用時，使用材料單位應(yīng)及時補(bǔ)辦好領(lǐng)料單交與倉庫。 第二條 所有領(lǐng)料單由物控開具，領(lǐng)料單一旦開具，不得涂改、添加、刪減等。在開單過程中要填寫清楚批次號碼、產(chǎn)品名稱、材料編號、數(shù)量、單位、規(guī)格等。開領(lǐng)料單，領(lǐng)料單上的領(lǐng)用數(shù)量須用中文大寫。物控開領(lǐng)料單時，應(yīng)嚴(yán)格按如下規(guī)定進(jìn)行： （1）不同倉庫的材料不能開在同一張單上，廠家不同的主體包材不能開在同一張單上，同一倉庫的不同材料也不能開在同一張單上。 （2）為便于核算成本,全友家私沙發(fā)，木材、板材、油漆、外包、外購、五金、主體包材及部分輔助包材需分批量分單件開單，砂紙砂帶及部分輔助包材需分批量但可不分單件開單，低值易耗類不分批量不分單件開單。 （3）對于新增的一些生產(chǎn)輔助材料，需經(jīng)部門主管同意，物控在合理范圍內(nèi)給予開單。對于超標(biāo)準(zhǔn)的領(lǐng)用材料，物控有權(quán)予以拒絕。 （4）由現(xiàn)場或生管提供材料計劃及需單時間時，物控需在要求的時間內(nèi)開出單據(jù)。 （5）所有產(chǎn)樣提前領(lǐng)用的材料，物控須記載，在批量生產(chǎn)開單中給予扣除。 （6）對于異常補(bǔ)料開單時,上海家具網(wǎng)，必須補(bǔ)料手續(xù)齊全方可開單，并在領(lǐng)料單上注明補(bǔ)料，根據(jù)補(bǔ)料性質(zhì)分別注明人為和非人為。 （7）所有批量使用的材料，不允許重復(fù)開單。 （8）物控開木材領(lǐng)料單時，應(yīng)按照油漆顏色、結(jié)構(gòu)部件將材料分等級、按計劃量開單。 2、發(fā) 料 第一條 倉庫必須執(zhí)行“見單發(fā)料”的原則，只有在收到物控開具的領(lǐng)料單之后，倉庫方可發(fā)料。 第二條 發(fā)料內(nèi)容須與“領(lǐng)料單”內(nèi)容一致，不能出現(xiàn)多發(fā)、少發(fā)、錯發(fā)的現(xiàn)象。 第三條 倉庫發(fā)木材時，應(yīng)嚴(yán)格按照物控所開領(lǐng)料單的材種、級別和數(shù)量發(fā)料，不允許出現(xiàn)級別混淆。 第四條 物控應(yīng)了解現(xiàn)場材料使用情況，對現(xiàn)場材料的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場有庫存材料時，應(yīng)及時收回并退給倉庫作相應(yīng)入庫處理。 第五條 倉庫選料時，倉庫品管同時配合，進(jìn)行驗(yàn)收鑒定。 六、材料的使用 1、材料使用原則 第一條 材料的使用原則為：物盡其用。所有的材料在使用過程中，應(yīng)該發(fā)揮其最大用度，要求使用到已不能再使用為止。 第二條 材料要使用得恰當(dāng)，使用得合理，可用可不用的材料盡量不用，不該用的材料堅決不用，用料時，不得用高成本材料代替低成本材料。 第三條 下料時，必須嚴(yán)格按照企劃清單備料尺寸下料。 2、余料改用 每個批次所產(chǎn)生的余料及時改用到三天內(nèi)(同材質(zhì))進(jìn)度中的產(chǎn)品部件，若這種改用不能在三天進(jìn)度中改用掉，可以在七天進(jìn)度中使用或暫作庫存待以后合理改用。 改出的正品料不能混雜擺放，尺寸長度不一、厚薄不一、材質(zhì)不一的料,不能放在一起,改出的料須掛牌； 無破裂、疤節(jié)、腐朽的料不能改短使用； 當(dāng)班改不完的材料不能放入(廢料)角木料中； 改料時，正品尺寸以疤節(jié),破裂的腐朽部分為基礎(chǔ)。 當(dāng)本批次正品料交加工后，相應(yīng)同批次不能使用的余料必須在同一時間內(nèi)通過余改、拼板、指接等方式使之成為等利用大板料入庫，以便及時改用于下一批次。 七、退料、補(bǔ)料和換料 1、退 料 第一條 依據(jù)退料原因，退料可分為以下幾種： A外包退料：外包來料不良造成的退料； B內(nèi)部不良來料類退料：公司內(nèi)部因前工作段加工來料不良造成的退料； C數(shù)據(jù)錯誤類退料：計劃材料過多、領(lǐng)料領(lǐng)多、交接數(shù)據(jù)出錯等原因造成的退料； D余料類退料：材料在使用過程中產(chǎn)生的正常余料須退與倉庫再利用的退料。 E改良類退料：材料領(lǐng)用單位在工作過程中進(jìn)行各類改善活動導(dǎo)致材料節(jié)約，多余材料需退料。 第二條 退料程序 1外包退料： 退料單位填寫退料單(部門主管簽字) 生產(chǎn)主管確認(rèn)品管經(jīng)理確認(rèn)廠長確認(rèn)倉庫退外包。 2前工作段加工來料不良退料： 木工退木工、油漆退油漆、油漆退木工：經(jīng)品管鑒定后由退料部門直接退前一部門(要做好數(shù)據(jù)交接工作)； 木工退備料：退料單位填寫退料單(注明退料原因、是否人為、責(zé)任人等等，由退料部門主管簽字) 生產(chǎn)主管確認(rèn)廠長確認(rèn)(依據(jù)退料原因依制度對責(zé)任人開具罰款單)退備料。 3數(shù)據(jù)錯誤類退料： 退料單位填寫退料單(由退料部門主管簽字) 生產(chǎn)主管確認(rèn)廠長確認(rèn)(對責(zé)任人開具罰款單) 退備料。 4余料退料： 退料單位填寫退料單(注明退料原因、是否人為、責(zé)任人等等，由主管簽字) 廠長確認(rèn)退備料 5、改良類退料： 退料單位填寫退料單(由退料部門主管簽字) 生產(chǎn)主管確認(rèn)廠長確認(rèn)退備料。 第三條 退料時間規(guī)定 1.外包退料： A一般性外包退料手續(xù)要求在2小時之內(nèi)辦好,網(wǎng)上買家具，材料要求在8小時之內(nèi)退走； B緊急退外包材料要求在2小時之內(nèi)將貨退走； 2.內(nèi)部退料： 內(nèi)部退料時間依據(jù)生產(chǎn)情況而定，一般地，以不影響生產(chǎn)進(jìn)度為主。但余料退料時，本批次產(chǎn)品余料應(yīng)在領(lǐng)用上一批次產(chǎn)品材料的時間之前退走。 八、補(bǔ) 料 第一條 補(bǔ)料時間規(guī)定 補(bǔ)料單送達(dá)之后，被補(bǔ)料單位或采購應(yīng)立即處理。一般地，補(bǔ)外包料要求在半小時之內(nèi)將訂購工作做好(包括確定供貨商、確定供貨價格、確定材料回廠時間、下訂單)等。內(nèi)部補(bǔ)料要求在8小時之內(nèi)處理完成。 第二條 補(bǔ)料的有關(guān)規(guī)定： A.備料木材補(bǔ)料時，補(bǔ)料單上必須填寫材質(zhì)、規(guī)格和數(shù)量，并合計成方量，同時注明補(bǔ)料原因。 B.補(bǔ)料時,布藝沙發(fā)，不允許不同產(chǎn)品相同材質(zhì)的材料補(bǔ)在一起。 九、材料報廢 1、材料報廢原則 生產(chǎn)材料因各類原因損壞到不能滿足各單位的使用要求，存放這些材料浪費(fèi)場地資源，我們可以對這些材料進(jìn)行報廢處理。報廢的原則為：已經(jīng)確認(rèn)材料已遭受到徹底損壞，不能滿足各單位的使用要求，存放過久會影響生產(chǎn)工作的順利開展。 2、材料報廢程序 材料報廢時，須先經(jīng)部門主管確認(rèn)材料已確實(shí)遭受到徹底損壞，然后對損壞原因進(jìn)行調(diào)查，若調(diào)查結(jié)果為人為原因，則應(yīng)對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰之后方可進(jìn)行報廢(已經(jīng)補(bǔ)料的不用處罰)。 3、報廢程序?yàn)椋?A.現(xiàn)場材料報廢： 相關(guān)單位填寫申請單(部門主管簽字)生產(chǎn)主管簽字廠長簽字物控處理(改用或直接當(dāng)廢品處理) B.倉庫材料報廢： 倉管填寫申請單(倉庫主管簽字)生管主管簽字廠長簽字物控(改用或直接當(dāng)廢品處理) 3、報廢材料處理 所有已辦理報廢手續(xù)的材料，全部交給物控確認(rèn)是否有改用價值，若物控確認(rèn)有改用價值時，按如下程序處理： 物控填寫改用計劃表生產(chǎn)主管簽字現(xiàn)場確認(rèn)改用單位改用單位改料(實(shí)木交備料改用，板材同改用計劃表一起交改用單位改用，玻璃和鐵器交工務(wù)課)改料后交生管生管退倉庫倉庫作入庫處理 若物控確認(rèn)無改用價值時，則交綜合辦處理(請示董事會賣給廢品收購商或當(dāng)垃圾處理)。 第二部份 倉庫管理制度 為加強(qiáng)成本核算，提高工廠的基礎(chǔ)管理工作水平，進(jìn)一步規(guī)范物資和成品流通、保管和控制程序，維護(hù)工廠資產(chǎn)的安全完整，加速資金周轉(zhuǎn)，特制定本制度： 一、倉庫日常管理 1、 倉庫保管員必須合理設(shè)置各類物資和產(chǎn)品的明細(xì)賬簿和臺賬。原材料倉庫必須根據(jù)實(shí)際情況和各類原材料的性質(zhì)、用途、類型分明別類建立相應(yīng)的明細(xì)賬、卡片；半成品、產(chǎn)成品應(yīng)按照類型及規(guī)格型號設(shè)立明細(xì)賬、卡片。 2、 工廠財務(wù)部門與倉庫所建賬簿及順序編號必須互相統(tǒng)一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、料廢、退回工具、返修工具應(yīng)分別建賬反映。 3、 必須嚴(yán)格按倉庫管理規(guī)程進(jìn)行日常操作，倉庫保管員對當(dāng)日發(fā)生的業(yè)務(wù)必須及時逐筆記錄，做到日清日結(jié)，確保物料進(jìn)出及結(jié)存數(shù)據(jù)的正確無誤。 4、 做好各類物料和產(chǎn)品的日常核查工作，倉庫保管員必須對各類庫存物資定期進(jìn)行檢查盤點(diǎn)，并做到賬、物、卡三者一致。 5、 必須根椐生產(chǎn)計劃及倉庫庫存情況合理確定采購數(shù)量，并嚴(yán)格控制各類物資的庫存量。倉庫保管員必須定期進(jìn)行各類存貨的分類整理，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要按月編制報表，報送各廠辦領(lǐng)導(dǎo)及工廠財務(wù)人員。工廠生產(chǎn)主管有權(quán)對本單位的各類不良存貨每月必須提出處理意見，責(zé)成相關(guān)部門及時加以處理。 二、 入庫管理 6、 物料進(jìn)倉時，倉庫管理員必須憑“送貨單”、“檢驗(yàn)合格單”辦理入庫手續(xù)；拒絕不合格或手續(xù)不齊全的物資入庫，杜絕只見發(fā)票不見實(shí)物或邊辦理入庫邊辦理出庫的現(xiàn)象。 7、 入庫時，倉庫管理員必須查點(diǎn)物資的數(shù)量、規(guī)格型號、合格證件等項(xiàng)目，如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時，不得辦理入庫手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在待檢區(qū)域內(nèi)，經(jīng)檢驗(yàn)不合格的物資一律退回，放在暫放區(qū)域，同時必須在短期內(nèi)通知經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)處理。 8、 一切原材料的購入都必須用增植稅專用發(fā)票方可入庫報銷，無稅票的，其材料價格必須下浮到能補(bǔ)足扣稅額為止。同時要注意審查發(fā)票的正確性和有效性。 9、 入庫材料在未收到相應(yīng)發(fā)票前，倉管員必須建立貨到票未到材料明細(xì)賬，并根據(jù)檢驗(yàn)單等有效單據(jù)及時填開貨到票未到收料單（在當(dāng)月票到的可不開），在收到發(fā)票后，沖銷原貨到票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將貨到票未到材料清單上報財務(wù)。 10、 收料單的填開必須正確完整，供應(yīng)單位名稱應(yīng)填寫全稱并與發(fā)票單位一致，如屬票到抵沖的，應(yīng)在備注欄中注明原入庫時間，單重和總重。收料單上必須有保管員及經(jīng)手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫合計金額必須與發(fā)票上的不含稅金額一致。 11、 因質(zhì)量等原因而發(fā)生的退回家具，必須由相關(guān)人員填寫“退回處理單”,家具網(wǎng)上商城，辦妥手續(xù)后方可辦理入庫手續(xù)。 三、出庫管理 12、 各類材料的發(fā)出，原則上采用先進(jìn)先出法。物料（包括原材料、半成品）出庫時必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料。 13、 車間領(lǐng)用的物料必須由車間主任（或其指定人員）統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑車間主任或計劃員開具的流程單或相關(guān)憑證向倉庫領(lǐng)料，其它各部門只有經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批字后方可領(lǐng)取，領(lǐng)料員和倉管員應(yīng)核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對正確后方可發(fā)料；倉管員應(yīng)開具領(lǐng)料單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登記入卡、入帳。 14、 成品家具發(fā)出必須由各銷售部開具銷售發(fā)貨單據(jù)，倉庫管理人員憑蓋有財務(wù)發(fā)貨印章和銷售部門負(fù)責(zé)人簽字的發(fā)貨單倉庫聯(lián)發(fā)貨,并登記卡片。 四、 報表及其他管理 15、 必須正確及時報送規(guī)定的各類報表，收付存報表、材料耗用匯總表、三個月以上積壓物資報表、貨到票未到材料明細(xì)表每月20日前上報工廠財務(wù)及相關(guān)部門，并確保其正確無誤。 16、 庫