人身保險公司年度全面風(fēng)險管理報(bào)告框架及風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)(.docx

中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)人身保險公司年度全面風(fēng)險管理報(bào)告框架及風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)的通知保監(jiān)壽險2012193號各壽險公司、健康保險公司、養(yǎng)老保險公司：為促進(jìn)各人身保險公司全面風(fēng)險管理工作，統(tǒng)一各公司年度全面風(fēng)險管理報(bào)告應(yīng)包括的基本內(nèi)容，增強(qiáng)保險公司向董事會和監(jiān)管部門披露公司風(fēng)險狀況信息的質(zhì)量，我會制定了人身保險公司年度全面風(fēng)險管理報(bào)告框架及風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，現(xiàn)予印發(fā)，并將相關(guān)要求通知如下：一、各壽險公司和健康保險公司應(yīng)認(rèn)真落實(shí)人身保險公司全面風(fēng)險管理實(shí)施指引（保監(jiān)發(fā)201089號），并按照人身保險公司年度全面風(fēng)險管理報(bào)告框架要求，認(rèn)真撰寫年度全面風(fēng)險管理報(bào)告，于每年4月30日前將報(bào)告提交我會，同時將電子版發(fā)送至聯(lián)系人郵箱。二、公司風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中按年度報(bào)送的指標(biāo)和每年第一季度按季度報(bào)送的指標(biāo)，可隨當(dāng)年年度全面風(fēng)險管理報(bào)告一并提交，其他季度按季度報(bào)送的指標(biāo)請于每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)將電子版發(fā)送至聯(lián)系人郵箱。三、養(yǎng)老保險公司參照執(zhí)行，并在年度風(fēng)險管理報(bào)告中就不適用事項(xiàng)做出申明。四、本通知自發(fā)布時生效，請各公司在報(bào)送2011年度全面風(fēng)險管理報(bào)告時開始執(zhí)行。聯(lián)系人：王德威電 話：01066286210郵 箱：dewei_二一二年三月八日人身保險公司年度全面風(fēng)險管理報(bào)告框架一、公司的全面風(fēng)險管理概況1.1風(fēng)險管理組織設(shè)置與履職情況公司風(fēng)險管理組織的基本設(shè)置風(fēng)險管理組織的基本職責(zé)和履職情況1.2風(fēng)險管理流程和制度的建設(shè)與改進(jìn)公司風(fēng)險管理/管控相關(guān)制度與流程的基本描述報(bào)告期內(nèi)對于風(fēng)險管理相關(guān)制度與流程的改進(jìn)情況1.3風(fēng)險管理技術(shù)及信息系統(tǒng)的建設(shè)報(bào)告期內(nèi)風(fēng)險管理模型、技術(shù)的建設(shè)情況報(bào)告期內(nèi)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的建設(shè)情況二、公司的總體風(fēng)險戰(zhàn)略2.1公司的風(fēng)險偏好體系介紹該部分應(yīng)至少從風(fēng)險對盈利、價值、資本、流動性四個方面的多個關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響來定義公司風(fēng)險偏好，同時針對非財(cái)務(wù)風(fēng)險也應(yīng)進(jìn)行定性或定量偏好的設(shè)定。在風(fēng)險偏好基礎(chǔ)上設(shè)定相應(yīng)的風(fēng)險容忍度和風(fēng)險限額。2.2公司的風(fēng)險偏好執(zhí)行情況報(bào)告期內(nèi)對于已制定的風(fēng)險偏好體系的總體執(zhí)行情況，包括偏好、容忍度及限額。說明是否有突破的情況以及突破后所采取的措施。除正常的執(zhí)行情況外，報(bào)告期內(nèi)是否對風(fēng)險偏好體系進(jìn)行過修訂，如有請說明。2.3風(fēng)險應(yīng)對策略公司對于風(fēng)險的整體管理策略與管理理念三、公司當(dāng)前面臨的前五大風(fēng)險事件該部分應(yīng)就全年公司層面風(fēng)險事件的影響程度按順序列明，針對每一個風(fēng)險事件，應(yīng)包括風(fēng)險描述、導(dǎo)致其發(fā)生的內(nèi)外部因素、產(chǎn)生的后果、公司采取的相應(yīng)應(yīng)對策略等內(nèi)容。此外，每年針對五大風(fēng)險事件的描述中，針對與前一年度報(bào)告中相同的風(fēng)險事件，還應(yīng)描述對其跟蹤管理的情況，包括是否惡化及其原因分析。四、公司的資本充足性4.1法定償付能力4.1.1 法定償付能力充足性預(yù)測與分析根據(jù)動態(tài)償付能力測試報(bào)告，對未來一年以及未來三年法定償付能力充足率進(jìn)行預(yù)測與分析4.1.2 主要風(fēng)險對法定償付能力的壓力情景分析根據(jù)動態(tài)償付能力測試報(bào)告，測試投資收益、退保、新業(yè)務(wù)等風(fēng)險對償付能力的壓力（各公司可針對自身情況進(jìn)行主要風(fēng)險的設(shè)定）4.2經(jīng)濟(jì)資本（2014年前不作強(qiáng)制要求）4.2.1 經(jīng)濟(jì)資本充足性分析4.2.2 各風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本的變化與分析五、公司面臨的各類風(fēng)險及相應(yīng)的定性和定量披露5.1市場風(fēng)險5.1.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。5.1.2 壓力情景測試5.1.3 風(fēng)險應(yīng)對策略5.2信用風(fēng)險5.2.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。5.2.2 壓力情景測試5.2.3 風(fēng)險應(yīng)對策略5.3保險風(fēng)險5.3.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。5.3.2 壓力情景測試5.3.3 風(fēng)險應(yīng)對策略5.4流動性風(fēng)險5.4.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。5.4.2 壓力情景測試5.4.3 風(fēng)險應(yīng)對策略5.5操作風(fēng)險5.5.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。5.5.2 風(fēng)險評估結(jié)果5.5.3 風(fēng)險應(yīng)對策略5.6聲譽(yù)風(fēng)險5.6.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。5.6.2 風(fēng)險應(yīng)對策略5.7戰(zhàn)略風(fēng)險5.7.1 風(fēng)險的現(xiàn)狀及變化從相應(yīng)的各類風(fēng)險指標(biāo)、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險限額，以及執(zhí)行情況等方面闡述風(fēng)險的現(xiàn)狀及其變化情況。5.7.2 風(fēng)險應(yīng)對策略六、下年度重要風(fēng)險管理工作該部分應(yīng)針對各公司執(zhí)行人身保險公司全面風(fēng)險管理實(shí)施指引有待改善之處，結(jié)合下年度風(fēng)險管理計(jì)劃進(jìn)行描述，包括但不限于組織設(shè)置、制度流程建設(shè)、專業(yè)技術(shù)及信息系統(tǒng)改善以及針對公司風(fēng)險管理方面的重要舉措等方面內(nèi)容。附件：人身保險公司風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)匯總表人身保險公司風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)匯總表風(fēng)險類別指標(biāo)名稱計(jì)算公式計(jì)算公式說明報(bào)送頻率保險風(fēng)險退保率退保金/（上期末長期險責(zé)任準(zhǔn)備金+本期長期險保費(fèi)收入）1、退保金口徑與保險統(tǒng)計(jì)科目“退保金（指標(biāo)代碼a65310001）”口徑相同，退保金和準(zhǔn)備金均使用舊會計(jì)口徑；2、長期險責(zé)任準(zhǔn)備金為保險公司資產(chǎn)負(fù)債表中壽險責(zé)任準(zhǔn)備金與長期健康險責(zé)任準(zhǔn)備金之和；3、長期險保費(fèi)收入是指一年期以上的人壽保險、健康保險、年金等人身保險業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入。季度個人代理人渠道個人業(yè)務(wù)13個月保費(fèi)繼續(xù)率評估期前一年度生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單生效后第13個月的實(shí)收原保險保費(fèi)/評估期前一年度生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單原保險保費(fèi)1、代理人渠道為直接與保險公司簽訂委托代理合同的個人代理人，不含機(jī)構(gòu)代理人及其機(jī)構(gòu)代理人中的個人代理人；2、“個人業(yè)務(wù)”指投保人為個人的人身保險業(yè)務(wù)；3、“評估期前一年度生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單”不包含躉交件、猶豫期撤單件、發(fā)生理賠終止件、免繳、注銷、遷出、效力中止及轉(zhuǎn)換終止的保單；4、寬限期內(nèi)收到的保費(fèi)計(jì)入“評估期前一年度生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單于生效后第13個月的實(shí)收原保險保費(fèi)”（分子）；5、評估期前一年度生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險保單在前13個月內(nèi)新增的附加險保費(fèi)計(jì)入“評估期前一年度生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單于生效后第13個月的實(shí)收原保險保費(fèi)”（分子）。年度銀行保險渠道個人業(yè)務(wù)13個月保費(fèi)繼續(xù)率評估期前一年度生效的銀行保險渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單生效后第13個月的實(shí)收原保險保費(fèi)/評估期前一年度生效的銀行保險個人業(yè)務(wù)長期險新單原保險保費(fèi)1、銀行保險渠道包含郵政渠道；2、“個人業(yè)務(wù)”指投保人為個人的人身保險業(yè)務(wù)；3、“評估期前一年度生效的銀行渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單”不包含躉交件、猶豫期撤單件、發(fā)生理賠終止件、免繳、注銷、遷出、效力中止及轉(zhuǎn)換終止的保單；4、寬限期內(nèi)收到的保費(fèi)計(jì)入“評估期前一年度生效的隱含保險渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單于生效后第13個月的實(shí)收原保險保費(fèi)”（分子）；5、評估期前一年度生效的銀行保險渠道個人業(yè)務(wù)長期險保單在前13個月內(nèi)新增的附加險保費(fèi)計(jì)入“評估期前一年度生效的隱含保險渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單于生效后第13個月的實(shí)收原保險保費(fèi)”（分子）。年度保險風(fēng)險個人代理人渠道個人業(yè)務(wù)25個月保費(fèi)繼續(xù)率評估期前二年度生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單生效后第25個月的實(shí)收原保險保費(fèi)/評估期前二年度生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單原保險保費(fèi)1、代理人渠道為直接與保險公司簽訂委托代理合同的個人代理人，不含機(jī)構(gòu)代理人及其機(jī)構(gòu)代理人中的個人代理人；2、“個人業(yè)務(wù)”指投保人為個人的人身保險業(yè)務(wù)；3、“評估期前二年生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單”不包含躉交件、猶豫期撤單件、發(fā)生理賠終止件、免繳、注銷、遷出、效力中止及轉(zhuǎn)換終止的保單；4、寬限期內(nèi)收到的保費(fèi)計(jì)入“評估期前二年度生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單于生效后第25個月的實(shí)收原保險保費(fèi)”（分子）；5、評估期前二年度生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險保單在前25個月內(nèi)新增的附加險保費(fèi)計(jì)入“評估期前二年度生效的代理人渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單于生效后第25個月的實(shí)收原保險保費(fèi)”（分子）。年度銀行保險渠道個人業(yè)務(wù)25個月保費(fèi)繼續(xù)率評估期前二年度生效的銀行保險渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單生效后第25個月的實(shí)收原保險保費(fèi)/評估期前二年度生效的銀行保險渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單原保險保費(fèi)1、銀行保險渠道包含郵政渠道；2、“個人業(yè)務(wù)”指投保人為個人的人身保險業(yè)務(wù)；3、“評估期前二年生效的銀行保險渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單”不包含躉交件、猶豫期撤單件、發(fā)生理賠終止件、免繳、注銷、遷出、效力中止及轉(zhuǎn)換終止；4、寬限期內(nèi)收到的保費(fèi)計(jì)入“評估期前二年度生效的銀行保險渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單于生效后第25個月的實(shí)收原保險保費(fèi)”（分子）；5、評估期前二年度生效的銀行保險渠道個人業(yè)務(wù)長期險保單在前25個月內(nèi)新增的附加險保費(fèi)計(jì)入“評估期前二年度生效的銀行保險渠道個人業(yè)務(wù)長期險新單于生效后第25個月的實(shí)收原保險保費(fèi)”（分子）。年度短期險賠付率（評估期賠款支出+分保賠款支出+再保后期末未決賠款準(zhǔn)備金再保后期初未決賠款準(zhǔn)備金-攤回賠款支出-追償款收入）/（短期險自留保費(fèi)-再保后期末未到期責(zé)任準(zhǔn)備金+再保后期初未到期責(zé)任準(zhǔn)備金）1、指標(biāo)中的短期險包括投保人為個人和團(tuán)體的所有一年期（含一年）以下的短期險。年度死亡率偏差率（實(shí)際賠付金額-理賠時準(zhǔn)備金+未決賠款準(zhǔn)備金增量）/預(yù)期死亡賠付金額-1*100%預(yù)期死亡賠付金額=風(fēng)險保額*內(nèi)含價值評估采用的假設(shè)發(fā)生率1、該指標(biāo)只統(tǒng)計(jì)保險期間在一年（不含一年）以上的以死亡賠付作為主要責(zé)任的長期壽險產(chǎn)品的死亡率偏差率；2、合并計(jì)算所有相關(guān)產(chǎn)品，不分產(chǎn)品計(jì)算；3、該指標(biāo)僅比較過去一年（自然年度）的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)與內(nèi)含價值假設(shè)的偏差情況；4、統(tǒng)計(jì)區(qū)間為死亡案件的結(jié)案時間。年度保險風(fēng)險重疾發(fā)生率偏差率（實(shí)際重疾賠付金額-理賠時準(zhǔn)備金+未決賠款準(zhǔn)備金增量）/預(yù)期重疾賠付金額-1*100%預(yù)期重疾賠付金額=風(fēng)險保額*內(nèi)含價值評估采用的假設(shè)發(fā)生率1、該指標(biāo)只統(tǒng)計(jì)保險期間在一年（不含一年）以上的以重疾賠付作為主要責(zé)任的長期重大疾病保險產(chǎn)品的重疾發(fā)生率偏差率；2、合并計(jì)算所有相關(guān)產(chǎn)品，不分產(chǎn)品計(jì)算；3、該指標(biāo)僅比較過去一年（自然年度）的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)與內(nèi)含價值假設(shè)的偏差情況；4、統(tǒng)計(jì)區(qū)間為重疾案件的結(jié)案時間。年度費(fèi)用超支率（實(shí)際產(chǎn)生的費(fèi)用/精算可用費(fèi)用-1）100%1、精算可用費(fèi)用為根據(jù)內(nèi)含價值假設(shè)可分配于當(dāng)期的費(fèi)用；2、僅統(tǒng)計(jì)年度（自然年度）的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)；3、實(shí)際產(chǎn)生的費(fèi)用包括業(yè)務(wù)及管理費(fèi)和營業(yè)稅金附加。年度個人代理人渠道傭金率代理人渠道傭金支出/代理人渠道標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)*1001、分母的標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)為評估期內(nèi)新單原保險標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)，不含續(xù)期保費(fèi)；2、分子為評估期內(nèi)獲得分母所對應(yīng)的新單保費(fèi)而支出的傭金（包括直接傭金和間接傭金）；3、標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)以保監(jiān)會計(jì)算得到。年度銀行保險渠道手續(xù)費(fèi)率銀行保險渠道手續(xù)費(fèi)支出/銀行保險渠道標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)*1001、分母的標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)為評估期內(nèi)新單原保險標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)，不含續(xù)期保費(fèi)；2、分子為評估期內(nèi)獲得分母所對應(yīng)的新單保費(fèi)而支出的手續(xù)費(fèi)；3、標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)以保監(jiān)會計(jì)算得到。年度市場風(fēng)險資產(chǎn)負(fù)債久期缺口率（資產(chǎn)平均修正久期-負(fù)債平均修正久期）/負(fù)債平均修正久期1、平均修正久期=Xi*Di（其中：Xi為某項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債分別占資產(chǎn)總額和負(fù)債總額的比重；Di為該項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債的修正久期）；2、資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)量基于財(cái)政部頒布的企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則基本準(zhǔn)則、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第2號以及保監(jiān)會相關(guān)配套文件得到；3、資產(chǎn)久期的計(jì)算僅基于固定收益資產(chǎn)，負(fù)債修正久期按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第2號進(jìn)行計(jì)算；4.僅計(jì)算除投連賬戶外的所有賬戶，不需要計(jì)算到具體的各賬戶明細(xì)。年度利率敏感度可供出售類和交易類債券資產(chǎn)市值*久期*（+150bp）/最低資本1、保持其他條件不變，假設(shè)利率上升150個基點(diǎn)，債券范圍包括可轉(zhuǎn)債。 2、久期使用修正久期；3、最低資本為依據(jù)保險公司償付能力管理規(guī)定計(jì)算得到的本報(bào)告期期末的值。季度市場風(fēng)險權(quán)益風(fēng)險價值占比權(quán)益VAR/市值1、權(quán)益VAR值波動率*2.33*10*市值；2、時間區(qū)間采用過去1年歷史數(shù)據(jù)，如遇到股票歷史數(shù)據(jù)不足，采用該股票所對應(yīng)的證監(jiān)會一級行業(yè)指數(shù)替代，如遇到股票型基金歷史數(shù)據(jù)不足，采用上證基金指數(shù)替代；3、權(quán)益資產(chǎn)指股票和股票型基金，其中基金不含債券型基金、貨幣市場基金和混合型基金；4.僅計(jì)算除投連賬戶外的總賬戶，不需要計(jì)算到具體的各賬戶。季度權(quán)益資產(chǎn)占比權(quán)益資產(chǎn)市值/總投資資產(chǎn)1、權(quán)益資產(chǎn)指股票和股票型基金，其中基金不含債券型基金、貨幣市場基金和混合型基金。2、僅計(jì)算除投連賬戶外的總賬戶，不需要計(jì)算到具體的各賬戶；3.投資資產(chǎn)的范圍參見保險公司償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則第2號投資資產(chǎn) 。季度權(quán)益類資產(chǎn)敏感度（-20%）*權(quán)益類資產(chǎn)*其beta/最低資本1、保持其他條件不變，假設(shè)滬深300指數(shù)下降20%的情況。2、權(quán)益資產(chǎn)指股票和股票型基金，其中基金不含債券型基金、貨幣市場基金和混合型基金。3、Beta計(jì)算時，資本資產(chǎn)定價模型以滬深300為基準(zhǔn)，時間為過去一年。4、僅計(jì)算除投連賬戶外的總賬戶，不需要計(jì)算到具體的各賬戶。5、最低資本為依據(jù)保險公司償付能力管理規(guī)定計(jì)算得到的本報(bào)告期期末的值。季度不動產(chǎn)投資比例不動產(chǎn)市值/總投資資產(chǎn)1、不動產(chǎn)的定義參見保監(jiān)會保險資金投資不動產(chǎn)暫行辦法（保監(jiān)發(fā)201080號）；2.投資資產(chǎn)的范圍參見保險公司償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則第2號投資資產(chǎn)；3、僅計(jì)算除投連賬戶外的總賬戶，不需要計(jì)算到具體的各賬戶。季度信用風(fēng)險存款分布（按信用級別）各信用級別的存款余額/總存款余額1、信用級別是指保監(jiān)會認(rèn)可的評級公司的評級結(jié)果，并采用同期孰低原則；2、分別按AAA級、AA級和A級及以下三類進(jìn)行計(jì)算。其中，AA級包括AA+、AA、AA-級別；A級及以下是指除AAA、AA級別以外的信用級別；3、存款僅包括投資性存款，即定存、協(xié)議存款和結(jié)構(gòu)性存款；4、如有外幣存款，統(tǒng)一按統(tǒng)計(jì)日期當(dāng)日的匯率轉(zhuǎn)換為人民幣計(jì)算； 5、僅計(jì)算除投連賬戶外的總賬戶，不需要計(jì)算到具體的各賬戶。季度存款集中度前五名銀行存款余額/總存款余額1、計(jì)算持有的各銀行存款資產(chǎn)并排名； 2、分別計(jì)算前五名銀行存款資產(chǎn)占總存款資產(chǎn)的比率；3、存款僅包括投資性存款，即定存、協(xié)議存款和結(jié)構(gòu)性存款。季度信用風(fēng)險債券分布（按信用級別）各信用評級債券賬面余額/債券賬面余額1、信用級別是指保監(jiān)會認(rèn)可的評級公司的評級結(jié)果，采用同期孰低原則；2、債券包括金融債、企業(yè)債、公司債、可轉(zhuǎn)債、次級債、次級債務(wù)和債權(quán)計(jì)劃；3、分別按AAA級、AA級和A級及以下三類進(jìn)行計(jì)算。其中，AA級包括AA+、AA、AA-級別；A級及以下是指除AAA、AA級別以外的信用級別。 4.僅計(jì)算除投連賬戶外的所有賬戶，不需要計(jì)算到具體的各賬戶。季度固定收益產(chǎn)品投資集中度前五大發(fā)行人的固定收益類資產(chǎn)賬面余額/固定收益類資產(chǎn)賬面余額1、計(jì)算持有同一發(fā)行人發(fā)行的固定收益類資產(chǎn)并排名； 2、分別計(jì)算前五大發(fā)行人固定收益類資產(chǎn)占總固定收益類資產(chǎn)的比率。3、此處固定收益產(chǎn)品包括債券、債權(quán)計(jì)劃、次級債、次級定期債務(wù)；4、僅計(jì)算除投連賬戶外的所有賬戶，不需要計(jì)算到具體的各賬戶。季度再保險的分出業(yè)務(wù)信用分布各信用級別分入公司評估期末分出保費(fèi)累計(jì)/評估期末分出業(yè)務(wù)全部分出保費(fèi)累計(jì)1、分出業(yè)務(wù)中分入公司標(biāo)準(zhǔn)普爾評級為AAA（含AAA-）、AA（含AA+、AA-）、A（含A+、A-）及其他；2、分入公司信用評級如標(biāo)準(zhǔn)普爾(S&P)沒有評級的,但穆迪(Moody) 、惠譽(yù)(Fitch)和阿爾費(fèi)雷德.貝斯特(A.M.Best)有信用評級的,按國際一般認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)換算到標(biāo)準(zhǔn)普爾(S&P)評級；3、信用評級采用同期孰低原則。年度操作風(fēng)險億元標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)違規(guī)指數(shù)違規(guī)指數(shù)=(評估期內(nèi)壽險公司被依法追究刑事責(zé)任次數(shù)10+受到責(zé)令予以撤換、限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)、責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證處罰次數(shù)10+受到10萬元以上罰款處罰次數(shù)7+受到10萬元以下罰款處罰次數(shù)5+受到警告次數(shù)3+受到?jīng)]收違法所得、沒收非法財(cái)物、責(zé)令改正、責(zé)令退回所收保費(fèi)、責(zé)令轉(zhuǎn)回財(cái)產(chǎn)處罰次數(shù)3+受到通報(bào)批評次數(shù)2)/評估期內(nèi)公司億元標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)1、處罰指國家行政機(jī)關(guān)（包括但不限于：保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)、稅務(wù)、工商、人民銀行、消防）、國家司法機(jī)關(guān)（如法院）和行業(yè)自律組織給予的處罰；2、需統(tǒng)計(jì)的受處罰對象包括：公司、公司員工和外勤人員；3、評估期內(nèi)壽險公司被依法追究刑事責(zé)任次數(shù)包括公司高級管理人員與其職務(wù)有關(guān)的犯罪；4、同一違法違規(guī)行為被并處多項(xiàng)處罰措施時，按違規(guī)指數(shù)公式中權(quán)重較大的一項(xiàng)措施統(tǒng)計(jì)；5、標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)以保監(jiān)會計(jì)算得到。年度重大操作風(fēng)險損失金額每一操作風(fēng)險事件導(dǎo)致的損失1、僅統(tǒng)計(jì)金額超過（含）20萬元，或影響人數(shù)超過（含）20人的操作風(fēng)險事件造成的直接損失；2、統(tǒng)計(jì)期間內(nèi)已報(bào)未結(jié)事件的損失金額以預(yù)估值計(jì)入當(dāng)期統(tǒng)計(jì)；3、損失金額可參見保險機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見（保監(jiān)發(fā)201012號）等文件。年