材料物資盤(pán)點(diǎn)流程.doc

亞非集團(tuán)材料物資盤(pán)點(diǎn)流程材料物資盤(pán)點(diǎn)是指對(duì)實(shí)有庫(kù)存數(shù)量及其金額進(jìn)行全部或部分清點(diǎn)，以確實(shí)掌握該期間內(nèi)貨品狀況，并因此加以改善，加強(qiáng)管理。盤(pán)點(diǎn)流程大致可分為3個(gè)部分，即盤(pán)前準(zhǔn)備，盤(pán)點(diǎn)過(guò)程及盤(pán)后工作。目 錄盤(pán)前準(zhǔn)備 1. 綜述 2. 盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃 3. 盤(pán)點(diǎn)時(shí)間確定 4. 盤(pán)點(diǎn)及帳務(wù)處理 5. 盤(pán)點(diǎn)人員的安排與培訓(xùn) 6. 盤(pán)點(diǎn)表備份與打印盤(pán)點(diǎn)過(guò)程 1. 初盤(pán) 2. 復(fù)盤(pán) 3. 盤(pán)點(diǎn)具體操作過(guò)程 4. 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告和質(zhì)量檢查盤(pán)后工作 1. 盤(pán)后整理 2. 查清差異原因 3. 盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理 一、盤(pán)前準(zhǔn)備（一）綜述1、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)的意義 A.庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)是指對(duì)公司的材料物資進(jìn)行清查，材料的實(shí)物盤(pán)點(diǎn)只是全部庫(kù)存管理的一部分。 B.實(shí)物盤(pán)點(diǎn)對(duì)加強(qiáng)門(mén)診材料庫(kù)存管理有十分重要的作用。 C盤(pán)點(diǎn)范圍：庫(kù)房材料、商品、門(mén)店收銀一次性發(fā)放物品及口腔保健品；科室公用材料2、組織責(zé)任劃分 門(mén)診：店經(jīng)理庫(kù)房：材料管理員 核查：財(cái)務(wù)部（二）盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃門(mén)診和庫(kù)房實(shí)行月盤(pán)制，遇特殊情況可以取消或增加臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)，月度盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃由財(cái)務(wù)部制定，并下發(fā)門(mén)店執(zhí)行，門(mén)診和庫(kù)房根據(jù)財(cái)務(wù)部發(fā)的盤(pán)點(diǎn)通知，提前做好盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備，以確保盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確。（三）盤(pán)點(diǎn)時(shí)間確定1、原則上規(guī)定各門(mén)診及庫(kù)房為每月盤(pán)點(diǎn)一次，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為25日，具體時(shí)間由財(cái)務(wù)部于盤(pán)點(diǎn)月份20日之前通知到位2、因各門(mén)診實(shí)際情況不同，若需更改盤(pán)點(diǎn)日期，應(yīng)由各門(mén)診負(fù)責(zé)人提前5天申請(qǐng)更改并通知有關(guān)部門(mén)。 3、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間一般定為盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天營(yíng)業(yè)結(jié)束，確保在當(dāng)晚12：00前完成，庫(kù)房盤(pán)點(diǎn)可根據(jù)實(shí)際情況，在1日內(nèi)完成盤(pán)點(diǎn)。（四）盤(pán)點(diǎn)及帳務(wù)處理1、各門(mén)診必須做好盤(pán)點(diǎn)前的清帳工作，對(duì)有單無(wú)貨、有貨無(wú)單等情況應(yīng)及時(shí)查明原因，保證在盤(pán)點(diǎn)前完成帳務(wù)處理，做到帳帳、帳實(shí)相符。2、盤(pán)點(diǎn)前一天的營(yíng)業(yè)額應(yīng)全部結(jié)清，所有單據(jù)應(yīng)全部入帳。（五）盤(pán)點(diǎn)人員的安排與培訓(xùn)1、盤(pán)點(diǎn)人員的安排 各個(gè)門(mén)診在收到財(cái)務(wù)部下發(fā)的盤(pán)點(diǎn)通知后，在1日內(nèi)將參加盤(pán)點(diǎn)的人員進(jìn)行排班，合理安排參盤(pán)人員，明確各盤(pán)點(diǎn)人員的工作職責(zé)。在安排盤(pán)點(diǎn)人員時(shí)，必須包括本門(mén)診的經(jīng)理、主管、熟練員工。2、對(duì)盤(pán)點(diǎn)人員的培訓(xùn) （1）盤(pán)點(diǎn)前到財(cái)務(wù)部安排的監(jiān)盤(pán)人員處領(lǐng)取盤(pán)點(diǎn)表，盤(pán)點(diǎn)完畢后，交回監(jiān)盤(pán)人員。（2）盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，如果需要修改盤(pán)點(diǎn)表上的數(shù)字，不能用涂改液或圈涂法，必須將原來(lái)的數(shù)據(jù)劃掉，重新書(shū)寫(xiě)。（3）盤(pán)點(diǎn)表上只記錄材料的品名，因此盤(pán)點(diǎn)表上的數(shù)據(jù)是該材料在該盤(pán)點(diǎn)位置下的所有庫(kù)存的總數(shù)。盤(pán)點(diǎn)前須將同類(lèi)材料歸類(lèi)整理在一起。（4）盤(pán)點(diǎn)表上的數(shù)據(jù)只能用藍(lán)色、黑色簽字或圓珠筆書(shū)寫(xiě)，不能用紅筆、鉛筆或彩色筆書(shū)寫(xiě)。（5）盤(pán)點(diǎn)人員必須在盤(pán)點(diǎn)表上簽字，用中文正楷字體。（6）兩人為一組，同時(shí)點(diǎn)數(shù)，當(dāng)兩人的點(diǎn)數(shù)一致時(shí)，才將該數(shù)據(jù)作為盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)記錄在盤(pán)點(diǎn)表上。（7）未進(jìn)入業(yè)務(wù)系統(tǒng)的贈(zèng)品不盤(pán)點(diǎn)。（8）已開(kāi)啟使用過(guò)的材料按實(shí)際剩余的數(shù)量進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，如一瓶酒精，已用了1/4，則盤(pán)點(diǎn)時(shí)按3/4瓶進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。（六）盤(pán)點(diǎn)表備份與打印財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員根據(jù)各門(mén)診確定好的盤(pán)點(diǎn)日期，在系統(tǒng)中進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，并將備份數(shù)據(jù)導(dǎo)出，制作成正式盤(pán)點(diǎn)表，按指定格式進(jìn)行打印，盤(pán)點(diǎn)表一式二份，一份為A表，一份為B表。如：大世界店定于本月25日盤(pán)點(diǎn)，財(cái)務(wù)人員必須在當(dāng)天開(kāi)業(yè)前將賬面數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，并按此數(shù)據(jù)作為盤(pán)點(diǎn)依據(jù)，盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天已銷(xiāo)售及領(lǐng)用的材料需加入到實(shí)盤(pán)數(shù)中，盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天驗(yàn)收或調(diào)撥入庫(kù)的材料需單獨(dú)分開(kāi)，不進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。二、盤(pán)點(diǎn)過(guò)程（一）初盤(pán)1、各盤(pán)點(diǎn)單位事先對(duì)需要盤(pán)點(diǎn)的材料進(jìn)行歸類(lèi)整理，有序整齊擺放。2、對(duì)于當(dāng)天未上班的醫(yī)生處的材料，須事先通知醫(yī)生將材料提前盤(pán)點(diǎn)，以確保盤(pán)點(diǎn)正常進(jìn)行。3、初盤(pán)由二人組成，一人點(diǎn)數(shù)，一人記數(shù)，初盤(pán)人員領(lǐng)取A盤(pán)點(diǎn)表，盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后在A表中簽字確認(rèn)。（二）復(fù)盤(pán)1、初盤(pán)開(kāi)始后，安排另外二人用B盤(pán)點(diǎn)表進(jìn)行復(fù)盤(pán)，以確保盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。2、為了加快盤(pán)點(diǎn)進(jìn)度，初盤(pán)和復(fù)盤(pán)二組人員可以交叉盤(pán)點(diǎn)，如：某門(mén)診盤(pán)點(diǎn)表共有8頁(yè)，則初盤(pán)人員先盤(pán)前4頁(yè)，復(fù)盤(pán)人員盤(pán)后4頁(yè)，二隊(duì)同時(shí)進(jìn)行。（三）盤(pán)點(diǎn)具體操作過(guò)程1、盤(pán)點(diǎn)表的A表一般由該大類(lèi)的醫(yī)生或護(hù)士自行盤(pán)點(diǎn)，A表盤(pán)完后，由盤(pán)點(diǎn)人員在表中簽字后，交給財(cái)務(wù)監(jiān)盤(pán)人員。2、店經(jīng)理應(yīng)安排非直接責(zé)任人盤(pán)B表，B表盤(pán)點(diǎn)應(yīng)與A表錯(cuò)開(kāi)。B表盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)在B表上簽名，并交給財(cái)務(wù)監(jiān)盤(pán)人員。3、財(cái)務(wù)監(jiān)盤(pán)人員收到盤(pán)完的A表和B表后，以B表為基準(zhǔn)，核對(duì)A、B表的實(shí)存數(shù)，檢查不相符的應(yīng)立即安排盤(pán)A、B表人員同時(shí)復(fù)盤(pán)，核清準(zhǔn)確數(shù)據(jù)后，修改盤(pán)點(diǎn)數(shù)量。 4、A、B表核對(duì)無(wú)誤后，財(cái)務(wù)部監(jiān)盤(pán)人員將B表數(shù)量與系統(tǒng)盤(pán)點(diǎn)表中的賬面數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，以實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)量對(duì)系統(tǒng)中的數(shù)量進(jìn)行修改。5、導(dǎo)出盤(pán)盈盤(pán)虧商品明細(xì)，交由門(mén)診經(jīng)理及盤(pán)點(diǎn)人員再次查找確認(rèn)實(shí)物，按確認(rèn)后的實(shí)物數(shù)量，再次修改系統(tǒng)中的實(shí)盤(pán)數(shù)量，保存后審核單據(jù)。 6、經(jīng)門(mén)診經(jīng)理確認(rèn)后，財(cái)務(wù)監(jiān)盤(pán)人員對(duì)盤(pán)點(diǎn)單進(jìn)行終審，系統(tǒng)修改庫(kù)存，使賬面與實(shí)物保持一致。 （四）盤(pán)點(diǎn)報(bào)告和質(zhì)量檢查1、盤(pán)點(diǎn)報(bào)告 各門(mén)診經(jīng)理和財(cái)務(wù)人員在盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后及時(shí)總結(jié)盤(pán)點(diǎn)全過(guò)程，填寫(xiě)有關(guān)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，出具書(shū)面盤(pán)點(diǎn)總結(jié)；盤(pán)點(diǎn)報(bào)告上所列內(nèi)容應(yīng)齊全、清晰明了。盤(pán)點(diǎn)報(bào)告一般由財(cái)務(wù)人員、門(mén)診負(fù)責(zé)人、盤(pán)點(diǎn)小組成員共同簽字確認(rèn)后上交有關(guān)部門(mén)。2、質(zhì)量檢查盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)不合規(guī)定要求及近保質(zhì)期的材料應(yīng)及時(shí)處理、上報(bào)，按要求在盤(pán)點(diǎn)報(bào)告中說(shuō)明原因及處理方法。三、盤(pán)后工作（一）盤(pán)后整理1、物品整理：將倉(cāng)庫(kù)中因盤(pán)點(diǎn)時(shí)排列的物品按照原先的陳列方式或陳列原則進(jìn)行整理。2、環(huán)境整理：對(duì)環(huán)境進(jìn)行清潔、清掃工作。 （二）查清差異原因通過(guò)盤(pán)點(diǎn)會(huì)將一段時(shí)間以來(lái)積累的作業(yè)誤差，及其它原因引起的帳物不符暴露出來(lái)，發(fā)現(xiàn)帳物不符，而且差異超過(guò)容許誤差時(shí)，應(yīng)立即追查產(chǎn)生差異原因。 一般而言，產(chǎn)生盤(pán)點(diǎn)差異的原因主要有如下幾個(gè)方面： 1.計(jì)帳員素質(zhì)不高，登錄數(shù)據(jù)時(shí)發(fā)生錯(cuò)登、漏登等情況； 2.帳務(wù)處理系統(tǒng)管理制度和流程不完善，導(dǎo)致貨品數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確； 3.盤(pán)點(diǎn)時(shí)發(fā)生漏盤(pán)、重盤(pán)、錯(cuò)盤(pán)現(xiàn)象，導(dǎo)致盤(pán)點(diǎn)結(jié)果出現(xiàn)錯(cuò)誤； 4.盤(pán)點(diǎn)前數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)未結(jié)清，使賬面數(shù)不準(zhǔn)確； 5.出入作業(yè)時(shí)產(chǎn)生誤差； 6.由于盤(pán)點(diǎn)人員不盡責(zé)導(dǎo)致貨物損壞、丟失等后果。 （三）盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理查清原因后，為了通過(guò)盤(pán)點(diǎn)使賬面數(shù)與實(shí)物數(shù)保持一致，需要對(duì)盤(pán)點(diǎn)盈虧和報(bào)廢品一并進(jìn)行調(diào)整。1、總庫(kù)房盈虧責(zé)任制 （1）總庫(kù)房允許的盈虧率為千分之一，正常盈虧額計(jì)算方法為：正常盈虧額=當(dāng)月全店銷(xiāo)售材料成本千分之一。（2）對(duì)超出正常盈虧額度的部分從總庫(kù)房管理人員的月績(jī)效工資總額中予以扣除。 2、門(mén)診盈虧責(zé)任制 （1）門(mén)診允許的盈虧（含報(bào)損）率規(guī)定為千分之二，其計(jì)算方法為：正常盈虧額=當(dāng)月門(mén)店銷(xiāo)售材料成本盈虧率。（2）門(mén)診盤(pán)點(diǎn)虧空總額減去正常盈虧額即為該門(mén)診應(yīng)承擔(dān)的虧空責(zé)任金額，在該門(mén)診工作的實(shí)際上崗人員承擔(dān)，從當(dāng)月績(jī)效工資中扣除。出現(xiàn)盤(pán)盈的店鋪，由店鋪店長(zhǎng)負(fù)責(zé)查明原因并出具報(bào)告，經(jīng)財(cái)務(wù)部確認(rèn)，經(jīng)檢查屬盤(pán)點(diǎn)失誤造成虛盈的，在調(diào)整后不盈的，按以上情況處理；確實(shí)盤(pán)盈的，將帳實(shí)調(diào)整一致，下期盤(pán)點(diǎn)結(jié)果準(zhǔn)確