商業(yè)銀行監(jiān)管指標(biāo)

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)表一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)指標(biāo)值1.流動(dòng)性比例大于等于25%2.核心負(fù)債依存度大于等于60%3.流動(dòng)性缺口率大于等于-10%4. 不良資產(chǎn)率4.1不良貸款率小于等于4%小于等于5%5.單一集團(tuán)客戶授信集中度5.1單一客戶貸款集中度小于等于15%小于等于10%6.全部關(guān)聯(lián)度小于等于50%7.累計(jì)外匯敞口頭寸比例小于等于20%8.利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度9.操作風(fēng)險(xiǎn)損失率10.正常貸款遷徙率10.1正常類(lèi)貸款遷徙率10.2關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率11.不良貸款遷徙率11.1次級(jí)貸款遷徙率11.2可疑貸款遷徙率12.成本收入比小于等于35%13.資產(chǎn)利潤(rùn)率大于等于0.6%14.資本利潤(rùn)率大于等于11%15. 資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率15.1貸款準(zhǔn)備充足率大于100%大于100%16. 資本充足率16.1核心資本充足率大于等于8%大于等于4%注：口徑釋義1、流動(dòng)性比例計(jì)算公式：流動(dòng)性比例流動(dòng)性資產(chǎn)流動(dòng)性負(fù)債100%指標(biāo)釋義：流動(dòng)性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的存放同業(yè)款項(xiàng)、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資、其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)的資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）。流動(dòng)性負(fù)債包括：活期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)存放款項(xiàng)、一個(gè)月內(nèi)到期的已發(fā)行的債券、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及各項(xiàng)應(yīng)付款、一個(gè)月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他一個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債。2、核心負(fù)債依存度（該指標(biāo)目前未在上報(bào)銀監(jiān)報(bào)表中反映）計(jì)算公式：核心負(fù)債依存度核心負(fù)債總負(fù)債100%指標(biāo)釋義：核心負(fù)債包括距到期日三個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%?？傌?fù)債是指按照金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度編制的資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債總計(jì)的余額。3、流動(dòng)性缺口率（該指標(biāo)目前未在上報(bào)銀監(jiān)報(bào)表中反映）計(jì)算公式：流動(dòng)性缺口率=流動(dòng)性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)100%指標(biāo)釋義：流動(dòng)性缺口為90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的表內(nèi)外負(fù)債的差額。4、不良資產(chǎn)率計(jì)算公式：不良資產(chǎn)率不良信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)100%指標(biāo)釋義：信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)及表外承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)。主要包括：各項(xiàng)貸款、存放同業(yè)、拆放同業(yè)及買(mǎi)入返售資產(chǎn)、銀行賬戶的債券投資、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款、承諾及或有負(fù)債（表外）等。不良信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是指信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)中分類(lèi)為不良資產(chǎn)類(lèi)別的部分。不良貸款為不良信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的一部分，定義與“不良貸款率”指標(biāo)定義一致。4.1 不良貸款率計(jì)算公式：不良貸款率（次級(jí)類(lèi)貸款可疑類(lèi)貸款損失類(lèi)貸款）各項(xiàng)貸款100%5、單一集團(tuán)客戶授信集中度計(jì)算公式：?jiǎn)我患瘓F(tuán)客戶授信集中度最大一家集團(tuán)客戶授信總額資本凈額100%指標(biāo)釋義：資本凈額等于商業(yè)銀行的核心資本加附屬資本之后再減去扣減項(xiàng)的值。5.1 單一客戶貸款集中度計(jì)算公式：?jiǎn)我豢蛻糍J款集中度最大一家客戶貸款總額資本凈額100%指標(biāo)釋義：最大一家客戶貸款總額是指報(bào)告期末各項(xiàng)貸款余額最高的一家客戶的各項(xiàng)貸款的總額。資本凈額等于商業(yè)銀行的核心資本加附屬資本之后再減去扣減項(xiàng)的值。6、全部關(guān)聯(lián)度計(jì)算公式：全部關(guān)聯(lián)度全部關(guān)聯(lián)方授信總額資本凈額100%指標(biāo)釋義：資本凈額等于商業(yè)銀行的核心資本加附屬資本之后再減去扣減項(xiàng)的值。7、成本收入比率計(jì)算公式：成本收入比率=營(yíng)業(yè)費(fèi)用營(yíng)業(yè)收入100%指標(biāo)釋義：營(yíng)業(yè)費(fèi)用是指按金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度要求編制的損益表中營(yíng)業(yè)費(fèi)用。營(yíng)業(yè)收入是指按金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度要求編制的損益表中利息凈收入與其他各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入之和。8、資產(chǎn)利潤(rùn)率計(jì)算公式：資產(chǎn)利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)資產(chǎn)平均余額100%指標(biāo)釋義：凈利潤(rùn)是指按照金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度編制損益表中凈利潤(rùn)。資產(chǎn)平均余額是指按照金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度編制的資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)期初余額加本期余額除2。9、資本利潤(rùn)率計(jì)算公式：資本利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)所有者權(quán)益平均余額100%指標(biāo)釋義：所有者權(quán)益是指按照金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度編制的資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益余額。凈利潤(rùn)定義與資產(chǎn)利潤(rùn)率指標(biāo)中定義一致。10、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率計(jì)算公式：資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備100%指標(biāo)釋義：信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指銀行根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備是指依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)情況應(yīng)提取準(zhǔn)備的金額。其中，貸款應(yīng)提準(zhǔn)備依據(jù)銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引(銀發(fā)200298號(hào))及相關(guān)法規(guī)確定；貸款以外信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的應(yīng)提準(zhǔn)備標(biāo)準(zhǔn)將由銀監(jiān)會(huì)另行制定。信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)定義與不良資產(chǎn)率指標(biāo)中定義一致。11、貸款損失準(zhǔn)備充足率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：貸款損失準(zhǔn)備充足率貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備貸款應(yīng)提準(zhǔn)備100%指標(biāo)釋義：貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。貸款應(yīng)提準(zhǔn)備按照貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引(銀發(fā)200298號(hào))及相關(guān)法規(guī)確定。12、資本充足率計(jì)算公式：資本充足率資本凈額（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）100%指標(biāo)釋義：資本凈額等于商業(yè)銀行的核心資本加附屬資本之后再減去扣減項(xiàng)的值。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)主要是貸款、住房抵押貸款的50%，應(yīng)收利息、應(yīng)收款等。12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本當(dāng)前不存在。13、核心資本充足率本指標(biāo)計(jì)算本外幣口徑數(shù)據(jù)。計(jì)算公式：核心資本充足率核心資本凈額（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）100%指標(biāo)釋義：核心資本凈額等于商業(yè)銀行的核心資本再減去扣減項(xiàng)的值。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)主要是貸款、住房抵押貸款的50%，應(yīng)收利息、應(yīng)收款等。12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本當(dāng)前不存在。想來(lái)生活，從來(lái)就不是陽(yáng)春白雪的神話。光陰的陌上，總有風(fēng)自八方來(lái)，或許是憂凄，也許是歡喜 ,無(wú)論怎樣，都是歲月最真的饋贈(zèng)。待到老去的那一日，偶爾有回憶念及了過(guò)往，依舊還會(huì)有初初的心動(dòng)，流轉(zhuǎn)了眉眼。而那一路迤邐而來(lái)的美好，一步一步寫(xiě)就兩個(gè)梅花小楷日常。暖陽(yáng)小窗，無(wú)事此靜坐。杯盞光陰，又在指間如風(fēng)輕過(guò)，回首，依稀還是那年秋，低低一低眉，卻已是春光葳蕤。光陰荏苒，而流年從來(lái)也不曾缺少錯(cuò)亂和猶疑。是否在這樣一個(gè)萬(wàn)物復(fù)蘇的季節(jié)里，一切的紛擾是非，終究會(huì)給出一個(gè)水落石出的答案。輕倚初春的門(mén)楣，且把盞清風(fēng)，問(wèn)心明月，讓來(lái)者可來(lái)，去者可去，宿命里的擁有，一一欣喜悅納。而我也只需以花香繞肩的美，步履從容的，走過(guò)生命里的山山水水。若說(shuō)，那一程走舊的時(shí)光，已然溫暖了我的眉眼。那么，在明日那個(gè)花滿枝椏的清晨，我依舊愿意輕踮了腳尖，重行在與你初見(jiàn)的陌上，只待，與你折柳重逢。然后，在你溫?zé)岬亩叄岩恍┣吧鷣?lái)世的故事，反復(fù)的吟唱。只盼，你在莞爾低眉時(shí)，與我輕輕的相和。所謂素年錦時(shí)，或許就是這樣的一程光陰吧。私心里常想，最好的