會計電算化操作練習(xí)題綜合.doc

KIS專業(yè)版V10.0上機(jī)操作練習(xí)題練習(xí)一：建賬目的： 掌握建賬的基本程序及注意事項要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中建立賬套并對其進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置。資料數(shù)據(jù)：1. 新建賬套存放路徑： D:賬套（學(xué)員也可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要指示保存路徑）賬套文件名：輝煌賬套名稱：輝煌工業(yè)有限公司記賬本位幣：人民幣（進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)信息左下角）會計期間界定方式：自然月份賬套啟用期間：2009年1月（建帳后，進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)會計期間設(shè)置會計期間左上角的啟用會計年度） 操作步驟： 開始 程序 金蝶 工具帳套管理 確定 新建（輸入相關(guān)信息。注意：存放路徑點(diǎn)） 確定2. 設(shè)置賬套自動備份開啟SQL Server Agent服務(wù)每隔7天自動備份一次，每次備份時間設(shè)置為21：00重啟加密服務(wù)器（開始程序金蝶工具加密服務(wù)器進(jìn)入退出）建立帳套后不要退出點(diǎn)備份右邊的黑三角自動備份調(diào)整相關(guān)信息確定練習(xí)二：賬套恢復(fù)與備份目的：掌握賬套恢復(fù)與備份操作與注意點(diǎn)要求：根據(jù)練習(xí)一建立的賬套對其進(jìn)行恢復(fù)與備份處理。資料數(shù)據(jù)：1. 賬套備份備份賬套號：系統(tǒng)自動指定賬套文件名：輝煌備份路徑：d:賬套備份（學(xué)員也可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要指示保存路徑）文件名稱：輝煌工業(yè)有限公司步驟：從程序進(jìn)入帳套管理備份選擇路徑如同建帳一樣填完相關(guān)信息后確定2. 賬套的恢復(fù)是備份的逆過程。步驟：進(jìn)入帳套管理恢復(fù)文件名也就帳套名通過備份路徑找到帳套雙擊確定第二篇：系統(tǒng)初始化練習(xí)練習(xí)一：系統(tǒng)設(shè)置目的：掌握KIS專業(yè)版系統(tǒng)的設(shè)置事項要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)的屬性。資料數(shù)據(jù)：輝煌工業(yè)有限公司，股份制企業(yè)，使用自然月份做會計期間，2009年1月使用KIS專業(yè)版系統(tǒng)。步驟：進(jìn)入所建立帳套基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)會計期間設(shè)置會計期間左上角設(shè)置作用期間練習(xí)二：用戶管理目的：掌握用戶管理的配置要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中設(shè)置用記權(quán)限管理。資料數(shù)據(jù)：（在基礎(chǔ)設(shè)置增加用戶和在核算項目增加職員也可以。）注意：1、 在核算項目增加職員要先點(diǎn)職員點(diǎn)右邊空白處點(diǎn)新增，否則會增加核算項目2、 增加職員選擇職員類別時如果沒有可以選擇類別要按F7再來新增。增加用戶 編號用戶名隸屬于（組）權(quán)限職員類別1張健Administrator組全部財務(wù)+業(yè)務(wù)權(quán)限管理人員2張娟財務(wù)科全部財務(wù)+基礎(chǔ)資料管理人員3趙立采購部采購+基礎(chǔ)資料管理人員步驟：1、 在用戶管理增加職員：進(jìn)入所建立帳套基礎(chǔ)設(shè)置用戶管理新建用戶組（輸入信息）新建用戶（輸入信息）2、 在核算項目增加職員：進(jìn)入所建立帳套基礎(chǔ)設(shè)置核算項目職員新增（入信息）注意：無職員類別按F7然后新增3、授權(quán)：用戶管理點(diǎn)人名擊功能權(quán)限管理選擇權(quán)限擊授權(quán) 練習(xí)三目的：掌握KIS專業(yè)版系統(tǒng)的基礎(chǔ)資料設(shè)置要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中設(shè)置基礎(chǔ)資料。資料數(shù)據(jù)：財務(wù)基礎(chǔ)資料及初始余額基本情況：公司于2009年1月使用KIS專業(yè)版V10.0；科目體系使用新準(zhǔn)則會計科目；（進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置會計科目文件從模板引入會計科目選擇新準(zhǔn)則引入）該公司記賬本位幣為【人民幣】；（本題應(yīng)該在建立帳套時設(shè)定，因?yàn)閹ぬ滓唤?jīng)使用已經(jīng)無法更改。設(shè)定時系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)信息下面的記帳本位幣設(shè)定）會計期間采用自然年度會計期間；本題應(yīng)該在建立帳套時設(shè)定憑證字：【記】；進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置憑證字新增（打入記）結(jié)算方式有“電匯”、“匯票”、“承兌”“支票” 進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置結(jié)算方式新增幣別資料：進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置幣別新增代碼名稱匯率HKD港幣0.93USD美元6.98客戶資料：進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項目核算客戶新增（輸入相關(guān)信息）客戶代碼客戶名稱客戶地址聯(lián)系電話聯(lián)系人001長城公司北娜002天達(dá)公司廣娜供應(yīng)商資料：進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項目核算供應(yīng)商新增（輸入相關(guān)信息）供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱供應(yīng)商地址聯(lián)系電話聯(lián)系人增值稅率001百事達(dá)公司廣州1234567趙立17%002華碩公司深圳4321565趙立17%003LG公司上海7895646趙立17%004IBM公司北京8524136趙立17%公司部門：進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項目核算部門新增（輸入相關(guān)信息）代碼名稱001辦公室002財務(wù)科003供應(yīng)科004銷售科005倉庫006生產(chǎn)科公司員工資料：（進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置項目核算職員新增輸入相關(guān)信息編碼姓名部門職員類別001張健辦公室管理人員002張娟財務(wù)部管理人員003趙立采購部管理人員004李娜銷售部管理人員005王林倉庫一般員工006馬強(qiáng)生產(chǎn)部管理人員計量單位資料：設(shè)置6個計量單位組計量單位組代碼名稱默認(rèn)計量單位換算系數(shù)備注重量組001公斤是1002噸10001噸=1000公斤數(shù)量組003件是1004箱501箱=50件倉庫（存放地點(diǎn)）：（項目核算）代碼名稱類型001原料庫普通倉002成品庫普通倉003贈品倉虛倉增加或修改會計科目：引入新會計準(zhǔn)則會計科目，并增加、修改相應(yīng)的明細(xì)科目進(jìn)入帳套基礎(chǔ)設(shè)置會計科目文件從模板中引入會計科目（注意要選擇新會計準(zhǔn)則）引入注意：1、 模板沒有的會計科目點(diǎn)新增，代碼以資料為準(zhǔn)，明細(xì)科目代碼要先輸入上級會計科目2、 模板已有會計科目點(diǎn)修改，需要修改什么點(diǎn)勾或選擇什么。科目代碼科目姓名外幣核算期末調(diào)匯核算項目備注1002.01建行1002.02中行要勾銀行科目1002.03招行所有幣別是1221其他應(yīng)收款部門/職員1122應(yīng)收賬款所有幣別客戶往來業(yè)務(wù)核算1123預(yù)付賬款所有幣別供應(yīng)商1402在途物資1403原材料1409自制半成品倉庫數(shù)量金額核算2202應(yīng)付賬款所有幣別供應(yīng)商往來業(yè)務(wù)核算2203預(yù)收賬款所有幣別客戶2221.01應(yīng)交增值稅2221.01.01進(jìn)項稅2221.01.02銷項稅2501.01建行（長期借款-建行）5001.01基本生產(chǎn)成本5101.01折舊費(fèi)6602管理費(fèi)用部門6602.01公司經(jīng)營費(fèi)6602.02辦公費(fèi)部門6602.03工資和福利部門6602.04折舊費(fèi)部門6602.05維修費(fèi)部門6602.06勞動保險費(fèi)職員科目余額表（年初的期初余額）（先錄入無項目核算和往來核算的科目余額，再錄入項目核算和往來核算的余額）步驟：進(jìn)入已建帳套初始化會計科目初始化數(shù)據(jù)錄入相關(guān)數(shù)據(jù)科目本期累計本期累計方期初余額本年損益借方發(fā)生額貸方發(fā)生額向?qū)嶋H發(fā)生現(xiàn)金(1001)借5000銀行存款(1002)借1105000 建行(1002.01)借1000000中行(1002.02)借1050001、應(yīng)該在應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)錄入，然后再通過文件傳遞到總科目2、部門及業(yè)務(wù)員錄入按F7應(yīng)收賬款(1122)借1013960 長城公司 天達(dá)公司1013960點(diǎn)右邊核算項目預(yù)付賬款(1123)借930 百事達(dá)公司 華碩公司930其他應(yīng)收款(1221)借 辦公室/張健 采購部/趙立原材料(1403)借4800000庫存商品(1405)借1000000自制半成品（1409）借144000長期待攤費(fèi)用(1801)借1000報刊雜志費(fèi)(1801.01)借1000固定資產(chǎn)(1601)借740000累計折舊(1602)貸12000短期借款(2001)貸150000應(yīng)付賬款(2202)貸70940華碩70940預(yù)收賬款(2203)貸930長城930應(yīng)交稅金(2221)貸 應(yīng)交增值稅(2221.01)貸 進(jìn)項稅額(2221.01.01)借 銷項稅額(2221.01.02)貸長期借款（2501）貸1530000建行（2501.01）貸1530000實(shí)收資本(4001)貸6000000本年利潤(4104)貸1129780主營業(yè)務(wù)收入(6001)貸主營業(yè)務(wù)成本(6401)借管理費(fèi)用(6602)借 公司經(jīng)費(fèi)(6602.01)借 辦公費(fèi)(6602.02)借 工資及福利(6602.03)借折舊費(fèi)(6602.04)借維修費(fèi)(6602.05)借勞動保險費(fèi)(6602.06)借合 計注：往來業(yè)務(wù)日期統(tǒng)一記錄為2008年12月31日。數(shù)量初始化數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱單位數(shù)量金額倉庫1409自制半成品件1200144000001外幣初始化數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱原幣（美元）金額1002.03招行1200083760注：科目試算平衡后，差異數(shù)據(jù)在短期借款科目上調(diào)整。應(yīng)收應(yīng)付初始化數(shù)據(jù)步驟：1、進(jìn)入已建帳套初始化應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)客戶（錄入應(yīng)收與預(yù)收數(shù)據(jù)）客戶代碼（按F7）選擇幣別（人民幣和外幣分別輸入）點(diǎn)擊明細(xì)輸入相關(guān)信息退出文件傳遞到科目初始化分別選擇相應(yīng)會計科目確定 2、錄完畢應(yīng)收和預(yù)收后，再點(diǎn)供應(yīng)商（錄入應(yīng)付與預(yù)付數(shù)據(jù)）步驟與錄入應(yīng)收與預(yù)收相同分類代碼名稱 幣別應(yīng)收賬款預(yù)收賬款期初余額業(yè)務(wù)發(fā)生時間收款期限部門業(yè)務(wù)員原幣本位幣原幣本位幣原幣本位幣應(yīng)收002天達(dá)公司RMB10000001000000 2008-12-312009-2-1銷售部李娜應(yīng)收002天達(dá)公司USD200013960200013960 2008-12-312009-2-1銷售部李娜應(yīng)收002天達(dá)公司HKD1000930-1000 -930 2008-12-312009-2-1銷售部李娜應(yīng)付002華碩公司RMB500005000050000 50000 2008-12-312009-2-1采購部趙立應(yīng)付002華碩公司USD3000209403000 20940 2008-12-312009-2-1采購部趙立應(yīng)付002華碩公司HKD1000930-1000 -930 2008-12-312009-2-1采購部趙立固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)：步驟：進(jìn)入已經(jīng)建立帳套初始化固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)填入相關(guān)數(shù)據(jù)確定2008年11月5日購入的機(jī)床生產(chǎn)線2套，11月30日入賬，固定資產(chǎn)編碼SC001及SC002，原值合計740，000元，預(yù)計使用5年，采用平均年限法計提折舊，預(yù)計凈殘值20000元，生產(chǎn)科使用。固定資產(chǎn)明細(xì)資產(chǎn)編碼SC001SC002名稱機(jī)床機(jī)床固定資產(chǎn)科目16011601累計折舊科目16021602減值準(zhǔn)備科目16031603增加方式購入購入類別生產(chǎn)設(shè)備生產(chǎn)設(shè)備使用部門生產(chǎn)科生產(chǎn)科使用狀態(tài)使用中使用中入賬原值370000370000折舊方法平均年限平均年限預(yù)計使用期間6060折舊費(fèi)用對方科目5101.015101.01減值準(zhǔn)備對方科目61016101期初原值370000370000已提折舊60006000凈殘值1000010000出納初始數(shù)據(jù)：步驟：1、 進(jìn)入已建立帳套初始化出納初始數(shù)據(jù)選擇科目類別（現(xiàn)金）引入確定2、 填完現(xiàn)金數(shù)據(jù)后再選擇科目類別（銀行存款）引入確定修改對帳單余額企業(yè)未達(dá)科目：建行填入貸方余額保存關(guān)閉查看余額表是否平衡？年初庫存現(xiàn)金5000元年初建行銀行日記賬余額1，000，000元，銀行對賬單余額1，013，000元。（要改在對帳單余額里改這個數(shù)據(jù)）年初的銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行日記賬余額1，000，000銀行對賬單1，013，000+銀行已入企業(yè)未入13,000（填貸方）日期：2009-10-01+企業(yè)已入銀行未入-銀行已付企業(yè)未付-企業(yè)已付銀行未付合計1,013,000合計1，013，000存貨資料：（項目核算物料）代碼名稱會計科目計價方法計量單位可否銷售銷售收入銷售成本存貨科目默認(rèn)倉庫001A材料1403加權(quán)平均公斤605164021403原料倉002B材料1403移動平均公斤605164021403原料倉003C材料1403分批認(rèn)定公斤605164021403原料倉004D材料1403先進(jìn)先出公斤605164021403原料倉005E材料1403加權(quán)平均公斤605164021403原料倉006F材料1403加權(quán)平均公斤605164021403原料倉007G材料1409加權(quán)平均公斤605164021409原料倉101A產(chǎn)品1405先進(jìn)先出件是600164011405成品倉102B產(chǎn)品1405先進(jìn)先出件是600164011405成品倉其中：存貨稅率均為17%第三篇：財務(wù)管理練習(xí)練習(xí)一：賬務(wù)管理目的：掌握賬務(wù)管理中憑證、常用賬簿、期末結(jié)賬的處理事項要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中進(jìn)行包括錄入記賬憑證、查詢報表財務(wù)的賬務(wù)管理操作以及在憑證中指定現(xiàn)金流量項目的操作。資料數(shù)據(jù)：步驟：進(jìn)入已建立帳套左邊的財務(wù)處理憑證錄入（以下各題只在這里做，不需要在其他系統(tǒng)做）新增錄入相關(guān)數(shù)據(jù)保存 注意：修改、刪除和審核憑證在管理憑證功能中進(jìn)行。1. 記賬憑證的錄入、查詢和審核（科目不能直接打進(jìn)，只能選擇或者打號碼）1.1 1月5日，付員工馬強(qiáng)差旅費(fèi)用500，用現(xiàn)金支付（要填部門）1.2 1月6日，收到長城公司的欠款，20000元支票入建行賬戶。支票號碼100001，指定現(xiàn)金流量項目為銷售收入增加項目。（注意輸入核算項目包括銀行和應(yīng)收的都要填）1.3 1月8日，用現(xiàn)金代墊向天達(dá)公司發(fā)貨的運(yùn)費(fèi)1000元，業(yè)務(wù)編號10011.4 1月20日，收到天達(dá)公司建行轉(zhuǎn)賬1000元，業(yè)務(wù)編號1001，支票號碼1000021.5 1月30日，錄入本月發(fā)生的制造費(fèi)用（水電費(fèi)用）10000元（建行存款支付）1.61月30日，收到客戶天達(dá)公司用美元2000元支付原欠貨款，存入招行，匯率6.90（注意：本題填會計科目招行后要點(diǎn)外幣，憑證中的幣別要選擇美元。通過計算器計算出人民幣后再關(guān)閉窗口會自動記錄到借方）憑證信息如下：摘要借方科目借方金額貸方科目貸方金額1.1支付差旅管理費(fèi)用500現(xiàn)金5001.2收回欠款建設(shè)銀行20000應(yīng)收賬款200001.3代墊運(yùn)費(fèi)應(yīng)收賬款1000現(xiàn)金10001.4收回貨款建設(shè)銀行1000應(yīng)收賬款10001.5制造費(fèi)用制造費(fèi)用10000建設(shè)銀行100001.6收回欠款招行17450應(yīng)收帳款174501.7利用憑證整理功能將憑證重新排號（“憑證管理”）1.8 審核錄入的憑證步驟：換張娟進(jìn)入已建帳套帳務(wù)處理憑證管理審核（注意：如果操作有錯，可以通過反審核操作）關(guān)閉退出1.9 憑證過賬（注意：如果需要取消過帳，則在憑證管理中點(diǎn)操作點(diǎn)反過帳）步驟：以系統(tǒng)管理員身份進(jìn)入已建帳套用戶管理雙擊張健用戶組雙擊右邊的系統(tǒng)管理組系統(tǒng)以張健身份重新登錄初始化啟用賬務(wù)系統(tǒng)開始確定財務(wù)處理開始過帳關(guān)閉退出過賬后發(fā)現(xiàn)李娜報的差旅費(fèi)有誤，紅字沖銷（“憑證管理”右鍵“沖銷”）2. 常用賬簿2.1 查看1月份的總分類賬，并導(dǎo)出步驟：在過完帳的界面雙擊右邊的總分類帳確定文件引出數(shù)據(jù)確定文件名：總分類帳確定關(guān)閉退出2.2 查看1月份的明細(xì)分類賬，并導(dǎo)出步驟：雙擊右邊的明細(xì)分類帳確定文件引出數(shù)據(jù)確定文件名：明細(xì)類帳確定關(guān)閉退出2.3 查看1月份的管理費(fèi)用多欄賬，并導(dǎo)出3. 往來核銷（本往來核銷指本單位與某一單位之間的應(yīng)收應(yīng)付之間的核銷）步驟：3.1 將本月和天達(dá)公司之間發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷處理1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)財務(wù)參數(shù)打勾啟用往來業(yè)務(wù)核銷確定2、財務(wù)處理往來核銷取消核銷會計科目選擇應(yīng)收帳款確定選擇相同金額打勾核銷關(guān)閉退出3.2 查看本月和天達(dá)公司之間的業(yè)務(wù)往來 步驟：財務(wù)處理往來對帳單會計期間會計科目業(yè)務(wù)日期確定4、計提本月折舊步驟：1、以張健身份進(jìn)行計提折舊固定資產(chǎn)計提折舊2、以Manager身份進(jìn)行該憑證的審核與過帳賬務(wù)處理憑證管理審核過帳5. 期末結(jié)賬5.1 使用自動轉(zhuǎn)賬的方法將本月發(fā)生的制造費(fèi)用全部轉(zhuǎn)入輔助生產(chǎn)成本科目步驟：1、以Manager身份進(jìn)行自動轉(zhuǎn)帳賬務(wù)處理自動轉(zhuǎn)帳新增名稱：結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用機(jī)制憑證：否轉(zhuǎn)帳期間：1憑證摘要：結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用科目：輔助生產(chǎn)成本方向：自動判定轉(zhuǎn)帳方式：轉(zhuǎn)入新增行科目：制造費(fèi)用（折舊）方向：自動判定轉(zhuǎn)帳方式：按比例轉(zhuǎn)出借方發(fā)生額新增行科目：制造費(fèi)用（水電費(fèi)）方向：自動判定轉(zhuǎn)帳方式：按比例轉(zhuǎn)出借方發(fā)生額保存關(guān)閉退出轉(zhuǎn)帳期間打勾下面生成憑證關(guān)閉退出2、以張健身份登錄帳套并對該憑證進(jìn)行審核記帳。5.2 將本月的損益類科目的本期余額全部自動轉(zhuǎn)入本年利潤科目，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證 步驟：1.以張健身份進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益處理財務(wù)處理結(jié)轉(zhuǎn)損益下一步完成2、以Manager身份對該憑證進(jìn)行審核并記帳。5.3 進(jìn)行期末結(jié)賬處理 步驟：以Manager結(jié)帳期末結(jié)帳練習(xí)二：出納管理目的：掌握現(xiàn)金日記賬、庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)、現(xiàn)金對賬、現(xiàn)金日報表的操作要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中進(jìn)行出納管理的操作資料數(shù)據(jù)：1. 現(xiàn)金管理（必須開啟出納系統(tǒng)，但是，如果在填出納初始數(shù)據(jù)時忘記填銀行帳號，則要補(bǔ)充填入，否則無法開通初始化出納初始數(shù)據(jù)選擇銀行錄入銀行帳號1.1 在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中錄入1月2日從建行提取現(xiàn)金1000元，現(xiàn)金支票號：1234步驟：出納管理現(xiàn)金日記帳確定新增（填入相關(guān)信息）關(guān)閉退出1.2 從總賬導(dǎo)入剩余憑證步驟：在前一步驟基礎(chǔ)上引入引入本期所有憑證引入關(guān)閉退出1.3 1月30日，公司保險箱內(nèi)有100元現(xiàn)金共30張，50元現(xiàn)金20張進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)操作，生成現(xiàn)金盤點(diǎn)單步驟：出納管理現(xiàn)金盤點(diǎn)單新增填入相關(guān)信息保存關(guān)閉退出1.4 1月31日會計進(jìn)行現(xiàn)金對賬操作步驟：出納管理現(xiàn)金對帳確定關(guān)閉退出2. 銀行存款管理2.1 在銀行存款管理系統(tǒng)中錄入1月2日從銀行提取現(xiàn)金1000元，現(xiàn)金支票號：1234。步驟：出納管理銀行存款日記帳確定新增（填入相關(guān)信息）關(guān)閉退出2.2 從總賬導(dǎo)入剩余的憑證步驟：在前一步驟基礎(chǔ)上引入引入本期所有憑證引入關(guān)閉退出2.3 按照下表輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號借方金額貸方金額2009-1-2提現(xiàn)支票1234￥1,000.00￥0.002009-1-6收到長城公司欠款￥0.00￥20,000.002009-1-20收到運(yùn)輸費(fèi)用￥0.00￥1,000.002009-1-30制造費(fèi)用￥10,000.00￥0.002.4 進(jìn)行銀行對賬操作2.5 進(jìn)行銀行存款與總賬對賬操作3. 支票管理3.1 1月10日從建設(shè)銀行購置轉(zhuǎn)賬支票10張，轉(zhuǎn)賬支票號：1000111000203.2 采購部趙立1月20日領(lǐng)用建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票1張，轉(zhuǎn)賬支票號：100011，限額10000元。3.3 采購部趙立1月20日領(lǐng)用的建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬支票1張，轉(zhuǎn)賬支票號：100011，已經(jīng)付款并報銷，在支票管理系統(tǒng)中進(jìn)行已領(lǐng)用支票的報銷操作。4. 期末結(jié)賬4.1 完成本期的出納管理系統(tǒng)結(jié)賬操作練習(xí)三：報表與分析目的：掌握常見會計報表的制作和分析要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)會計報表的制作和輸出資料數(shù)據(jù)：1. 報表管理1.1 制作一張客戶業(yè)務(wù)發(fā)生明細(xì)表，要求列出客戶期初數(shù)據(jù)、本年借貨方累計發(fā)生額、期末余額制作如下一張報表（練習(xí)合并單元格，定義斜線，分隔符，RPTDATE函數(shù)，ACCT函數(shù)） 簡表編制單位：輝煌公司 2006年10月30日 單位：元 金額項目年初數(shù)期末數(shù)本期發(fā)生本年累計現(xiàn)金貨幣資金應(yīng)收賬款-長城管理費(fèi)用合計步驟：進(jìn)入已建帳套報表與分析自定義報表新建選定表頭單元融合輸入表頭 在下一行分別輸入客戶名稱、期初余額 本年借方累計發(fā)生額、本年貸方累計發(fā)生額和期末余額1.2 查看資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表并輸出步驟：進(jìn)入已建帳套報表與分析右邊的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)自動計算文件引出報表利潤表同理練習(xí)四：工資管理目的：掌握工資管理系統(tǒng)基礎(chǔ)資料設(shè)置、工資日常處理、報表的查詢等事項要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中進(jìn)行工資管理系統(tǒng)的操作。資料數(shù)據(jù)：1. 工資管理的基礎(chǔ)資料1.1 建立工資類別： 類別名稱：全體員工幣別：人民幣步驟：工資管理類別管理填入類別名稱：全體員工幣別：人民幣確定1.2 導(dǎo)入并新增部門：工程部步驟：工資管理部門（右邊）新增填入工程部數(shù)據(jù)保存引入全選 導(dǎo)入1.3 新增市場部員工：李松步驟：工資管理職員新增填入職工數(shù)據(jù)保存1.4 增加銀行資料： 代碼名稱賬號長度1001建行天河支行10步驟：工資管理銀行新增填入銀行數(shù)據(jù)保存1.5 工資項目設(shè)置 項目名稱數(shù)據(jù)類型位數(shù)項目屬性職員代碼文字其他職員姓名文字其他部門文字其他基本工資實(shí)數(shù)2固定項目獎金實(shí)數(shù)2可變項目加班實(shí)數(shù)2可變項目獨(dú)補(bǔ)實(shí)數(shù)2固定項目病假實(shí)數(shù)2可變項目事假實(shí)數(shù)2可變項目應(yīng)發(fā)合計實(shí)數(shù)2可變項目代扣所得稅實(shí)數(shù)2可變項目醫(yī)療保險實(shí)數(shù)2可變項目養(yǎng)老保險實(shí)數(shù)2可變項目扣款合計實(shí)數(shù)2可變項目實(shí)發(fā)合計實(shí)數(shù)2可變項目個人賬號文字其他步驟：部分已經(jīng)默認(rèn)，沒打紅色項目部份要編輯，黑體部分要新增以上表打1.6 工資計算公式設(shè)置 公式名稱：全體員工應(yīng)發(fā)合計=基本工資+獎金+加班+獨(dú)補(bǔ)醫(yī)療保險=roundx(基本工資*0.02,2)養(yǎng)老保險=roundx(基本工資*0.05,2)扣款合計=病假+事假+代扣所得稅+醫(yī)療保險+養(yǎng)老保險實(shí)發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計 步驟：1、公式設(shè)置新增點(diǎn)計算方法空白處雙擊項目中的應(yīng)發(fā)合計點(diǎn)運(yùn)算符的雙擊基本工資單擊運(yùn)算符的+雙擊項目中的獎金。再回車在另一行輸入第二條公式方法同理注意：醫(yī)療保險和養(yǎng)老保險要選擇函數(shù)。2、全部公式輸入完畢點(diǎn)公式檢查3、檢查成功再輸入公式名稱：全體員工4、保存2. 工資日常業(yè)務(wù)處理2.1 工資錄入-設(shè)置工資數(shù)據(jù)輸入過濾器：步驟：工資管理工資錄入增加過濾器名稱：全體員工計算公式：全體員工全選確定 過濾器名稱：全體員工 計算公式：全體員工工資項目：全選1.5中給定的工資項目職員姓名基本工資獎金加班獨(dú)補(bǔ)應(yīng)發(fā)合計病假事假代扣稅醫(yī)療保險養(yǎng)老保險扣款合計實(shí)發(fā)合計張健1800200040042003690張娟14009003201526352870趙立12006704102280902460李娜900110032023203801845王林90010004801523951845馬強(qiáng)10008005001523152050李松1500160015311530752.2 工資計算：利用“工資計算”功能計算工資。注意：“工資計算”功能除了可對工資進(jìn)行計算外，還可作工資數(shù)據(jù)復(fù)制的工作。當(dāng)工資表中有一些諸如“基本工資”之類每期數(shù)值基本保持不變的項目數(shù)據(jù)時，在“工資計算”模塊設(shè)置一個名為“固定項目”工資方案，把那些每期數(shù)值基本保持不變的工資項目選上，需要時復(fù)制到下一期，可減少下一期工資數(shù)據(jù)錄入的工作量。但是此前要先設(shè)一個沒有任何內(nèi)容的空白工資公式，以便在工資方案里選其為計算公式。2.3 所得稅計算：步驟：1、 工資管理產(chǎn)所得稅計算增加填入過濾器名稱：全體員工確定2、點(diǎn)設(shè)置新增關(guān)閉退出設(shè)置工資所得稅過濾器： 過濾器名稱：全體員工 計算公式：全體員工名 稱個人所得稅計算稅率類別含稅級距稅率所得項目應(yīng)發(fā)工資所得計算應(yīng)稅所得=應(yīng)發(fā)合計-獨(dú)補(bǔ)-醫(yī)療保險-養(yǎng)老保險所得期間2009-01外幣幣別人民幣基本扣除2000設(shè)置新增稅率類別稅率名稱：含稅級距稅率保存退出稅率項目同理所得稅計算步驟：新增所得稅計算空白處名稱：應(yīng)稅所得注意：以上各項都填完了以后，最后填：名稱：個人所得稅計算將計算出的個人所得稅引入工資修改模塊當(dāng)中的“代扣所得稅”欄中，并保存。 步驟：工資管理工資錄入確定代扣稅所得稅確定2.4 工資費(fèi)用分配：分配名稱工資分配憑證字記部門職員類別工資項目費(fèi)用科目核算項目工資科目核算項目辦公室管理人員應(yīng)發(fā)合計6602.03辦公室2211無財務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合計6602.03財務(wù)部2211無采購部管理人員應(yīng)發(fā)合計6602.03采購部2211無銷售部管理人員應(yīng)發(fā)合計6602.03銷售部2211無倉庫管理人員應(yīng)發(fā)合計6602.03倉庫2211無生產(chǎn)部管理人員應(yīng)發(fā)合計6602.03生產(chǎn)部2211無市場部管理人員應(yīng)發(fā)合計6602.03市場部2211無步驟：工資管理費(fèi)用分配新增分配名稱：工資分配憑證字：記摘要內(nèi)容：工資分配填入相關(guān)數(shù)據(jù)如下圖：保存退出2.5 生成工資憑證并查看憑證步驟：工資分配生成憑證確定憑證管理3. 報表查詢處理（容易）3.1 查詢工資條3.2 查詢工資發(fā)放表3.3 查詢工資其他類報表練習(xí)五：固定資產(chǎn)目的：掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)基礎(chǔ)資料設(shè)置、固定資產(chǎn)日常處理、報表的查詢等事項要求：按照下述資料在KIS專業(yè)版系統(tǒng)中進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作。資料數(shù)據(jù)：1. 固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)資料1.1 新增固定資產(chǎn)變動方式：代碼方式名稱憑證字摘要對方科目002.004報廢記報廢固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理注意：已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。步驟：固定資產(chǎn)變動方式新增填入相關(guān)數(shù)據(jù)新增關(guān)閉退出1.2 使用狀態(tài)：使用系統(tǒng)默認(rèn)的狀態(tài)（學(xué)員也可以新增）步驟：固定資產(chǎn)使用狀態(tài)1.3 折舊方法：使用系統(tǒng)默認(rèn)的狀態(tài)（學(xué)員也可以新增）步驟：步驟：固定資產(chǎn)折舊方法1.4 存放地點(diǎn)：代碼名稱01辦公室02倉庫03生產(chǎn)科步驟：步驟：固定資產(chǎn)新增填入相關(guān)數(shù)據(jù)關(guān)閉退出確定1.5 固定資產(chǎn)卡片類別管理代碼名稱使用年限凈殘值率計量單位預(yù)設(shè)折舊方法固定資產(chǎn)科目累計折舊科目編碼規(guī)則是否計提折舊001房屋及建筑物505%幢動態(tài)平均法16011602FW-不管使用狀態(tài)如何一定提折舊002交通工具103%輛工作量法16011602JT-由使用狀態(tài)決定是否提折舊003生產(chǎn)設(shè)備103%臺雙倍余額遞減法16011602SC-由使用狀態(tài)決定是否提折舊004辦公設(shè)備55%平均年限法16011602BG-由使用狀態(tài)決定是否提折舊其中：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目均為1603。步驟：步驟：固定資產(chǎn)資產(chǎn)類別填入相關(guān)數(shù)據(jù)后新增確定2. 固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理：2.1 固定資產(chǎn)卡片新增：資產(chǎn)編碼BG-001名稱電腦類別辦公設(shè)備計量單位臺數(shù)量3變動日期2009.1.15存放地點(diǎn)辦公室經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用變動方式購入使用部門財務(wù)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用-折舊費(fèi)幣別人民幣原幣金額24,000購進(jìn)累計折舊無開始使用日期2009.1.20已使用期間0累計折舊金額0折舊方法平均年限法（第一種）步驟：固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)增加根據(jù)上表填入相關(guān)數(shù)據(jù)如下表確定關(guān)閉退出2.2固定資產(chǎn)變動-清理：將SC-001固定資產(chǎn)卡片中的1臺車床報廢。清理日期清理數(shù)量清理費(fèi)用殘值收入變動方式2009.1.20150010000報廢步驟：固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)變動選定車床清理填寫相關(guān)信息保存確定關(guān)閉退出2.3 計提折舊：對SC-001與SC002機(jī)床進(jìn)行計提折舊處理。步驟：固定資產(chǎn)計提折舊下一步計提折舊（注意：如果提示已經(jīng)審核不能刪除，則說明前面曾經(jīng)提過折舊，應(yīng)該到財務(wù)處理的憑證管理中進(jìn)行反記帳或反審核）確定關(guān)閉退出24 固定資產(chǎn)憑證管理：利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記賬憑證。步驟：固定資產(chǎn)憑證管理操作按單成生憑證保存25 與總賬對賬利用“與總賬對賬”功能，核對固定資產(chǎn)系統(tǒng)賬簿是否與總賬系統(tǒng)的固定資產(chǎn)賬簿一致。步驟：固定資產(chǎn)與總帳對帳增加增加選擇會計科目（分別選擇固定資產(chǎn)原值、累計折舊和減值準(zhǔn)備科目）確定關(guān)閉退出3. 報表查詢處理（容易）3.1 查詢固定資產(chǎn)清單3.2 查詢固定資產(chǎn)明細(xì)賬3.3 查詢固定資產(chǎn)其他類報表第五篇：應(yīng)收應(yīng)付管理練習(xí)目的：掌握KIS應(yīng)收應(yīng)付款管理中預(yù)收、預(yù)付、其他應(yīng)收、其他支出的業(yè)務(wù)應(yīng)用；憑證制作；往來業(yè)務(wù)核銷的方法要求：1、 通過收款、付款功能，對發(fā)生的應(yīng)收、應(yīng)付業(yè)務(wù)進(jìn)行收款和付款2、 通過其他收入、費(fèi)用支出練習(xí)其他業(yè)務(wù)收支業(yè)務(wù)3、 學(xué)會制作憑證模板4、 練習(xí)往來業(yè)務(wù)核銷業(yè)務(wù)操作；5、 練習(xí)資料數(shù)據(jù)：1、 應(yīng)收、應(yīng)付款功能來源于前述的初始化數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)發(fā)生的數(shù)據(jù)2、