集裝箱生產(chǎn)項目可行性研究報告

1 集裝箱項目 可行性研究報告 2 目 錄 第一章 總論 3 第二章 項目發(fā)起背景和產(chǎn)品方案 5 第三章 主要原材料供應(yīng) 12 第四章 廠址選擇及公用設(shè)施方案 13 第五章 工藝技術(shù)與裝備 15 第六章 環(huán)境保護(hù)、勞動衛(wèi)生與安全 21 第七章 企業(yè)機(jī)構(gòu)和定員 23 第八章 項目實施管理 26 第九章 投資估算和資金籌措 28 第十章 項目經(jīng)濟(jì)分析 30 第一章 總論 1、項目概述 裝箱項目由廣東盛世達(dá)科貿(mào)股份有限公司（中方）和西 域（香港）投資有限公司（外方）共同發(fā)起。項目計劃總投資 23,529萬元，在 稅區(qū)設(shè)立年生產(chǎn)能力 12 萬標(biāo)準(zhǔn)箱的集裝箱生產(chǎn)廠，以滿足 臨近的香港、澳門、中山 、鹽田等港口的集裝箱需求。項目計劃 2004 年 2 月動工建設(shè)， 2004 年 8 月完成試產(chǎn)。當(dāng)年就能獲得收益。 2、可行性研究的依據(jù)和范圍 3 本報告的編制依據(jù)了我國相關(guān)的法律法規(guī)、國家統(tǒng)計部門公布 的相關(guān)行業(yè)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。參考了專業(yè)文獻(xiàn)的相關(guān)分析報告。參照了同行業(yè)的經(jīng)營數(shù)據(jù)并依據(jù)本公司的實際情況作了一定調(diào)整。本報告依據(jù)了合資雙方簽定的合資經(jīng)營西域（ 稅區(qū)）集裝箱有限公司協(xié)議書。本報告主要研究興建集裝箱廠的可行性，對項目的選址、投資、生產(chǎn)技術(shù)的先進(jìn)合理性、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品的市場情況、原材料的供應(yīng)以及涉及到的有關(guān)供電、供 水及環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品成本、財務(wù)等經(jīng)營情況。 3、合資企業(yè)的經(jīng)營宗旨范圍和規(guī)模 合資公司的經(jīng)營宗旨為：高技術(shù)、高質(zhì)量、高效益，面向國際市 場。經(jīng)營范圍為：制造、生產(chǎn)、銷售集裝箱，經(jīng)營集裝箱原材料買賣包括鋼材、油漆、木材、標(biāo)志等，運(yùn)輸及物流。合營規(guī)模為年產(chǎn) 120,000只 20 英尺標(biāo)準(zhǔn)集裝箱。 4、注冊資本金及合作期限 合營企業(yè)的注冊資本為人民幣 68,333,000 元，其中廣東盛世達(dá)科 貿(mào)股份有限公司出資 47,833,000 元，占合營公司 70%的股份；西域（香港）投資有限公司出資 20,500,000 元，占合營 公司 30%的股份。合營期限 20 年。 5、設(shè)計原則 分發(fā)展我國在集裝箱制造行業(yè)的比較優(yōu)勢，抓住集裝箱運(yùn)輸 高速增長的有利機(jī)遇，成長為地方經(jīng)濟(jì)的增長點(diǎn)； 引進(jìn)國內(nèi)外先進(jìn)的集裝箱生產(chǎn)工藝和設(shè)備的基礎(chǔ)上進(jìn)行改 4 造，采用經(jīng)過消化吸收的國內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)、攻關(guān)及開發(fā)并經(jīng)過實踐的成功技術(shù)成果，確保項目技術(shù)領(lǐng)先。 產(chǎn)通用型產(chǎn)品，很好地控制和降低生產(chǎn)成本； 沿海空白地區(qū)布局，填補(bǔ)市場需求并減少交箱運(yùn)輸費(fèi)用； 產(chǎn)流程布置緊湊合理，節(jié)約土地使用，節(jié)約投資支出。 6、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 該項目 2004 年 8 月正式投產(chǎn)后，當(dāng)年產(chǎn)量 20,000后生產(chǎn) 能力逐步擴(kuò)大，至 2008 年達(dá)到年產(chǎn)集裝箱 120,000對項目前10 年的經(jīng)營財務(wù)指標(biāo)分析，各項指標(biāo)均較理想。項目總投資 23,529萬元，年平均利稅 9,元，投資利稅率 所得稅后內(nèi)部收益率 31%，凈現(xiàn)值 32,783 萬元 ,投資回收期（從建設(shè)起算起） 產(chǎn)生較好的社會和經(jīng)濟(jì)效益。 第二章 項目發(fā)起背景和產(chǎn)品方案 1、 集裝箱運(yùn)輸?shù)陌l(fā)展 裝箱運(yùn)輸?shù)膬?yōu)點(diǎn) 有足夠的強(qiáng)度，可長期反復(fù)使用； 用于一 種或多種運(yùn)輸方式運(yùn)送，途中轉(zhuǎn)運(yùn)時箱內(nèi)貨物不需換裝 ，可實現(xiàn)“門”對“門”的運(yùn)輸 ； 有快速裝卸和搬運(yùn)裝置，特別便于從一種運(yùn)輸方式轉(zhuǎn)移到另一種運(yùn)輸方式； 于貨物裝滿和卸空 。 裝箱運(yùn)輸適應(yīng)了上世紀(jì) 50 年代以來的貨物運(yùn)輸發(fā)展要求，成 5 為世界貨物運(yùn)輸?shù)陌l(fā)展方向。十年前，集裝箱運(yùn)輸占整個貨運(yùn)的5% 1994 年集裝箱貨運(yùn)量約為 4 億噸，當(dāng)年非集裝箱貨運(yùn)量為70 億噸），至 2001 年增加到接近 10%（該年集裝箱貨運(yùn)量為 7 億噸，貨運(yùn)總量為 80 億噸）。 2、世界集裝箱制造中心向中國轉(zhuǎn)移 集裝箱制 造業(yè)屬于勞動力密集型產(chǎn)業(yè)，對低成本勞動力依賴性強(qiáng)。全球各地集裝箱生產(chǎn)成本作一比較：歐美 相對成本較高，他們生產(chǎn)的 20 英尺集裝箱比中國最低價高出 40%臺灣地區(qū)比中國大陸高出 25%，；韓國高出 30%。中國低勞動力成本和相對較高的勞動力素質(zhì)，結(jié)合進(jìn)出口貿(mào)易總量增加，利于減少空箱運(yùn)輸成本的因素，集裝箱制造中心出現(xiàn)了向中國轉(zhuǎn)移的變化： 集裝箱制造中心地區(qū)變化示意 歐美地區(qū) 灣地區(qū) （ 5、 60 年代） （ 70 年代） （ 80 年代） （ 90 年代） 3、近 5 年全球集裝箱的保有量和我國產(chǎn)銷量 ： 中國自上世紀(jì) 90 年代成為全球集裝箱制造中心以來，近 5 年一直占據(jù)著行業(yè)的絕對優(yōu)勢，產(chǎn)銷量高達(dá)全球的 80%以上。全球主要箱東都在中國下單訂購產(chǎn)品（據(jù)統(tǒng)計目前有 98 家之多）。 全球集裝箱的保有量和我國產(chǎn)銷量（單位：萬 年度 保有量 我國產(chǎn)銷量 1998 1247 999 1343 000 1353 001 1548 002 1650 6 資料來源：集裝箱工業(yè) 2002 年第二期、 2003 年第三期 4、 國際國內(nèi)發(fā)展環(huán)境 球運(yùn)輸和集裝箱的發(fā)展前景 據(jù)世貿(mào)組織官員預(yù)測 ，未來 10 年世界經(jīng)濟(jì)的均衡增長速度 在 右 。目前，世界貿(mào)易也同樣進(jìn)入平穩(wěn)增長期，預(yù)計在今后 5年年均增長為 。 2000 年世界港口的吞吐量達(dá) 后 10 年平均每年將以 7的速度遞增，即到 2010 年世界港口吞吐量可望達(dá)到 至 間。 2000 年全球集裝箱貨運(yùn)量達(dá)6,630 萬 2001 年增加到 7,300 萬 著更多的貨物采用集裝箱運(yùn)輸方式，集裝箱貨運(yùn)量將快速增長。 國港口集裝箱運(yùn)輸?shù)母咚侔l(fā)展 裝箱運(yùn)輸我國是“十五”期間交通運(yùn)輸發(fā)展的重點(diǎn)。我國港口集裝箱吞吐量近年將繼續(xù)保持 20%的增速， 2005 年港口吞吐量將達(dá)到 6000 萬標(biāo)箱，比 “ 九五 ” 末期增長 ，鐵路集裝箱發(fā)送量將達(dá)到 400 萬標(biāo)箱，比 “ 九五 ” 末期增長近 1 倍。遠(yuǎn)洋船隊的規(guī)模將繼續(xù)保持在全球班輪的前列。船隊的結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，船舶將向大型化、快速化方向發(fā)展。沿海港口要重點(diǎn)建設(shè)一批能停靠現(xiàn)代化集裝箱船舶的專用泊位，內(nèi)陸地區(qū)和主要交通運(yùn)輸通道，還將建設(shè)一批大型集裝箱運(yùn)輸中轉(zhuǎn)場站。鐵路、公路和水路的集疏 運(yùn)和內(nèi)貿(mào)集裝箱運(yùn)輸?shù)淖饔脤⑦M(jìn)一步發(fā)揮，港口集疏運(yùn)系統(tǒng)將更加 完善。 年中國港口集裝箱吞吐量為三千七百萬標(biāo)準(zhǔn)箱，超過美國當(dāng)年的二千七百萬標(biāo)準(zhǔn)箱，躍居世界第一。今年中國經(jīng)濟(jì)繼續(xù)走強(qiáng)，貿(mào) 7 易發(fā)展迅猛，港口運(yùn)輸需求強(qiáng)勁，因此貨物吞吐量明顯上升，僅外貿(mào)方面，今年吞吐量就達(dá)到近十億噸，比去年增加三億噸。 中國交通部水運(yùn)司司長蘇新剛透露，今年中國港口集裝箱吞吐量將遙遙領(lǐng)先于全球，預(yù)計總量接近五千萬標(biāo)準(zhǔn)箱，比去年遞增百分之三十二 ，實際增長速度已快于規(guī)劃發(fā)展目標(biāo) 。 受益于國民經(jīng)濟(jì)和外貿(mào)進(jìn)出口的良好發(fā)展，我國港口業(yè)進(jìn)入了快 速增長時期。隨著我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，港口吞吐貨物結(jié)構(gòu)也出現(xiàn)了變化，高附加值產(chǎn)品比例逐漸增多。從分貨類情況來看，除化肥及農(nóng)藥貨類外，其余16 大類貨物吞吐量均有增長，主要貨類保持不同增長速度。前三季度，全國主要港口集裝箱吞吐量達(dá) 3429 萬 長 預(yù)計全年全國主要港口全年完成貨物吞吐量 32 億噸，沿海港口貨物吞吐量將達(dá)到 20 億噸；。集裝箱吞吐量將完成 4600 持25年增長速度。集裝箱業(yè)務(wù)成為樞紐大港主要利潤增長點(diǎn)。 悉，面對廣闊的市場前 景，中國交通部已確定目標(biāo)，到二 0一 0 年中國沿海港口集裝箱吞吐能力要達(dá)到一億標(biāo)準(zhǔn)箱以上。為進(jìn)一步解決中國港口存在的這種結(jié)構(gòu)性能力不足問題，中國已加大對港口的 投資 ，今年將 達(dá)到一百八十億元人民幣，預(yù)計明年可能達(dá)到三百億元。此外，規(guī)范港口業(yè)的中國首部港口法將于明年一月一日正式實施。通過加快港口軟硬環(huán)境的建設(shè)，中國港口能力上的不足將有望逐漸得到彌補(bǔ) 。 5、國際國內(nèi)需求預(yù)測： 集裝箱目前全球的市場容量為 300 億元人民幣。作為集裝箱運(yùn)輸 8 的載體， 集裝箱需求主要取決于兩個主要因素。一是國際貿(mào)易和國際航運(yùn)的發(fā)展情況；二是舊 箱的更新速度。在過去 10 年里，全球集裝箱保有量年均遞增幅度近 11%。 對行業(yè)的謹(jǐn)慎預(yù)測：世界經(jīng)濟(jì)的 穩(wěn)增長帶來貿(mào)易 增長，每年產(chǎn)生新箱需求百萬只以上；目前全球 1650 萬的保有量按 7更新速度，每年產(chǎn)生新箱需求百萬只以上。預(yù)計至 2005 年，我國集裝箱需求將回暖并上升，產(chǎn)生 150萬只的國際需求和 20 萬只的國內(nèi)需求。集裝箱制造將獲得一個良好的發(fā)展環(huán)境。 6、對項目經(jīng)營的認(rèn)識 我國集裝箱制造業(yè)在上世紀(jì) 90 年代的快速增長，充分體現(xiàn)了我國在制造業(yè)的比較優(yōu)勢，實現(xiàn)了集裝箱制造業(yè)向我國的最終轉(zhuǎn)移。但在上 一輪的快速增長中也遺留下來一些問題：集裝箱廠為擴(kuò)大銷量存在相互壓價的情況，導(dǎo)致價格水平一路走低；部分地區(qū)為爭取創(chuàng)匯，出現(xiàn)了箱廠的重復(fù)建設(shè)。造成這一情況的主要原因是行業(yè)內(nèi)的無序競爭，也是由于我國才參與國際分工，缺乏相應(yīng)的操作手段和訂單快速增加造成的急于求成心態(tài)。不得已，行業(yè)進(jìn)行了整合。近幾年有 5 7家工廠被兼并或退出了行業(yè)。這標(biāo)志著行業(yè)將進(jìn)入有序競爭階段。 依托我國成為世界制造業(yè)中心貨運(yùn)量增加和發(fā)展集裝箱運(yùn)輸?shù)牧己檬袌霏h(huán)境，從事集裝箱制造應(yīng)立足于提高生產(chǎn)技術(shù)和管理水平，降低生產(chǎn)成本；著眼于行業(yè)整合所帶來的人才 流動、生產(chǎn)資料流動、市場格局重新劃分的機(jī)會，吸收原有箱廠的優(yōu)秀經(jīng)驗，實現(xiàn)資源的最優(yōu)配置；強(qiáng)化對我國集裝箱行業(yè)多年形成的固定客戶的開發(fā)，盡快將 9 產(chǎn)品銷售扶上正軌；抓住箱東聯(lián)盟為防止制造企業(yè)獨(dú)家壟斷市場而扶植新廠、中型廠的機(jī)遇，鞏固自身的市場地位；放眼于新的市場需求，逐步發(fā)展修箱、物流等相關(guān)業(yè)務(wù)，使項目的經(jīng)營服務(wù)水平與提高的市場需求相適應(yīng)。 7、集裝箱價格預(yù)測： 集裝箱目前市場價格在 1,350 1,400 美元 /標(biāo)箱左右。市場分析認(rèn)為，集裝箱價格近期將上揚(yáng)回升。主要原因有以下幾點(diǎn)：一是國際物流量的擴(kuò)大，市場對集裝箱 的需求量增加；二是租箱公司即將進(jìn)入集裝箱報廢更新高峰期；三是集裝箱生產(chǎn)所需要的原材料價格上漲。為體現(xiàn)謹(jǐn)慎性原則，本報告銷售單價以 1,350 美元計算。 8、 在 立項目的優(yōu)勢 為廣東沿海的城市， 目前少有的沒有集裝箱制造企業(yè)的港口。而市場需求巨大。在 廠，可背靠中山、廣州等制造業(yè)聚集地，并通過水路與世界第一和第五的集裝箱大港香港、深圳相連，兼顧澳門。滿足生產(chǎn)地靠近使用地，減少空箱運(yùn)費(fèi)的經(jīng)濟(jì)要求。 次， 勞動力報酬較臨近的深圳低一半以上，各項企業(yè)運(yùn)營成本也較低。 次，在 廠區(qū)緊靠碼頭，省去了陸路運(yùn)輸費(fèi)用，同時便于展開修箱業(yè)務(wù)。 近年 港口的生產(chǎn)形勢就呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭，單月完成集裝箱吞吐量呈逐月增長勢頭。 今年 8 月份， 港口集裝箱吞吐量創(chuàng)單月歷史新高，當(dāng)月完成 39188 標(biāo)箱，同比增長 ， 完成貨 10 物吞吐量 221 萬噸 。 具有良好的投資環(huán)境：廠區(qū)在保稅區(qū)內(nèi)，享受出口退稅。稅區(qū)內(nèi)已有 10 多家物流企業(yè)，便于和他們的合作。 項目籌備小組將建設(shè)方案與 士基）、 T/T、 多家大箱東溝通，項目能在 近提供成品箱的設(shè)想獲得了他們 的認(rèn)可，并已獲得意向性訂單。 9、 產(chǎn)品方案的選擇： 從滿足多數(shù)客戶的需求，最好地控制和降低生產(chǎn)成本，減少項目初期投資額的角度，項目選擇以生產(chǎn)通用型鋼制干式貨運(yùn)集裝箱產(chǎn)品為主。 品名稱：鋼制干式貨運(yùn)集裝箱 品型號：（ 1）通用型集裝箱；（ 2）開蓋型集裝箱；（ 3）通風(fēng)平角型集裝箱；（ 4）平板平角型集裝箱；（ 5）貨倉式集裝箱；（ 6）其他型式鋼制集裝箱。 品規(guī)格：單位毫米 20*8*86 6058*2438*2591即標(biāo)準(zhǔn)箱 40*8*86 12192*2438*2591 40*8*96 12192*2438*2896 圖樣： 11 20 英尺標(biāo)箱 40 英尺標(biāo)箱 40 英尺加高箱 品技術(shù)特征：以 20 英尺標(biāo)箱為例 內(nèi)容積： 33 立方米 凈重： 21,80大負(fù)荷： 21,820 最大重量： 24,000品用途： 集裝箱產(chǎn)品是陸路、港口配套設(shè)施，由于運(yùn)輸事業(yè)的迅速發(fā)展，該產(chǎn)品已經(jīng)成為公路和海上必不可少的運(yùn)輸工具，在運(yùn)輸過程中，它具有安全、可靠、衛(wèi)生、方便、高效的優(yōu)點(diǎn)，被廣泛采用。 第三章、 主要原材料的供應(yīng) 1、國內(nèi)市場供應(yīng)情況 12 集裝箱生產(chǎn)的主要原材料鋼材、木地板、油漆，中國市場基本可以解決。 寶鋼、武鋼、鞍鋼、本鋼、太鋼等企業(yè) 近年來 都將集裝箱用板作為重點(diǎn)開發(fā)品種，到 2005 年我國集裝箱用板的市場占有率將會達(dá)到 90%以上。 油漆有上海關(guān)西、深圳海虹及韓國 本中涂等；木地板現(xiàn)在廣東新會和深圳都有生產(chǎn)廠家，而且 已經(jīng)獲得驗證通過。在提高產(chǎn)品競爭力方面，用于集裝箱的軟件系統(tǒng)也有如清華同方、招商辰迪等公司在開發(fā)，其中清華同方威視技術(shù)公司的集裝箱檢查系統(tǒng)設(shè)備出口因在幫助 海關(guān) 進(jìn)行 打擊毒品、煙酒、人口走私等方面 的良好功能獲挪威財長的好評。 2、輔助材料的供應(yīng) 集裝箱產(chǎn)品所用輔助材料有角件、門鎖類、標(biāo)準(zhǔn)件、焊條、焊劑及 體，完全可由國內(nèi)市場供應(yīng)。 3、燃料及能源供應(yīng) 料供應(yīng)：根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)工藝要求，目前大多廠家都用電或柴油烘干。我司擬選擇成本較低者，傾向于使用電力。 源供應(yīng) 的供應(yīng)：集裝箱生產(chǎn)總 裝機(jī)量為 4334為該項目所有的供電系統(tǒng)容量是 2800供電系數(shù)為 2800/4334= 的供應(yīng)：集裝箱生產(chǎn)過程需水量不大，水的來源可以自己打井引用地下水，確保生產(chǎn)和生活的需要。 第四章、 廠址選擇及公用工程方案 1、廠址的地理位置： 13 集裝箱的建設(shè)廠址在 保稅區(qū)西端，距市中心和商業(yè)中心15 公里，南面臨近碼頭，東面緊靠道路，交通、文化、通訊、生活都十分方便。 2、選定廠址的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析： 集裝箱廠址的選擇是通過幾個選址方案進(jìn)行了多方面的比較而定。根據(jù)有利條件一致認(rèn)為，廠址選 定在 保稅區(qū)內(nèi)，根據(jù)需要便于原材料及交箱的運(yùn)輸及享受當(dāng)?shù)卣畬υ擁椖客顿Y的優(yōu)惠政策，此選廠址方案符合選址原則，從經(jīng)濟(jì)價值考慮，具有很多優(yōu)越條件。 址選在保稅區(qū)內(nèi)，在籌建期可充分利用區(qū)內(nèi)現(xiàn)有的生活設(shè)施及水電；對施工所用的設(shè)備、工具、運(yùn)輸、原材料的儲存都能提供方便，這將有利于加快工程建設(shè)速度。 定現(xiàn)在廠址方案建廠，可減少平整土地，可節(jié)約投資，并有利于加快建設(shè)速度。 址臨近碼頭，可通過水路到香港、澳門、鹽田交箱，省卻陸路運(yùn)輸費(fèi)用，是降低成本的有效手段。 3、建廠總布局及倉儲和運(yùn)輸 體布置 根據(jù)集裝箱生產(chǎn)工藝及建廠設(shè)計，廠區(qū)布局要達(dá)到滿足生產(chǎn)工藝流程的合理、布局緊湊、倉儲適應(yīng)、道路暢通、搬運(yùn)方便，并便于綠化工作環(huán)境的目的。 儲和運(yùn)輸 依照集裝箱生產(chǎn)能力的設(shè)計，年產(chǎn) 120,000右，要適應(yīng)這 14 一能力，必須具有一定規(guī)模的原材料及產(chǎn)成品的儲存場地和內(nèi)外運(yùn)輸能力的配合。 儲：全廠主要儲備場地一是原材料備件庫，二是成品存放庫，材料及備件庫要有兩個月的儲備量，其數(shù)量不少于 30,000T，建筑面積 7,000 平方米，布置在主廠房西側(cè)，成品露天儲存量 400標(biāo)準(zhǔn)箱， 占地面積 3,000 平方米，另外有 7,000 平方米左右堆場建在主廠房的南側(cè)，以適應(yīng)生產(chǎn)流程的布局。 輸：主要運(yùn)輸量是生產(chǎn)用原材料及產(chǎn)成品外運(yùn)，根據(jù)生產(chǎn)能力的實際需要，平均每天必須要有原材料 550T，集裝箱成品 300 只的進(jìn)出口運(yùn)輸能力。而本廠在保稅區(qū)內(nèi)，又臨近碼頭，材料及成品箱堆存和交箱相當(dāng)便利。 4、廠區(qū)占地及建筑規(guī)模 區(qū)新建項目及規(guī)模 根據(jù)生產(chǎn)和生活需要廠區(qū)建筑項目如下。 產(chǎn)用建筑項目：水泥地面、打樁、新建主廠房、材料庫、堆場、及辦公樓等項目。 活設(shè)施項目：車庫、 宿舍、飯?zhí)谩?排水：水塔、給排水管道。 電：建配電室。 保措施：通過作業(yè)封閉和加輔助設(shè)施等手段，把噪音污染和粉塵污染降低到符合國家環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的水平。 他建設(shè)：平整土地，修建道路，綠化環(huán)境，美化廠容，創(chuàng)建 15 良好生產(chǎn)生活條件。 第五章 工藝技術(shù)與裝備 1、工藝技術(shù)方案 在集裝箱的材料采購、生產(chǎn)流程及制造、質(zhì)量技術(shù)要求和運(yùn)輸上，項目的中高層管理人員已有多年的相關(guān)工作經(jīng)驗。在投資 裝箱廠這個項目上，又對國內(nèi)外現(xiàn)行廠房布局、工藝流程和制造設(shè)備進(jìn)行了全面評估，綜合借鑒了許多廠的長 處后，引進(jìn)的工藝技術(shù)和制造設(shè)備，確保達(dá)到國際先進(jìn)水平。 2、技術(shù)和設(shè)備選型 裝箱的質(zhì)量關(guān)系到貨物的安全運(yùn)輸和使用壽命，目前我們擁有的 20、 40、 45英尺 3 種規(guī)格、不同型號的集裝箱圖紙及其制造技術(shù)工藝文件和資料具備了目前國際集裝箱工業(yè)的先進(jìn)水平 ,使企業(yè)建成投產(chǎn)后就處于技術(shù)領(lǐng)先的高起點(diǎn) ,能以先進(jìn)技術(shù)的優(yōu)勢增強(qiáng)企業(yè)的競爭能力。 術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 鋼制干式貨運(yùn)集裝箱的制造和驗收主要依從下列標(biāo)準(zhǔn) : a、 列貨運(yùn)集裝箱一外部民部尺寸和等級部分 b、 通貨運(yùn)集裝箱系列最小內(nèi)部尺寸 c、 裝箱術(shù)語 d、 運(yùn)集裝箱說明及試驗部分 e、 運(yùn)集裝箱法規(guī)認(rèn)證和標(biāo)記 f、 裝箱的角件 16 3、工藝流程 集裝箱生產(chǎn)主要由鋼板表面清理、校平、剪切、成形、箱體部件組裝、組對焊接、總裝、自動噴砂、涂漆和 12 項強(qiáng)度、性能試驗等工序組成。 4、關(guān)鍵工藝分析 進(jìn)生產(chǎn)線集裝箱體下料、成形部分，主要完成鋼板的開卷，校平、剪切、滾壓成形、拆彎和切邊等工序，全部自動化操作，具有生產(chǎn)效率高、產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定、模具使用壽命長等優(yōu)點(diǎn)。 裝箱箱板 是由厚度為 鋼板拼焊在一起，以達(dá)到所需尺寸的要求，引進(jìn)的生產(chǎn)線中采用 體保護(hù)自動焊，以先進(jìn)的焊接工藝規(guī)范和夾具，消除薄板焊后變形，該工藝具有效率高、成本低、便于掌握的特點(diǎn)，并能保證箱板拼接焊縫的焊接質(zhì)量和強(qiáng)度。 5、工藝方案的經(jīng)濟(jì)合理性 上述工藝方案在保證產(chǎn)品質(zhì)量和滿足生產(chǎn)能力的前提下考慮到資建廠具有勞動力豐富、工資費(fèi)用低的特點(diǎn)，在選用設(shè)備和組線設(shè)計時，對小件內(nèi)部轉(zhuǎn)接、部份零件組對、焊接、封膠、裝釘銘牌、零部件檢驗等工序，仍然材用了手工操作，以減少原材料消耗、設(shè)備投資和建筑工程， 既保證了工藝方案的技術(shù)先進(jìn)性，又體現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)合理性。 6、主要生產(chǎn)設(shè)備的選型 從國外引進(jìn)最先進(jìn)合理的主要生產(chǎn)設(shè)備和自動化控制系統(tǒng)，不足部分我們都可以從國內(nèi)采購，其他輔助性設(shè)備，工裝我們都可以自行 17 設(shè)計，制造。在結(jié)合我們這些年的經(jīng)驗基礎(chǔ)上引進(jìn)世界先進(jìn)技術(shù)，以達(dá)到生產(chǎn)線的更加科學(xué)，完善。 本項目設(shè)備分為金加工、預(yù)處理生產(chǎn)、冷加工、焊接、端框生產(chǎn)線、門框生產(chǎn)線等 19 個大類的設(shè)備。具體分布和使用量見下表。 采用本方案，設(shè)備總投資為 6,290 萬元人民幣，本方案投資小，設(shè)備安裝時間短，投產(chǎn)快。 序號 設(shè)備類型 設(shè)備名稱 設(shè) 備型號 數(shù)量 1 金加工設(shè)備 普通車床 000 2 立式鉆床 搖臂鉆床 6 1 平面磨床 6 2 液壓式刨床 萬能銑床 2 供氣系統(tǒng) 無油潤滑往復(fù)活塞式空氣壓縮機(jī) 40/7 X 型 40 立米， 冷凍式干燥機(jī) 冷卻塔 壓縮空氣管路及控制系統(tǒng) 1 套 路及控制系統(tǒng) 1 套 3 供電系統(tǒng) 配電間設(shè)施 7500 套 車間動力系統(tǒng) 車間配電系統(tǒng) 車間照明系統(tǒng) 4 預(yù)處理生產(chǎn)設(shè)備 薄板開卷、校平、剪切自動線 600 1 中板開卷、校平、剪切自動線 600 1 型鋼冷彎機(jī)組 1 通過式鋼板預(yù)處理生產(chǎn)線 420*24 1 通過式鋼板預(yù)處理生產(chǎn)線 420*16 1 通過式型材處理生產(chǎn)線 420*8 1 型材噴漆房 1 板 材校平機(jī) 3*1600 1 空氣等離子切割機(jī) 臥式帶鋸床 高速銑切機(jī) 板材翻轉(zhuǎn)架 1 18 5 冷加工設(shè)備 開式固定臺壓力機(jī) 160D 3 100A 1 63A 2 液壓擺式剪切機(jī) 12*3200 3 12*4000 1 機(jī)械剪板機(jī) 4*300 1 6*3200 4 液壓板料折彎機(jī) 500/6000 1 500/4000 3 250/4000 1 250/4000 1 序號 設(shè)備類型 設(shè)備名稱 設(shè)備型號 數(shù)量 5 冷加工設(shè)備 液壓板料折彎機(jī) 160/3200 1 液壓機(jī) 側(cè)板滾形機(jī)組 沖剪及成型模具 76 套 6 焊接設(shè)備 體保護(hù)焊機(jī) 500 230 氬弧點(diǎn)焊機(jī) 504 交流弧焊機(jī) 松下 5050 7 端框生產(chǎn)線 拼板機(jī) 2 端框定位 液壓系統(tǒng) 2 端框自動焊 4 端框翻轉(zhuǎn)架 2 角柱拉力試驗 液壓系統(tǒng) 2 生產(chǎn)線裝備 2 套 8 門框生產(chǎn)線 內(nèi)門柱雙槍焊 液壓系統(tǒng) 2 門楣壓緊 液壓系統(tǒng) 2 門楣定位 液壓系統(tǒng) 2 五輥校平機(jī) 門柱校正 2 門框頂升降臺 液壓系統(tǒng) 2 門框翻轉(zhuǎn)架 2 門板自動焊 8 內(nèi)門柱雙槍焊 2 門柱拉力試驗 2 生產(chǎn)線試驗 2 套 9 鵝頸 /叉槽生產(chǎn)線 叉槽自動焊 2 鵝頸校正 液壓系統(tǒng) 2 鵝頸疊式下料 1 叉槽校正 液壓系統(tǒng) 2 生產(chǎn)線裝備 2 套 底架堆放升降臺 1 19 10 底架生產(chǎn)線 底架翻轉(zhuǎn)架 1 底架頂升升降臺 1 勾焊接頂升裝置 1 生產(chǎn)線裝備 1 套 11 側(cè)板生產(chǎn)線 拼板機(jī) 20 頂板滾道 4 生產(chǎn)線裝備 4 套 12 頂板生產(chǎn)線 拼板機(jī) 10 頂板滾道 2 生產(chǎn)線裝備 2 套 13 總裝線 總裝定位 1 總裝移動式起吊 3 序號 設(shè)備類型 設(shè)備名稱 設(shè)備型號 數(shù)量 13 總裝線 頂板自動焊 1 頂板焊接升降臺 4 立焊升降臺 4 生產(chǎn)線裝備 1 套 14 油漆裝配線設(shè)備 整箱打砂房及除塵 2 打砂缸 1 立方米 16 水旋式噴漆房 烘房 1 大烘房 1 流平房 3 預(yù)涂房 5 瀝青房 1 淋水房 1 集裝箱外部涂裝機(jī) 11S 3 無氣噴涂機(jī) 0 噴漆房升降臺 11 木地板壓緊 2 木地板自動鋪設(shè) 1 地板鉆孔升降臺 2 木地板噴漆線 1 15 箱子輸送設(shè)備 鏈板車 定制 2 輸送鏈 定制 10 卷揚(yáng)機(jī) 2T 15 集裝箱運(yùn)輸輪 450 16 起重及輔助設(shè)備 叉車 叉車 叉車 堆高機(jī) 汽車式起重機(jī) 移動式維修升降臺 2m 2 20 駕駛室 /地操起重機(jī) 23 電動葫蘆 2T 16 電瓶運(yùn)輸小車 10 地磅 50T 3*16 1 17 試驗設(shè)備 試驗房設(shè)備 液壓系統(tǒng)及油缸 1 套 機(jī)械部件及支架 1 套 堆碼鐵塊 70T 試驗小車 /氣袋等 1 套 18 環(huán)保設(shè)備 固體廢棄物焚燒設(shè)備 1 套 19 運(yùn)輸設(shè)備 集裝箱專用車輛 12 輛 合計 第六章 環(huán)境保護(hù)、勞 動衛(wèi)生與安全 1、環(huán)境保護(hù) 設(shè)地區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀 本項目選址在 保稅區(qū)內(nèi)，西臨江邊，南靠橫琴二橋，除保稅區(qū)內(nèi)有部分工廠外，其余都是沒開發(fā)的場地。本項目周圍環(huán)境狀況較好，空氣和噪音污染輕微。 目污染情況和采取的主要措施 本項目產(chǎn)品干式鋼制貨運(yùn)集裝箱，屬于機(jī)械制造范疇，主要工序為機(jī)械沖壓、焊接等，本身沒有重大污染源。它產(chǎn)生的污染主要來自于噴沙噴漆工藝中的空氣污染以及機(jī)械剪切、沖壓的噪音污染。對于噴沙噴漆工序，擬采取封閉空間和噴霧凈化裝置，先用引風(fēng)機(jī)將污濁粉塵空氣引入水浴除塵室，經(jīng)處理后的空氣經(jīng)檢測 達(dá)到國家排放標(biāo)準(zhǔn)后排入大氣，污水經(jīng)水處理裝置處理后循環(huán)使用。對于噪音污染，我們選用低噪音機(jī)械設(shè)備，同時在廠房設(shè)計時考慮采用噪音措施，以使噪音降低在國家標(biāo)準(zhǔn)要求以內(nèi)。 21 區(qū)綠化美化 本項目在廠區(qū)布局設(shè)計中，考慮預(yù)留綠化美化面積 1 萬平方米，進(jìn)行廠區(qū)花草樹木的種植及美化工作。全部工作結(jié)束后，廠區(qū)綠化率可達(dá) 這將有效改善工廠的面貌和環(huán)境，保證企業(yè)員工的身心健康。 境保護(hù)投資預(yù)算 本項目環(huán)保投資項目較少，數(shù)額較少，計 50 萬元。其環(huán)保投資主要集中在空氣凈化處理、水凈化處理、防噪音措施的實施及綠化 美化工作等。 境影響分析 本項目由于無重大環(huán)境污染，而且采取了上述各項防止污染措施，使企業(yè)對周圍環(huán)境的污染基本消除。各項環(huán)境指標(biāo)均可達(dá)到中華人民共和國有關(guān)環(huán)保法律和規(guī)定的要求。 2、勞動衛(wèi)生與安全 動衛(wèi)生 本項目企業(yè)的勞動保護(hù)主要是防塵，防漆霧，防噪音污染。項目的粉塵和漆霧污染主要產(chǎn)生在噴砂和噴漆工序。 上述兩工序均已采取有關(guān)措施，同時為該工序職工提供必要的勞保用具，使員工的操作環(huán)境符合國家有關(guān)勞動保護(hù)的要求。 項目的噪音污染主要是剪切，沖壓工序。主要措施是采用低噪音設(shè)備和廠房設(shè)計中的吸音設(shè) 備，以使企業(yè)員工的工作環(huán)境符合國家有關(guān)勞動保護(hù)要求。 22 本項目對企業(yè)員工的身體危害還有在焊接過程中產(chǎn)生的氣體和弧光。對此，我們采取加強(qiáng)通風(fēng)條件，配備良好的防弧勞保用具，是員工工作環(huán)境符合國家有關(guān)規(guī)定。 2 2 勞動安全 本項目主要設(shè)備為機(jī)械沖壓剪切設(shè)備和各種焊接設(shè)備。危及企業(yè)員工安全的主要為機(jī)械設(shè)備引起的各種事故和觸電事故。為此，企業(yè)將采取以下措施： 善設(shè)備本身的安全措施，選用安全性能優(yōu)良的各類設(shè)備。 行勞動安全教育，加強(qiáng)企業(yè)員工的安全意識 。 定安全工作條例和各類設(shè)備的安全 操作規(guī)程 ,設(shè)立兼職安全員 ,對不符合勞動安全的操作及時給予糾正和必要的懲處。 第七章、 企業(yè)機(jī)構(gòu)和定員 1、組織機(jī)構(gòu) 事會組織 本合資企業(yè)為有限責(zé)任公司，董事會為合資企業(yè)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定合資企業(yè)的一切重大問題。 董事會董事共設(shè)五名，其中中方委派三名，外方委派二名。董事長由中方人員擔(dān)任，副董事長有外方人員擔(dān)任。董事長為企業(yè)法定代表人。公司另設(shè)財務(wù)總監(jiān)兩名，中方和外方各委派一名。 董事會將按照中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法及中國其他法律及法規(guī)，進(jìn)行合法生產(chǎn)經(jīng)營活動。 理機(jī)構(gòu)和組織 23 合資企業(yè)設(shè)總經(jīng)理一名，副總經(jīng)理一名。 合資企業(yè)實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事長及總經(jīng)理由中方委任，總經(jīng)理執(zhí)行董事會各項決議，組織領(lǐng)導(dǎo)公司的日常經(jīng)營工作。在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，總經(jīng)理對外代表公司，對內(nèi)有權(quán)任免下屬人員，并對董事會負(fù)責(zé)。副總經(jīng)理在經(jīng)營、財務(wù)方面協(xié)助總經(jīng)理工作。 合資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、各級管理人員具體人選，屆時將由董事會一并研究決定。 2、勞動定員和人員培訓(xùn) 動定員 合資企業(yè)設(shè)計雙班制生產(chǎn)，生產(chǎn)能力 9,00000 只 /月，需要管理人員 200 人，一線生產(chǎn)工人 712 人；投 產(chǎn)期間采用單班制生產(chǎn)，生產(chǎn)能力 5000 只 /月，需要管理人員 113 人，一線生產(chǎn)工人 362 人。企業(yè)機(jī)構(gòu)和勞動定員見下表一、表二。 表一、企業(yè)機(jī)構(gòu)和定員 序號 名稱 崗位 單班 雙班 管理人員 工人 合計 管理人員 工人 合計 1 總經(jīng)理 工廠管理 1 1 副總經(jīng)理 1 1 小計 2 2 2 2 行政部 經(jīng)理 1 1 人事 3 3 總務(wù) 2 7 2 13 小計 6 7 13 6 13 19 3 經(jīng)營部 經(jīng)理 1 1 采購 2 4 銷售 2 2 儲運(yùn) 3 22 4 44 小計 8 22 30 11 44 55 4 質(zhì)量管理部 經(jīng)理 1 1 24 檢驗 2 4 理 2 4 文員 1 1 小計 6 12 18 10 24 34 5 生產(chǎn)部 經(jīng)理 1 1 現(xiàn)場工程師 4 8 現(xiàn)場維修保養(yǎng) 3 7 生產(chǎn)線工人 362 712 小計 8 362 370 16 712 728 6 技術(shù)裝備部 經(jīng)理 1 1 設(shè)計開發(fā) 5 10 機(jī)修車間 5 20 10 40 安全環(huán)保 2 4 小計 13 20 33 25 40 65 7 財務(wù)部 總監(jiān) 2 2 經(jīng)理 1 1 會計 6 6 小計 9 9 9 8 總計 52 423 475 79 833 912 表二、生產(chǎn)一線工人勞動力分配表 序號 崗位 定員 單班 雙班 1 一次打砂班 24 48 2 沖壓班 23 46 3 羅 拉班 24 48 4 后框班 29 58 5 前框班 22 44 6 底架班 27 54 7 側(cè)頂班 36 72 8 總裝班 29 58 9 總焊班 25 50 10 二次打砂班 28 56 11 油漆班 34 68 12 地板班 25 50 13 完工班 24 48 14 原型試驗班 4 4 15 堆場 8 8 合計 362 712 25 2、人員培訓(xùn) 企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理人員均是在集裝箱行業(yè)有多年從業(yè)經(jīng)歷的優(yōu)秀人才，具備豐富的工作經(jīng)驗。企業(yè)所需的生產(chǎn)工人主要從社會招聘，企 業(yè)將請廣船集裝箱廠的各類工程師來廠進(jìn)行針對性的理論授課和實際操作培訓(xùn)。培訓(xùn)將采用多渠道、多方式進(jìn)行，培訓(xùn)時間在本項目的建設(shè)期內(nèi)。 第八章、 項目實施管理 1、項目實施管理 本項目自項目建議書批復(fù)并與香港（西域）投資公司簽定初步協(xié)議后，我司已建立了以總經(jīng)理為首的項目領(lǐng)導(dǎo)小組。小組下設(shè)項目籌建辦公室，具體負(fù)責(zé)本項目的實施。 2、項目的前期準(zhǔn)備工作 項目的前期準(zhǔn)備工作包括市場調(diào)研，工藝與裝備的選擇，廠址選擇，資金來源渠道，項目可行性報告的編寫。此項工作預(yù)計需三個月。 3、設(shè)計和設(shè)備訂貨 設(shè)計單位從準(zhǔn)備相 應(yīng)的基礎(chǔ)技術(shù)資料進(jìn)行初步設(shè)計到完成施工圖設(shè)計，預(yù)計需要三個月。 項目主要設(shè)備來自國內(nèi)外先進(jìn)廠家，不足部分依據(jù)設(shè)備清單聯(lián)系設(shè)備的訂貨和制造（包括詢價，招標(biāo)，談判等）。設(shè)備的到貨時間應(yīng)與安裝工程相結(jié)合。此項工作預(yù)計需要二個月。 4、項目資金的籌集 26 項目資金不足部分需要貸款。根據(jù)項目的工程進(jìn)度用款情況，資金籌集必須在 2004 年 2 月完成 30%，至 2004 年 4 月全部完成。 5、施工階段 土地平整、打樁工作，因為該場地是比較平整的，預(yù)計需要 2 個月； 土建工程（包括生活設(shè)施和生產(chǎn)設(shè)施）的施工及驗收，預(yù)計需要3 個月。 設(shè)備 安裝、調(diào)試、預(yù)計需要 2 個月； 試生產(chǎn)前準(zhǔn)備工作預(yù)計需要 1 個月； 生產(chǎn)線試運(yùn)行、考核、試生產(chǎn) 1 個月； 物資供應(yīng)從訂貨到進(jìn)廠預(yù)計需要 2 個月（在設(shè)備安裝時同步進(jìn)行）； 產(chǎn)前銷售工作安排預(yù)計需要 3 個月（與試產(chǎn)同步進(jìn)行）； 完成企業(yè)員工的招收、培訓(xùn)工作需要 2 個月（與設(shè)備安裝同步進(jìn)行）。 項目包括的各項具體工作及進(jìn)度詳見下表： 項目進(jìn)度表 項 目 2003 2004 07 08 09 10 11 12 01 02 03 04 05 06 07 08 市場調(diào)研、可行性報告 項 目報批、籌建 資金籌集 土地平整、打樁 土建工程 設(shè)備安裝、調(diào)試 試生產(chǎn)前的準(zhǔn)備工作 生產(chǎn)線試運(yùn)行、試生產(chǎn) 27 物資供應(yīng) 產(chǎn)前銷售安排 完成員工的招收、培訓(xùn) 第九章 投 資估算和資金籌措 1、投資估算 設(shè)投資估算 建設(shè)投資包括打樁、水泥地面、生產(chǎn)廠房、原材料庫、油漆庫、車庫等生產(chǎn)用建筑工程；辦公室、宿舍樓、飯?zhí)?、圍墻、門衛(wèi)室、水塔等輔助建筑工程；生產(chǎn)設(shè)備和起重運(yùn)輸機(jī)械設(shè)備的購置、安裝工程、給排水、供電和廠區(qū)的道路規(guī)劃、公共綠化等。 本項目為新建工程，無形資產(chǎn)主要列入施工設(shè)計費(fèi)。調(diào)研咨詢費(fèi)、可行性研究和人員培訓(xùn)費(fèi)、籌建人員工資費(fèi)用列入籌建費(fèi)用。不可預(yù)計費(fèi)用 50 萬元。 項目的建設(shè)投資總計 11,598 萬元。其中合資公司自有資金 6,冊資本金），需向銀行貸款 4,765 萬元。建設(shè)資金安排見下表。 建設(shè)投資估算表 單位：萬元 序號 工程費(fèi)用名稱 估算值 一、 土地使用權(quán) 2050 二、 房屋及建筑物 1840 1、 廠房及倉庫 1000 2、 辦公樓 150 3、 宿舍樓 515 4、 飯?zhí)?80 5、 圍墻及門衛(wèi) 55 6、 水塔 40 三、 基礎(chǔ)設(shè)施 823 1、 坪地及堆場 475 28 2、 打樁 128 3、 給排水系統(tǒng) 50 4、 供電系統(tǒng) 120 5、 環(huán)保綠化 50 四、 辦公設(shè)備 325 五、 生產(chǎn)設(shè)備 6290 1、 打砂沖壓生產(chǎn)線 2500 2、 焊接總裝生產(chǎn)線 1980 3、 噴漆供干生產(chǎn)線 980 4、 試驗臺 50 5、 生產(chǎn)車輛類 380 6、 備件工具類 400 六、 籌建費(fèi)用 220 七、 不可預(yù)計費(fèi)用 50 合計 11598 動資金估算： 投產(chǎn)第一年計劃生產(chǎn) 20,000裝箱從生產(chǎn)到回款有三個半月的周期。第一年五個月的流動資金約需 11,931 萬元，這需要向銀行貸款。生產(chǎn)第二年，產(chǎn)量增加至 65,000一年的貨款回籠13,446 萬元，同時繼續(xù)維持第一年的貸款額，可滿足生產(chǎn)對流動資金的需求。第三年及以后的情況類似。 2、資金籌措預(yù)算如下： 資金籌措預(yù)算表 總投資 23529 萬元 股東認(rèn)繳注冊資本 6833 萬元 固定資金貸款 4765 萬元 流動資金貸款 11931 萬元 第十章、 項目經(jīng)濟(jì)分析 項目建設(shè)期為 7 個月，折 ，經(jīng)營期為 20 年。在本章中經(jīng)濟(jì)分析的計算期定為 10 年，其中建設(shè)期 ，經(jīng)營期 。 1、經(jīng)營收入 29 劃產(chǎn)銷量：本項目 2004 年只有 4 個月的生產(chǎn)期，在項目新建期，訂單量還不大。第一年的生產(chǎn)按單班制生產(chǎn)能力的 80%計劃。隨著公司信譽(yù)的提高和銷售工作的全面展開，公司訂單產(chǎn)銷量逐步提高。 2005 年計劃生產(chǎn)量增加到 65,0002006 年增加到 80,000007 年增加到 100,0002008 年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。 營收入：本項目的經(jīng)營收入主要來自集裝箱銷售，集裝箱的銷售價格按目前的 1,350 美元 /算（美元兌人民幣匯率 產(chǎn)量和銷售收入 年份 計劃產(chǎn)量（ 銷售收入（萬元） 2004 20000 22410 2005 65000 72832 2006 80000 89640 2007 100000 112050 2008 120000 134460 2009 120000 134460 2010 120000 134460 2011 120000 134460 2012 120000 134460 2013 120000 134460 2、成本估算 成本包括生產(chǎn)成本、銷售費(fèi)用、折舊、管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用。依據(jù)生產(chǎn)量 計劃，各相關(guān)費(fèi)用如下： 生產(chǎn)成本的估算建立在集裝箱規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)和項目工藝設(shè)備耗材量及原材料價格（近一年的平均價格）的基礎(chǔ)上，并參照了同行業(yè)廠家的相關(guān)水平。 產(chǎn)品生產(chǎn)成本計算表 單位： 名 規(guī)格 用量 金 額 人民幣 美元 鋼材 熱軋卷材 100 30 木地板 28方米 1714 漆 1 套 1050 件 套 480 體 97 標(biāo) 套 120 件類 銘牌、螺釘?shù)?150 力 水、電 120 砂類 00 鎖類 套 363 膠類 150 資 250 他類 130 計 9744 1174 售費(fèi)用分為固定銷售費(fèi)用和變動銷售費(fèi)用。固定銷售費(fèi)用依據(jù)項目的銷售人員設(shè)置及銷售工作安排每年形成較為固定的 支出（第一年按半年計提）。變動銷售費(fèi)用按照和銷售額成正比的原則，在目前行業(yè) 2%的普遍水平上，考慮到項目新建因素，增加 10%。固定銷售費(fèi)用估算見下表。 固定銷售費(fèi)用估算匯總表 單位：萬元 項目 金額 工資福利 72 應(yīng)酬費(fèi)用 268 辦公費(fèi)用 40 差旅費(fèi)用 36 其他費(fèi)用 20 合 計 436 項折舊計提見下表： 折舊及攤銷匯總表 單位 :萬元 序號 名稱 原值 折舊年限 折舊額 備注 1 土地使用權(quán) 2050 50 41 管理費(fèi)用 2 廠房及倉庫 1000 20 50 制造費(fèi)用 31 3 其他建筑物 1663 20 理費(fèi)用 4 辦公設(shè)備 325 10 理費(fèi)用 5 生產(chǎn)設(shè)備 6290 10 629 制造費(fèi)用 6 開辦費(fèi)用 220 5 44 管理費(fèi)用 7 合 計 11548 理費(fèi)用的估算依據(jù)項目的人員設(shè)置、折舊和相關(guān)費(fèi)用因素。除第一年因只有 5 個月的生產(chǎn)期，按半年提取外。考慮產(chǎn)量增加和提高管理水平的要求，以后各年費(fèi)用總額增加 5%。詳細(xì)構(gòu)成見下表。 管理費(fèi)用估 算匯總表 單位：萬元 項目 金額 工資福利 396 折舊攤銷 公費(fèi)用 125 招待費(fèi)用 82 差旅費(fèi)用 68 車輛費(fèi)用 65 維修費(fèi)用 40 教育附加 32 其他費(fèi)用 40 合 計 務(wù)費(fèi)用：項目固定資金貸款和流動資金貸款總計 16,696 萬元，按現(xiàn)行年利率 6%的貸款利率，年財務(wù)費(fèi)用為 1,002 萬元。依據(jù)項目的現(xiàn)金流量計算，至第三年安排還貸 1,000 萬元，第四年還貸 3,000萬元，第五年還貸 5,000 萬元，第六年即可還清。 3、固定成本和變動成本核算 定成本 32 固定成本計算表 單位：萬元 管理費(fèi)用 售費(fèi)用 436 財務(wù)費(fèi)用 1037 折舊費(fèi)用 679 合計 動成本 單位變動成本估算 單位 ：元 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 9744 單位產(chǎn)品運(yùn)輸成本 249 合 計 9993 從以上分析可以計算出項目的盈虧平衡點(diǎn)的產(chǎn)量為 26,408 4、利潤估算 利潤估算結(jié)果見表。因 產(chǎn)品主要銷售為出口，內(nèi)銷占的比重就目前來看還很小，所以暫不考慮增值稅。 在 稅區(qū)，項目所得稅享受“二免三減”，“三減”期間享受 10%的優(yōu)惠稅率，“三減”期滿后享受 15%的優(yōu)惠稅率。 利潤預(yù)測表 單位：萬元 項目 2004