工程項目風(fēng)險管理分析

天津理工大學(xué)高等教育自學(xué)考試本科畢業(yè)論文第1章 緒 論1.1選題背景和意義在當(dāng)今信息社會和知識經(jīng)濟(jì)之中，人們創(chuàng)造財富和社會福利的途徑與方式已經(jīng)由過去重復(fù)進(jìn)行的生產(chǎn)活動為主，逐步轉(zhuǎn)向了以項目開發(fā)和項目實施活動為主的模式。而項目的開發(fā)與實施過程是一個復(fù)雜的、創(chuàng)新的、一次性的并涉及到許多關(guān)系與變數(shù)的過程，是一個存在著很大不確定性的過程，從而使得這個過程中會出現(xiàn)各種各樣的風(fēng)險。如果不能有效地管理、控制這些風(fēng)險，就會給項目帶來各種不同程度的損失。可以說，項目管理中最重要的任務(wù)就是對不確定性和風(fēng)險性事件和問題的處理。就建設(shè)工程項目來說，與其它行業(yè)相比，建設(shè)工程項目由于投資大，工期長，在建設(shè)過程中不可預(yù)見的因素較多。工程建設(shè)投資方會不可避免的面臨著各種風(fēng)險，從最初的項目投資評價到項目建成并投入使用，通常是一個復(fù)雜的過程，其中包括耗時較長的設(shè)計和建造過程。這一過程涉及到大量不同專業(yè)人員的參與，并涉及對一系列既相互獨立又相互聯(lián)系的活動的協(xié)調(diào)。此外，這一復(fù)雜過程還受到大量外界及不可控制因素的影響。如果不加防范，就會影響工程建設(shè)的順利進(jìn)行。建設(shè)企業(yè)在進(jìn)行工程項目風(fēng)險管理時采取何種形式的組織結(jié)構(gòu)，采取何種風(fēng)險管理模式，在風(fēng)險管理的過程中如何識別風(fēng)險、分析風(fēng)險、應(yīng)對風(fēng)險、控制風(fēng)險和監(jiān)督風(fēng)險才能使投資企業(yè)更好的管理風(fēng)險、駕馭風(fēng)險，對于建設(shè)工程項目風(fēng)險管理的研究顯得尤為重要。當(dāng)前，我國風(fēng)險管理（包括建設(shè)工程項目風(fēng)險管理）研究還處于初級階段。這也導(dǎo)致對于建設(shè)工程項目的風(fēng)險分析與管理還很不完善。這也說明建設(shè)工程項目風(fēng)險管理研究需要進(jìn)一步加強(qiáng)。1.2國內(nèi)外發(fā)展作為人類歷史發(fā)展長河中始終存在的一種客觀現(xiàn)象，風(fēng)險無時不在，無處不在。由于人的有限理性，項目活動主體對風(fēng)險往往不能進(jìn)行有效的控制，各類事故時有發(fā)生，這些事故引起人們對風(fēng)險的重視，也逐步深化了人們對風(fēng)險的認(rèn)識。風(fēng)險管理問題，最早起源于第一次世界大戰(zhàn)后的德國，1931年美國管理協(xié)會首先倡導(dǎo)風(fēng)險管理，到20世紀(jì)50年代，風(fēng)險管理受到了歐美各國的普遍重視和廣泛應(yīng)用，逐步形成了項目風(fēng)險管理這一新興的交叉學(xué)科。20世紀(jì)80年代以來，隨著高新技術(shù)的快速發(fā)展，世界經(jīng)濟(jì)的全球化，人們對項目風(fēng)險管理的認(rèn)識越來越深刻，實踐越來越深入。1986年，美國項目管理協(xié)會（PMI）建立了項目管理體系（PMBOK），將項目風(fēng)險管理列入項目管理的九大知識領(lǐng)域中。在我國，隨著改革開放的不斷深化和社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立，項目管理環(huán)境發(fā)生了根本性變化，項目風(fēng)險管理水平顯著提高，項目管理模式的應(yīng)用越來越廣泛，項目招投標(biāo)制、項目業(yè)主責(zé)任制和風(fēng)險投資機(jī)制的逐步推行，都要求各項目組織加強(qiáng)自身的風(fēng)險管理。目前，我國已經(jīng)在風(fēng)險管理方面開展了卓有成效的工作，由中國（雙法）項目管理研究委員會（PMRC）發(fā)起并組織開展了中國項目管理知識體系研究，由于2001年5月推出了中國項目管理知識體系與國際項目管理專業(yè)資質(zhì)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)，2006年10月正式出版了中國項目管理知識體系（C-PMBOK）,2008年9月又出版了修訂版，每個版本都對項目風(fēng)險管理進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)范，明確了項目風(fēng)險管理的框架結(jié)構(gòu)。第2章 工程項目管理中的風(fēng)險管理2.1風(fēng)險2.1.1風(fēng)險的含義 風(fēng)險（Risk）在項目管理中是一個重要的概念，在幾十年風(fēng)險管理研究的歷史中，人們總是希望給其一個完備的定義，但到目前還沒有得到完全統(tǒng)一的定義。美國風(fēng)險管理專家CArther Williams，Jr Rocjard M Heoms將風(fēng)險定義為：給定情況下的可能結(jié)果的差異性。國內(nèi)一些風(fēng)險管理學(xué)者認(rèn)為：風(fēng)險是給定條件下，特定時間內(nèi)發(fā)生的不良后果的可能性。在一般的保險理論中，將風(fēng)險定義為：風(fēng)險是對被保險人的權(quán)益產(chǎn)生不利影響的意外事故發(fā)生的可能性。上述幾種風(fēng)險的定義可以概指為下列兩個方面：1、風(fēng)險是活動或事件發(fā)生的潛在可能性；2、風(fēng)險是一種消極的不良的后果。2.1.2風(fēng)險的屬性風(fēng)險具有下列屬性：1、風(fēng)險的不確定性。風(fēng)險事件的發(fā)生及其后果都具有不確定性。表現(xiàn)在：風(fēng)險事件是否發(fā)生，何時發(fā)生，發(fā)生之后會造成什么樣的后果等均是不確定的。2、風(fēng)險的相對性。風(fēng)險總是相對于事件的主體而言的。同樣的不確定事件對不同的主體有不同的影響。人們對于風(fēng)險事件都有一定的承受能力，但是這種能力因活動、人、時間而異。3、風(fēng)險的可變性。在一定條件下任何事物總是會發(fā)展變化的。風(fēng)險事件也不例外，當(dāng)引起風(fēng)險的因素發(fā)生變化時，必然會導(dǎo)致風(fēng)險的變化。風(fēng)險的可變性表現(xiàn)在：（1）風(fēng)險性質(zhì)的變化；（2）風(fēng)險后果的變化；（3）出現(xiàn)了新的風(fēng)險或風(fēng)險因素已經(jīng)消除。2.1.3風(fēng)險的分類從不同角度，根據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)，可將風(fēng)險分成不同的類型。1、按風(fēng)險后果劃分?？蓪⑵浞譃椋海?）純粹風(fēng)險（Pure Risk）。這類風(fēng)險只會造成損失，而不會帶來機(jī)會或收益。純粹風(fēng)險帶來的是絕對損失，如自然災(zāi)害，一旦發(fā)生，將會造成重大損失，甚至人員傷亡，不會帶來額外的收益。（2）投機(jī)風(fēng)險（Speculative Risk）。這類風(fēng)險可能帶來機(jī)會，獲得利益；但又可能隱含威脅，造成損失。2、按風(fēng)險來源劃分?？蓪⑵浞譃椋海?）自然風(fēng)險（Natural Risk）。由于自然力的作用，造成財產(chǎn)毀損，或人員傷亡的風(fēng)險屬于自然風(fēng)險。如，水利工程施工過程中，因發(fā)生超標(biāo)準(zhǔn)洪水或地震，造成的工程破壞、材料及器材損失。（2）人為風(fēng)險（Personal Risk）。由于人的活動而帶來的風(fēng)險是人為風(fēng)險。人為風(fēng)險又可以分為行為風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、政治風(fēng)險和組織風(fēng)險等。3、按事件主體的承受能力劃分?？蓪L(fēng)險分為：（1）可接受風(fēng)險（Acceptable Risk）。一般指法人或自然人在分析自身承受能力，財產(chǎn)狀況的基礎(chǔ)上，確認(rèn)能夠接受最大損失的限度。風(fēng)險低于這一限度的風(fēng)險稱為可接受風(fēng)險。（2）不可接受風(fēng)險（Unacceptable Risk）。一般是指法人或自然人在分析自身承受能力、財務(wù)狀況基礎(chǔ)上，確認(rèn)已超過或大大超過所能承擔(dān)的最大損失額，這種風(fēng)險就稱為不可接受風(fēng)險。4、按風(fēng)險的對象劃分。可將風(fēng)險分為：（1）財產(chǎn)風(fēng)險（Property Risk）。這是指財產(chǎn)所遭受的損害、破壞或貶值的風(fēng)險。如設(shè)備、正在建設(shè)中的工程等，因自然災(zāi)害而遭到的損失。（2）人身風(fēng)險（Life Risk）。這里指由于疾病、傷殘、死亡所引起的風(fēng)險。（3）責(zé)任風(fēng)險（Liability Risk）。這是指由于法人或自然人的行為違背了法律、合同或道義上的規(guī)定，給他人造成財產(chǎn)損失或人身傷害。5、按風(fēng)險對工程項目目標(biāo)的影響劃分?？蓪L(fēng)險分為：（1）工期風(fēng)險，即造成工程的局部（工程的活動、分項工程）或整個工程的工期延長，不能按計劃正常移交后續(xù)工程施工或按時交付使用；（2）費(fèi)用風(fēng)險，其包括：財務(wù)風(fēng)險、成本超支、投資追加、報價風(fēng)險、投資回收期延長或無法回收；（3）質(zhì)量風(fēng)險，其包括：材料、工藝、工程不能通過驗收、工程試生產(chǎn)不合格、工程質(zhì)量經(jīng)過評價未達(dá)到要求。2.2風(fēng)險管理的基本過程風(fēng)險管理過程包括風(fēng)險規(guī)劃、風(fēng)險識別、風(fēng)險評價、風(fēng)險處理和風(fēng)險監(jiān)控幾個階段：如圖2.1所示： 風(fēng)險管理風(fēng)險規(guī)劃風(fēng)險評估風(fēng)險處理風(fēng)險辨識風(fēng)險分析風(fēng)險監(jiān)控圖2.1 風(fēng)險管理的基本過程與體系結(jié)構(gòu)1、風(fēng)險規(guī)劃風(fēng)險規(guī)劃，指決定如何著手進(jìn)行風(fēng)險管理活動的過程。風(fēng)險規(guī)劃確定一套完整全面有機(jī)配合、協(xié)調(diào)一致的策略和方法并將風(fēng)險其形成文件的過程，這套策略和方法用于識別和跟蹤風(fēng)險區(qū)；擬定風(fēng)險緩解方案；進(jìn)行持續(xù)的風(fēng)險評估，從而確定風(fēng)險變化情況并配置充足的資源。在進(jìn)行風(fēng)險規(guī)劃時，主要考慮的因素有：風(fēng)險管理策略、預(yù)定義角色和指責(zé)、各項風(fēng)險容忍度、工作分解結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理指標(biāo)體系。 規(guī)劃開始時，我們要制定風(fēng)險管理策略并形成文件。早期的工作是：確定目的和目標(biāo)；明確具體區(qū)域的職責(zé)；明確需要補(bǔ)充的技術(shù)專業(yè)，規(guī)定評估過程和需要考慮的區(qū)域；規(guī)定選擇處理方案的程序；規(guī)定評級圖；確定報告和文檔需求，規(guī)定報告要求和監(jiān)控衡量標(biāo)準(zhǔn)。如有可能，還要明確如何評價潛在資源的能力。 風(fēng)險規(guī)劃過程的運(yùn)行機(jī)制是為風(fēng)險管理過程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目標(biāo)、應(yīng)對策略、選擇標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。其中，定量的目標(biāo)表示了量化的目標(biāo)；應(yīng)對策略有助于確定應(yīng)對風(fēng)險的可選擇方式；選擇標(biāo)準(zhǔn)指在風(fēng)險規(guī)劃過程中制定策略；風(fēng)險數(shù)據(jù)庫包含歷史風(fēng)險信息和風(fēng)險行動計劃等。 風(fēng)險管理計劃在風(fēng)險規(guī)劃中起控制作用。風(fēng)險管理計劃要說明如何把風(fēng)險分析和管理步驟應(yīng)用到項目之中。該文件詳細(xì)的說明風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險處理和風(fēng)險監(jiān)控的所有方面。風(fēng)險管理計劃還要說明項目整體評價的風(fēng)險的基準(zhǔn)是什么，應(yīng)當(dāng)使用什么樣的方法以及如何參照這些風(fēng)險評價基準(zhǔn)對項目整體進(jìn)行評價。 2、風(fēng)險識別風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，即識別實施過程中可能遇到（面臨的、潛在的）的所有風(fēng)險源和風(fēng)險因素，對它們的特性進(jìn)行判斷、歸類，并鑒定風(fēng)險性質(zhì)。風(fēng)險識別的目的是減少的結(jié)構(gòu)不確定性。亦即發(fā)現(xiàn)引起風(fēng)險的主要因素，并對其影響后果做出定性的估計。該步驟需要明確兩個問題：明確風(fēng)險來自何方（確定風(fēng)險源），并對風(fēng)險事項進(jìn)行分類；對風(fēng)險源進(jìn)行初步量化。 風(fēng)險的識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，應(yīng)是一項持續(xù)性、反復(fù)作業(yè)的過程和工作。因為風(fēng)險具有可變性、不確定性，任何條件和環(huán)境的變化都可能會改變原有風(fēng)險的性質(zhì)并產(chǎn)生新的風(fēng)險。對風(fēng)險的識別不僅要通過感性認(rèn)識和經(jīng)驗進(jìn)行判斷，更重要的是必須依靠對各種客觀統(tǒng)計資料和風(fēng)險記錄進(jìn)行分析、歸納和整理，從而發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險的特征及規(guī)律。常用的風(fēng)險識別方法有：專家調(diào)查法（頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、訪談法、問卷調(diào)查法）、情景分析法、故障樹分析法等。 3、風(fēng)險分析和評價風(fēng)險分析和評價是在對風(fēng)險進(jìn)行識別的基礎(chǔ)上，對識別出的風(fēng)險采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，估計風(fēng)險發(fā)生的概率、風(fēng)險范圍、風(fēng)險嚴(yán)重程度大小、變化幅度、分布情況、持續(xù)時間和頻度，從而找到影響安全的主要風(fēng)險源和關(guān)鍵風(fēng)險因素，確定風(fēng)險區(qū)域、風(fēng)險排序和可接受的風(fēng)險基準(zhǔn)。在分析和評價風(fēng)險時，既要考慮風(fēng)險所致?lián)p失的大小，又要考慮風(fēng)險發(fā)生的概率，由此衡量風(fēng)險的嚴(yán)重性。 風(fēng)險分析和評價的目的是將各種數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成可為決策者提供決策支持的信息，進(jìn)而對各風(fēng)險事件后果進(jìn)行評價，并確定其嚴(yán)重程度排序。在確定風(fēng)險評價準(zhǔn)則和風(fēng)險決策準(zhǔn)則后，可從決策角度評定風(fēng)險的影響，計算出風(fēng)險對決策準(zhǔn)則影響的度量，由此確定可否接受風(fēng)險，或者選擇控制風(fēng)險的方法，降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。在分析和評價風(fēng)險損失的嚴(yán)重性時應(yīng)注意風(fēng)險損失的相對性，即在分析和評估風(fēng)險損失時，不僅要正確估計損失的絕對量，而且要估計組織對可能發(fā)生的損失的承受力。在確定損失嚴(yán)重性的過程中，必須考慮每一風(fēng)險事件和所有風(fēng)險事件可能產(chǎn)生的所有類型的損失及其對主體的綜合影響，既要考慮直接損失、有形損失，也要考慮間接損失、無形損失。風(fēng)險影響與損失發(fā)生的時間、持續(xù)時間、頻度密切相關(guān)，這些因素對安全生產(chǎn)的影響至關(guān)重要。 4、風(fēng)險處理風(fēng)險處理就是對風(fēng)險提出處置意見和辦法。通過對風(fēng)險識別、估計和評價，把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度以及其他因素綜合起來考慮，就可得出發(fā)生各種風(fēng)險的可能性及其危害程度，再與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，就可確定的危險等級，從而決定采取什么樣的措施以及控制措施應(yīng)采取到什么程度。有效處理風(fēng)險，可以從改變風(fēng)險后果的性質(zhì)、風(fēng)險發(fā)生的概率或風(fēng)險后果大小三個方面提出多種策略。 5、風(fēng)險監(jiān)控風(fēng)險監(jiān)控就是通過對風(fēng)險識別、估計、評價、處理全過程的監(jiān)視和控制，從而保證風(fēng)險管理能達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。監(jiān)控風(fēng)險實際上是監(jiān)控生產(chǎn)活動的進(jìn)展和環(huán)境，即情況的變化，其目的是：核對風(fēng)險管理策略和措施的實際效果是否與預(yù)見的相同；尋找機(jī)會改善和細(xì)化風(fēng)險控制計劃，獲取反饋信息，以便將來的決策更符合實際。在風(fēng)險監(jiān)控過程中，及時發(fā)現(xiàn)那些新出現(xiàn)的以及預(yù)先制定的策略或措施不見效或性質(zhì)隨著時間的推延而發(fā)生變化的風(fēng)險，然后及時反饋，并根據(jù)對生產(chǎn)活動的影響程度，重新進(jìn)行風(fēng)險識別、估計、評價和處理，同時還應(yīng)對每一風(fēng)險事件制定成敗標(biāo)準(zhǔn)和判據(jù)。 風(fēng)險監(jiān)控還沒有一套公認(rèn)的技術(shù)可供使用，由于風(fēng)險具有復(fù)雜性、變動性、突發(fā)性、超前性等特點，風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)該圍繞風(fēng)險的基本問題，制定科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)，采用系統(tǒng)的管理方法，建立有效的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，做好應(yīng)急計劃，實施高效的風(fēng)險監(jiān)控。 風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)是一個連續(xù)的過程，它的任務(wù)是根據(jù)整個（風(fēng)險）管理過程規(guī)定的衡量標(biāo)準(zhǔn)，全面跟蹤并評價風(fēng)險處理活動的執(zhí)行情況。有效的風(fēng)險監(jiān)控工作可以指出風(fēng)險處理活動有無不正常之處，哪些風(fēng)險正在成為實際問題，掌握了這些情況，管理部門就有充裕的時間采取糾正措施。同時，建立一套管理指標(biāo)體系，使之能以明確易懂的形式提供準(zhǔn)確、及時而關(guān)系密切的風(fēng)險信息，是進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控的關(guān)鍵。2.3工程項目風(fēng)險管理2.3.1工程項目風(fēng)險管理概念工程項目風(fēng)險管理是指項目主體通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估計和風(fēng)險評價等來分析工程項目的風(fēng)險，并以此為基礎(chǔ)，使用多種方法和手段對項目活動涉及的風(fēng)險實行有效的控制，盡量擴(kuò)大風(fēng)險事件的有利結(jié)果，妥善地處理風(fēng)險事件造成的不利后果的全過程的總稱。2.3.2工程項目管理的重點工程項目風(fēng)險管理貫穿在工程項目的整個壽命周期，而且是一個連續(xù)不斷的過程，但也有其重點。1、從時間上看，下列時間工程項目風(fēng)險要特別引起關(guān)注。（1）工程項目進(jìn)展過程中出現(xiàn)未曾預(yù)料的新情況時；（2）工程項目有一些特別的目標(biāo)必須實現(xiàn)時，例如道路工程一定要在九月底通車；（3）工程項目進(jìn)展出現(xiàn)轉(zhuǎn)折點，或提出變更時。2、項目無論大與小、簡單與復(fù)雜都均可對其進(jìn)行風(fēng)險分析和風(fēng)險管理，但是下面一些類型的項目或活動特別應(yīng)該進(jìn)行風(fēng)險分析和風(fēng)險管理：（1）創(chuàng)新或使用新技術(shù)的工程項目；（2）投資數(shù)額大的工程項目；（3）實行邊設(shè)計、邊施工、邊科研的工程項目；（4）打斷目前生產(chǎn)經(jīng)營，對目前收入影響特別大的工程項目；（5）涉及到敏感問題（環(huán)境、搬遷）的工程項目；（6）受到法律、法規(guī)、安全等方面嚴(yán)格要求的工程項目；（7）具有重要政治、經(jīng)濟(jì)和社會意義，財務(wù)影響很大的工程項目；（8）簽署不平常協(xié)議（法律、保險或合同）的工程項目。3、對于工程建設(shè)項目，在下述階段進(jìn)行風(fēng)險分析和風(fēng)險管理可以獲得特別好的效果。（1）可行性研究階段。這一階段，項目變動的靈活性最大。這時若做出減少項目風(fēng)險的變更，代價小，而且有助于選擇項目的最優(yōu)方案。（2）審批階段。此時項目業(yè)主可以通過風(fēng)險分析了解項目可能會遇到的風(fēng)險，并檢查是否采取了所有可能的步驟來減少和管理這些風(fēng)險。在定量風(fēng)險分析之后，項目業(yè)主還能夠知道有多大的可能性實現(xiàn)項目的各種目標(biāo)，例如費(fèi)用、時間和功能。（3）招標(biāo)投標(biāo)階段。承包商可以通過風(fēng)險分析明確承包中的所有風(fēng)險，有助于確定應(yīng)付風(fēng)險的預(yù)備費(fèi)數(shù)額，或者核查自己受到風(fēng)險威脅的程度。（4）招標(biāo)后。這時，項目業(yè)主通過風(fēng)險分析可以查明承包商是否已經(jīng)認(rèn)識到項目可能會遇到的風(fēng)險，是否能夠按照合同要求如期完成項目。（5）項目實施期間。定期作風(fēng)險分析、切實地進(jìn)行風(fēng)險管理可增加項目按照預(yù)算和進(jìn)度計劃完成的可能性。2.3.3工程項目管理的特點1、工程項目風(fēng)險管理盡管有一些通用的方法，如概率分析方法、模擬方法、專家咨詢法等。但要研究具體項目的風(fēng)險，就必須與該項目的特點相聯(lián)系，例如：（1）該項目復(fù)雜性、系統(tǒng)性、規(guī)模、新穎性、工藝的成熟程度等。（2）項目的類型，項目所在領(lǐng)域。不同領(lǐng)域的項目有不同的風(fēng)險，有不同的風(fēng)險的規(guī)律性、行業(yè)性特點。例如計算機(jī)開發(fā)項目與建筑工程項目就有截然不同的風(fēng)險。（3）項目所處的地域，如國度、環(huán)境條件。2、風(fēng)險管理需要大量地占有信息、了解情況，要對項目系統(tǒng)及系統(tǒng)的環(huán)境有十分深入的了解，并進(jìn)行預(yù)測，所以不熟悉情況是不可能進(jìn)行有效的風(fēng)險管理的。3、雖然人們通過全面風(fēng)險管理，在很大程度上已經(jīng)將過去憑直覺、憑經(jīng)驗的管理上升到理性的全過程的管理，但風(fēng)險管理在很大程度上仍依賴于管理者的經(jīng)驗及管理者過去工程的經(jīng)歷、對環(huán)境的了解程度和對項目本身的熟悉程度。在整個風(fēng)險管理過程中，人的因素影響很大。、所以風(fēng)險管理中要注重對專家經(jīng)驗和教訓(xùn)的調(diào)查分析，這不僅包括他們對風(fēng)險范圍，規(guī)律的認(rèn)識，而且包括他們對風(fēng)險的處理方法、工作程序和思維方式。并在此基礎(chǔ)上將分析成果系統(tǒng)化、信息化、知識化，用于對新項目的決策支持。4、風(fēng)險管理在項目管理中屬于一種高層次的綜合性管理工作。它涉及企業(yè)管理和項目管理的各個階段和各個方面，涉及項目管理的各個子系統(tǒng)。所以它必須與合同管理、成本管理、工期管理、質(zhì)量管理聯(lián)成一體。5、風(fēng)險管理的目的并不是消滅風(fēng)險，在工程項目中大多數(shù)風(fēng)險是不可能由項目管理者消滅或排除的，而是有準(zhǔn)備地、理性地實施項目，盡可能地減少風(fēng)險的損失和利用風(fēng)險因素有利的一面。第3章 工程項目風(fēng)險識別分析3.1項目風(fēng)險識別定義項目風(fēng)險識別是項目風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和重要組成部分，項目風(fēng)險識別是對存在于項目中的各類風(fēng)險源或不確定性因素，按其產(chǎn)生的背景、表現(xiàn)特征和預(yù)期后果進(jìn)行界定和識別，對項目風(fēng)險因素進(jìn)行科學(xué)分類。3.2工程項目風(fēng)險識別過程識別風(fēng)險的過程包括對所有可能的風(fēng)險事件來源和結(jié)果進(jìn)行客觀的調(diào)查分析，最后形成項目風(fēng)險清單，具體可將其分為5個環(huán)節(jié)，如圖3.1：不確定性分析確定各種風(fēng)險事件和可能的結(jié)果建立風(fēng)險源清單風(fēng)險分類建立項目風(fēng)險清單圖3.1 工程項目風(fēng)險識別過程圖1、工程項目不確定性分析影響工程項目的因素很多，其許多是不確定的。風(fēng)險管理首先是要對這些不確定因素進(jìn)行分析，識別其中有哪些不確定因素會使工程項目發(fā)生風(fēng)險，分析潛在損失的類型或危險的類型。2、建立初步風(fēng)險源清單在項目不確定性分析的基礎(chǔ)上，將不確定因素及其可能引發(fā)的損失類型或危險性類型列入清單，作為進(jìn)一步分析的基礎(chǔ)。對每一種風(fēng)險來源均要作文字說明。說明中一般要包括：(1)風(fēng)險事件的可能后果；(2)風(fēng)險發(fā)生時間的估計；(3)風(fēng)險事件預(yù)期發(fā)生次數(shù)的估計。3、確定各種風(fēng)險事件和潛在結(jié)果根據(jù)風(fēng)險源清單中各風(fēng)險源，推測可能發(fā)生的風(fēng)險事件，以及相應(yīng)風(fēng)險事件可能出現(xiàn)的損失。對風(fēng)險進(jìn)行分類的目的在于：一方面是為加深對風(fēng)險的認(rèn)識和理解；另一方面是為了進(jìn)一步識別風(fēng)險的性質(zhì)，從而有助于制定風(fēng)險管理的目標(biāo)和措施。4、建立工程項目風(fēng)險清單按工程項目風(fēng)險的大小或輕重緩急，將風(fēng)險事件列成清單，不僅給人們展示出工程項目面臨總體風(fēng)險的情況，而且能把全體項目管理人員統(tǒng)一起來，使各人不僅考慮到自己管理范圍內(nèi)所面臨的風(fēng)險，而且也使他了解到其他管理人員所面臨的風(fēng)險以及風(fēng)險之間的聯(lián)系和可能的連鎖反應(yīng)。工程項目風(fēng)險清單的編制一般應(yīng)在風(fēng)險分類分組的基礎(chǔ)上進(jìn)行，并對風(fēng)險事件的來源、發(fā)生時間、發(fā)生的后果和預(yù)期發(fā)生的次數(shù)作出說明。3.3工程項目風(fēng)險識別的技術(shù)與工具1、 檢查表檢查表是管理中用來記錄和整理數(shù)據(jù)的常用工具。用它進(jìn)行風(fēng)險識別是，將項目可能發(fā)生的許多潛在風(fēng)險列于一個表上，供識別人員進(jìn)行檢查核對，用來判別某項目是否存在表中所列或類似的風(fēng)險。檢查表中所列都是歷史上類似項目曾發(fā)生過的風(fēng)險，是項目風(fēng)險管理經(jīng)驗的結(jié)晶，對項目管理人員具有開闊思路/啟發(fā)聯(lián)想/拋磚引玉的作用。一個成熟的項目公司或項目組織要掌握豐富的風(fēng)險識別檢查表工具。檢查表可以包含多種內(nèi)容，如：（1）成功或失敗的原因（2）項目產(chǎn)品或服務(wù)的說明書（3）項目組成員的機(jī)能。（4）項目可用的資源。2、流程圖流程圖又是一種項目風(fēng)險識別時常用的工具。流程圖可以幫助項目識別人員分析和了解項目風(fēng)險所處的具體項目緩解/項目各個環(huán)節(jié)之間存在的風(fēng)險以及項目風(fēng)險的起因和影響。通過對項目流程的分析，可以發(fā)現(xiàn)和識別項目風(fēng)險可能發(fā)生在項目的哪個環(huán)節(jié)或哪個地方，以及項目流程中各個環(huán)節(jié)對風(fēng)險影響的大小。項目流程圖是用于給出一個項目的工作流程，項目各個不同部分之間的相互關(guān)系等信息的圖表。項目流程圖包括：項目系統(tǒng)流程圖/項目實施流程圖/項目作業(yè)流程圖等多種形式。繪制項目流程圖的步驟：（1）確定工作過程的起點（輸入）和終點（輸出）。（2）確定工作過程經(jīng)歷的所有步驟和判斷。（3）按順序連接成流程圖。流程圖用來描述項目工作標(biāo)準(zhǔn)流程，它與網(wǎng)絡(luò)圖的不同之處在于：流程圖的特色是判斷點，而網(wǎng)絡(luò)圖不能出現(xiàn)閉環(huán)和判斷點；流程圖用來描述工作的邏輯步驟，而網(wǎng)絡(luò)圖用來排定項目工作時間。3.4工程項目風(fēng)險應(yīng)對3.4.1項目風(fēng)險應(yīng)對概述風(fēng)險應(yīng)對的含義：風(fēng)險應(yīng)對就是對項目風(fēng)險提出處置意見和辦法。通過對項目風(fēng)險識別、估計和評價，把項目風(fēng)險管理發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度以及其他因素綜合起來考慮，就可以得出項目發(fā)生各種風(fēng)險的可能性及其危害程度，再與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，就可確定項目的危險等級，從而決定采取什么樣的措施以及控制措施應(yīng)采取到什么程度。風(fēng)險應(yīng)對的依據(jù):風(fēng)險應(yīng)對的主要依據(jù)有1、風(fēng)險管理計劃.2、風(fēng)險排序。將風(fēng)險按其可能性、對項目目標(biāo)的影響程度、緩急程度分級排序，說明要抓住的機(jī)會和要應(yīng)付的威脅。3、風(fēng)險認(rèn)知。對可放棄的機(jī)會和可接受風(fēng)險的認(rèn)知。組織的認(rèn)知度會影響風(fēng)險應(yīng)對計劃。4、風(fēng)險主體。項目利益相關(guān)者中可以作為風(fēng)險應(yīng)對主體的名單。風(fēng)險主題應(yīng)參與制定風(fēng)險應(yīng)對的計劃。5、一般風(fēng)險應(yīng)對。許多風(fēng)險可能是由某一個共同原因造成的，這種情況下為利用一種應(yīng)對方案和兩個或更多項目風(fēng)險提供了機(jī)會。3.4.2項目風(fēng)險應(yīng)對過程作為項目風(fēng)險管理的一個有機(jī)組成部分，項目于風(fēng)險應(yīng)對也是一種系統(tǒng)過程活動。我們可以從內(nèi)部和外部兩種是叫來看待風(fēng)險應(yīng)對過程：外部視角詳細(xì)說明過程控制、輸入、輸出和機(jī)制;內(nèi)部視角詳細(xì)說明用機(jī)制將輸入轉(zhuǎn)變?yōu)檩敵龅倪^程活動。圖3.2 風(fēng)險過程應(yīng)對圖3.4.3項目風(fēng)險應(yīng)對策略和措施工程項目風(fēng)險控制包括所有為避免或減少風(fēng)險發(fā)生的可能性以及潛在損失而采取的各種措施。一般控制風(fēng)險的策略和措施有：減輕、預(yù)防、轉(zhuǎn)移、回避、自留和后備措施6種。1、減輕風(fēng)險減輕風(fēng)險的目標(biāo)是降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減少后果的不利影響。具體目標(biāo)是什么，則在很大程度上要看風(fēng)險是已知的，可預(yù)測的，還是不可預(yù)測的。對已知的風(fēng)險，項目管理者可在很大程度上加以控制。例如，若已發(fā)現(xiàn)工程進(jìn)度出現(xiàn)了滯后的風(fēng)險，則可以通過壓縮關(guān)鍵線路上活動的時間，改變活動的邏輯關(guān)系等措施來減輕工程項目的風(fēng)險?？深A(yù)測或不可預(yù)測的風(fēng)險是項目管理人員難以控制的風(fēng)險，直接動用項目資源一般難以收到好的效果，必須進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究，減少其不確定性和潛在損失。2、預(yù)防風(fēng)險工程項目風(fēng)險預(yù)防通常采用有形和無形的手段。有形的風(fēng)險預(yù)防手段。在有形手段中，常以工程措施為主。如，在修山區(qū)高速公路時，為防止公路兩側(cè)高邊坡的滑坡，可以采用錨固技術(shù)固定可能松動滑移的山體。有形的風(fēng)險預(yù)防手段有多種多樣的形式，如： （1）防止風(fēng)險因素出現(xiàn)，即在工程活動開始之前就采取一定的措施，減少風(fēng)險因素。（2）減少已存在的風(fēng)險因素。如在施工現(xiàn)場，當(dāng)用電的施工機(jī)械增多時，因電而引起的安全事故勢必會增加，此時，可采取措施，加強(qiáng)電氣設(shè)備管理和做好設(shè)備外殼接地等，減少因電而引起的安全事故。（3）將風(fēng)險因素同人、財、物在時間和空間上隔離。風(fēng)險事件發(fā)生時，造成財產(chǎn)毀損和人員傷亡是因為人、財、物同一時間處于破壞力作用范圍之內(nèi)。因此，可以把人、財、物與風(fēng)險源在空間上實行隔離，在時間上錯開，可達(dá)到減少損失和傷亡的目的。無形的預(yù)防手段。其分教育法和程序法：（1）教育法。工程項目實踐表明，工程項目風(fēng)險因素有一大類是由于工程項目管理者和其他人員的行為不當(dāng)而引發(fā)的。因此，要減輕與不當(dāng)行為有關(guān)的風(fēng)險，就必須對有關(guān)人員進(jìn)行風(fēng)險和風(fēng)險管理的教育，主要內(nèi)容包括：資金、合同、質(zhì)量、安全等方面的法律、法規(guī)、規(guī)程規(guī)范、工程標(biāo)準(zhǔn)、安全技能等方面的教育。（2）程序法，即是指用規(guī)范化、制度化的方式從事工程項目活動，減少不必要的損失。工程項目活動許多是有規(guī)律的，若規(guī)律被打破，有時也會給工程項目帶來損失，如工程建設(shè)的基本建設(shè)程序要求是先設(shè)計后施工，若設(shè)計還沒有完成就倉促上馬施工，勢必會出現(xiàn)設(shè)計變更增多、設(shè)計缺陷泛濫等問題。3、轉(zhuǎn)移風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險的目的不是降低風(fēng)險發(fā)生的概率和不利后果的大小，而是借用合同等手段，在風(fēng)險一旦發(fā)生時將損失的一部分轉(zhuǎn)移到第三方身上。實施轉(zhuǎn)移風(fēng)險策略應(yīng)注意到：（1）必須讓承擔(dān)風(fēng)險者得到相應(yīng)的回報；（2）對于具體的風(fēng)險，誰最具有管理能力就轉(zhuǎn)移給誰。分包，即承包人將其所包工程的一部分向其他承包商發(fā)包。分包有時能起到較好的轉(zhuǎn)移風(fēng)險的作用。如，某一承包人，在某堤防加固工程投標(biāo)中一舉中標(biāo)，而該標(biāo)包括的內(nèi)容有：護(hù)坡、堤身加高寬和堤防滲灌漿。而對于該承包人而言，在防滲灌漿施工方面并不善長，對工程施工的質(zhì)量和成本控制有較大的風(fēng)險。若該承包人將防滲灌漿施工分包給有經(jīng)驗的施工隊伍，對其也可能不存在任何風(fēng)險。保險與擔(dān)保。保險是轉(zhuǎn)移風(fēng)險最常用的一種方法。項目管理者只要向保險公司交納一定數(shù)額的保險費(fèi)，當(dāng)風(fēng)險事件發(fā)生后，就能獲得保險公司的補(bǔ)償，從而將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司。在國際工程中不但項目業(yè)主自己為工程建設(shè)項目施工中的風(fēng)險向保險公司投保，而且還要求承包商也向保險公司投保。除了保險，也常用擔(dān)保轉(zhuǎn)移風(fēng)險。所謂擔(dān)保，指為他人的債務(wù)、違約或失誤負(fù)間接責(zé)任的一種承諾。在工程項目管理上常是指銀行、保險公司或其它非銀行金融機(jī)構(gòu)為項目風(fēng)險負(fù)間接責(zé)任的一種承諾。4、回避風(fēng)險回避風(fēng)險（Avoidance Risk）是指當(dāng)工程項目風(fēng)險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴(yán)重，又無其它策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標(biāo)與行動方案，從而規(guī)避風(fēng)險的一種策略。如承包商通過風(fēng)險評價后發(fā)現(xiàn)投某一標(biāo)中標(biāo)的可能性較小，且即使中標(biāo)，也存在虧損的風(fēng)險。此時，其就應(yīng)該放棄投該標(biāo)，以回避虧本的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。5、自留風(fēng)險有些時候項目管理者可以把風(fēng)險事件的不利后果自愿接受下來，即為自留風(fēng)險。自愿接受風(fēng)險，又有主動和被動之分。在風(fēng)險管理計劃階段已對一些風(fēng)險有了準(zhǔn)備，所以當(dāng)風(fēng)險事件發(fā)生時，馬上執(zhí)行應(yīng)急計劃，這是主動接受。如在水電工程施工導(dǎo)流設(shè)計中，對可能出現(xiàn)的超標(biāo)準(zhǔn)洪水一般有對策措施，當(dāng)這種超標(biāo)準(zhǔn)洪水出現(xiàn)時，采取相應(yīng)措施就能消除風(fēng)險。被動接受風(fēng)險是指當(dāng)風(fēng)險事件造成的后果不大，不會影響大局時，項目管理者列了一筆費(fèi)用，以應(yīng)付之。如對材料漲價的風(fēng)險，一般項目上均準(zhǔn)備有一筆費(fèi)用來對付。6、后備措施有些風(fēng)險要求事先制定后備措施。一旦實際進(jìn)展情況與計劃不同，就動用后備措施。后備措施常包括：（1）預(yù)算應(yīng)急費(fèi)。其是一筆事先準(zhǔn)備好的資金，用于補(bǔ)償差錯、疏漏及其它不確定性對工程項目費(fèi)用估計精確性的影響。（2）技術(shù)后備措施。其是專門為應(yīng)付工程項目的技術(shù)風(fēng)險而預(yù)先準(zhǔn)備好的時間或一筆資金。準(zhǔn)備好的時間主要是為應(yīng)付技術(shù)風(fēng)險造成的進(jìn)度拖延；準(zhǔn)備好的一筆資金主要是為對付技術(shù)風(fēng)險提供的費(fèi)用支持。3.4.4項目風(fēng)險應(yīng)對技巧項目風(fēng)險的復(fù)雜性和變動性，對風(fēng)險應(yīng)對提出了更高要求。與描述處理具體風(fēng)險的方法相比，風(fēng)險應(yīng)對更需要創(chuàng)造性和協(xié)作。應(yīng)對風(fēng)險時，應(yīng)反復(fù)使用這兩個基本組成部分。1、創(chuàng)造性，創(chuàng)造性是源于原創(chuàng)想法的發(fā)明，既要求項目管理人員必須有創(chuàng)新的思維模式。2、協(xié)作，協(xié)作是“兩個或更多有互補(bǔ)型技術(shù)的個人互相作用達(dá)成共識，這一認(rèn)識是他們以前從未有過或可能想得到的?！钡?章 工程項目風(fēng)險管理方法的實際運(yùn)用4.1 項目背景河北H-A會計師事務(wù)所是河北省財政廳對國有大中型企業(yè)進(jìn)行社會審計的試點所，承擔(dān)省直大中型企業(yè)的審計工作。具有豐富工作經(jīng)驗，擁有一批具有豐富實踐經(jīng)驗的注冊會計師。河北省某研究所是省直科研單位，現(xiàn)有50多位員工。在基于WINDOWS平臺開發(fā)軟件方面，具備較豐富的實戰(zhàn)技能。河北H-A會計師事務(wù)所在審計工作中發(fā)現(xiàn)，很多企業(yè)都采用了會計電算化軟件，對審計工作提出新的要求。社會審計工作的需要，對開發(fā)計算機(jī)輔助審計軟件的愿望越來越強(qiáng)烈。所以就聯(lián)合河北省某研究所進(jìn)行聯(lián)合開發(fā)。4.2 項目概況4.2.1項目介紹該系統(tǒng)基于windows和sql server進(jìn)行開發(fā)，開發(fā)工具是powerbulider。項目開發(fā)過程中，共生成程序源代碼約數(shù)萬行，項目開發(fā)的難度和源代碼行數(shù)都比預(yù)計的要多。計算機(jī)輔助審計軟件具有工作底稿制作能力和查證功能；數(shù)據(jù)可傳遞，能自動生成和人工輸入相結(jié)合，產(chǎn)生合并抵銷分錄；能自動產(chǎn)生勾稽無誤的審計報告和會計報表附注；有靈活開放的系統(tǒng)，方便用戶進(jìn)行二次開發(fā)等特點。4.2.2開發(fā)隊伍的風(fēng)險開發(fā)團(tuán)隊維持在10人上下，事務(wù)所提供3人，開發(fā)單位6-7人，有一些人員只能部分時間工作，開發(fā)人員能夠自始至終地參加整個項目的工作。開發(fā)人員的流動基本能保證工作的連續(xù)性。4.2.3技術(shù)風(fēng)險數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，關(guān)聯(lián)比較多。需要創(chuàng)建新的算法或輸入,輸出技術(shù)；軟件需要與其他軟件產(chǎn)品的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)接口；客戶能確定所要求的功能是可行的。同時，由于當(dāng)時審計軟件在國內(nèi)的應(yīng)用尚處于起步階段，開發(fā)人員普遍對該系統(tǒng)比較陌生，這也帶來了相當(dāng)?shù)募夹g(shù)風(fēng)險。4.2.4客戶相關(guān)風(fēng)險用戶對自己真正的需求并不是十分明確，他們認(rèn)為計算機(jī)是萬能的，只要簡單的說說自己想干什么就是把需求說明白了，而對業(yè)務(wù)的規(guī)則、工作流程卻不愿多談，也講不清楚。有的用戶日常工作繁忙，他們不愿意付出更多的時間和精力向分析人員講解業(yè)務(wù)，這樣加大分析人員的工作難度和工作量，也可能導(dǎo)致因業(yè)務(wù)需求不足而使系統(tǒng)風(fēng)險加大。4.2.5項目按時完成的風(fēng)險另外，這個項目也像許多其它軟件項目一樣，面臨著竣工日期帶來的巨大壓力。4.3實際的風(fēng)險管理狀況憑借公司在以往的經(jīng)驗，在此軟件項目的整個生命周期中，任何階段都有可能有風(fēng)險存在，WBS是完整表示項目，且伴隨整個項目生命周期的項目要素，所以以WBS為基礎(chǔ)進(jìn)行風(fēng)險管理，既可以方便地識別，標(biāo)識相應(yīng)的風(fēng)險來源，又方便和項日其他工作一起，統(tǒng)一管理。在軟件項目中，各階段主要工作簡述如下：啟動階段：進(jìn)行項目預(yù)研，以確定項目是否立項，并對項目的范圍進(jìn)行比較清晰的定義；計劃編制階段：進(jìn)行初步的需求分析，詳細(xì)定義項目的范圍，并對項目涉及的所有相關(guān)活動，做盡可能細(xì)的詳細(xì)計劃；執(zhí)行階段：詳細(xì)分析需求，保證軟件開發(fā)生命周期各階段中不同需求的來源是可追溯，并按需求進(jìn)行設(shè)計、編碼、測試，以確定軟件產(chǎn)品達(dá)到計劃給定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)，并做相應(yīng)的部署測試；控制階段：該階段貫穿計劃和執(zhí)行兩個階段，主要進(jìn)行各種控制T作，如需求變更、進(jìn)度、費(fèi)用控制等；收尾階段：項目的收尾工作，主要是安裝和維護(hù)；在軟件開發(fā)生命周期的四個主要階段中，通過研究不同階段側(cè)重點不同的階段目標(biāo)以及衡量不同階段目標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)，在軟件開發(fā)的各個階段中，即需求分析階段、軟件設(shè)計階段、編碼階段和測試階段，我們可以發(fā)現(xiàn)存在于各階段中的風(fēng)險項。并由項目經(jīng)理在啟動、計劃、執(zhí)行、控制、結(jié)束五個階段予以控制。4.3.1需求分析階段1、風(fēng)險識別表4.1需求階段識別的主要風(fēng)險階段目標(biāo)衡量標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)的風(fēng)險文字描述的清楚度錯誤的理解，開發(fā)錯誤的軟件需求分析的完整性系統(tǒng)設(shè)計困難、實現(xiàn)系統(tǒng)與顧客的需求不一致、測試?yán)щy需求文檔的易理解性系統(tǒng)設(shè)計困難、實現(xiàn)系統(tǒng)與顧客的需求不一致、測試?yán)щy、理解錯誤需求的穩(wěn)定性系統(tǒng)不穩(wěn)定、編碼困難、無法及時作出反應(yīng)、花費(fèi)時間長、增加成本2、風(fēng)險分析表4.2需求階段風(fēng)險定性分析風(fēng)險項概率對本階段目標(biāo)的影響力對其他階段目標(biāo)的影響力對軟件開發(fā)的綜合影響力錯誤理解需求分析高高高高很高開發(fā)不符合客戶需求一般高高很高系統(tǒng)設(shè)計困難一般一般高高對需求的變動無法作出一般高一般一般無法在規(guī)定的時間內(nèi)完成高一般高高3、風(fēng)險應(yīng)對表4.3需求階段風(fēng)險解決方案出現(xiàn)的風(fēng)險項解決方案錯誤理解需求分析準(zhǔn)確規(guī)范文字的表達(dá)模式，必要時召開會議向全體開發(fā)組成員介紹需求的詳細(xì)情況，和客戶保持會晤，采用增量開發(fā)模式，先開發(fā)一個基本的可運(yùn)行版本，有利于和客戶交流。下游階段工作無從下手對需求文檔采用統(tǒng)一格式，另外，人員之間私人關(guān)系往往比較重要，該項目組經(jīng)常進(jìn)行活動，以培養(yǎng)成員之間良好的私人關(guān)系。開發(fā)不符合客戶需求的軟件往往是需求分析不完備引起的，可以每周和客戶保持會晤，盡可能的細(xì)化需求，以使需求完備。如果是由對需求的錯誤理解引起的，解決方法參考上條需求的經(jīng)常性變更引起的系統(tǒng)不穩(wěn)定、編碼困難、無法及時作出反應(yīng)、花費(fèi)時間長、增加成本計劃安排時預(yù)先留有余地，另外，對項目開發(fā)過程中的需求變更嚴(yán)格控制，主要依靠一個需求變更系統(tǒng)進(jìn)行控制，任何可能影響進(jìn)度的需求變更都需要經(jīng)項目經(jīng)理認(rèn)可，經(jīng)理和客戶協(xié)商后最終決定變更是否被接受或是延遲到下一版本。無法在規(guī)定的時間內(nèi)完成工作計劃安排時預(yù)先留有余地，嚴(yán)格按照日程安排完成工作，任何可能影響進(jìn)度的需求變更都需要經(jīng)項目經(jīng)理認(rèn)可方被引用，采用增量開發(fā)模式，萬一項目無法按時完成，先交付一個代替版本給客戶使用，而不至于沒有任何東西交付。4.3.2設(shè)計階段.1、風(fēng)險識別表4.4設(shè)計階段識別的主要風(fēng)險階段目標(biāo)衡量標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)的風(fēng)險設(shè)計報告文字清楚程度錯誤理解設(shè)計，產(chǎn)生錯誤軟件設(shè)計完整性工作無從下手，功能無法滿足需求，編碼時間長設(shè)計結(jié)構(gòu)清楚模塊結(jié)構(gòu)中出現(xiàn)錯誤設(shè)計復(fù)雜性難度高、更多的關(guān)注細(xì)節(jié)、時間長、對編碼人員要求高優(yōu)秀的設(shè)計模式增加設(shè)計難度、降低設(shè)計效率2、風(fēng)險分析表4.5設(shè)計階段風(fēng)險定性分析風(fēng)險項概率對本階段目標(biāo)的影響力對其他階段目標(biāo)的影響力對軟件開發(fā)的綜合影響力錯誤理解設(shè)計高高高很高開發(fā)不符合客戶需求的軟件一般低高高下游階段工作無從下手低低高一般錯誤的設(shè)計結(jié)構(gòu)一般高高很高設(shè)計復(fù)雜一般高高很高無法在規(guī)定的時間內(nèi)完成工作低低高高.3、風(fēng)險應(yīng)對表4.6設(shè)計階段風(fēng)險解決方案風(fēng)險項解決方案錯誤理解設(shè)計準(zhǔn)確規(guī)范文字表達(dá)形式，使用統(tǒng)一的文檔格式，對設(shè)計文檔的描繪方式進(jìn)行詳細(xì)的規(guī)定，尤其對函數(shù)接口，采用一種易理解的類似pascal的偽代碼形式進(jìn)行描述，確保不同技術(shù)背景的編碼人員都能做出準(zhǔn)確的理解。開發(fā)不符合客戶需求的軟件準(zhǔn)確規(guī)范和具體的文字表達(dá)模式，要求設(shè)計文檔盡可能的詳細(xì)，同時，按項目模塊分為多少個小組，各模塊的詳細(xì)設(shè)計人員往往但任各小組組長，可以隨時和編碼人進(jìn)行溝通。下游階段工作無從下手準(zhǔn)確規(guī)范、具體的文字表達(dá)模式，不同難易程度的標(biāo)準(zhǔn)文字索引，設(shè)計文檔盡可能描述詳盡，同時，按項目模塊分為多少個小組，各模塊的詳細(xì)設(shè)計人員往往但任各小組組長，可以隨時和編碼人進(jìn)行溝通。錯誤的設(shè)計結(jié)構(gòu)盡可能選用技術(shù)水平高、經(jīng)驗豐富的人員但任設(shè)計任務(wù)，由于公司鼓勵人員在各部門之間流動，有利于集中各部門技術(shù)高手來解決項目中的困難。設(shè)計復(fù)雜與其他開發(fā)人員溝通，必要時進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，采用增量開發(fā)模式，劃分模塊進(jìn)行，逐個解決困難。無法在規(guī)定的時間內(nèi)完成工作設(shè)計安排時預(yù)先留有余地，嚴(yán)格按照日程安排完成任務(wù)，盡可能選用技術(shù)水平高、經(jīng)驗豐富的人員但任設(shè)計任務(wù)，采用增量開發(fā)模式，交付替代版本，同時保證各小組之間的開發(fā)工作。4.4實施效果與總結(jié)分析4.4.1實施效果此項目開發(fā)的目標(biāo)是為了向?qū)徲嫻咎峁┹o助審計管理系統(tǒng)。開發(fā)流程也是比較遵從軟件工程的規(guī)范的。但是最終的結(jié)果卻不盡人意，投入了比預(yù)料多幾倍的人力物力。根據(jù)當(dāng)時參與項目的同事的分析，失敗的原因主要是：1、需求不明確由于出發(fā)點和利益不同，系統(tǒng)開發(fā)者與用戶對于同一問題常有不同看法，這樣需求分析的風(fēng)險就逐漸加大了。另外對需求變更的控制做得不好。需求的改變，就會產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，有時候這種反應(yīng)會導(dǎo)致程序的不穩(wěn)定，嚴(yán)重的時候，一個錯誤的修改引起另一處程序的錯誤，而新的錯誤的修改會導(dǎo)致更新的錯誤，更嚴(yán)重的情況，不是所有的錯誤都能被修改。2、技術(shù)風(fēng)險此軟件數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，邏輯關(guān)聯(lián)性比較強(qiáng)。軟件需要與第三方財務(wù)軟件產(chǎn)品的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)接口。帶來了相當(dāng)?shù)募夹g(shù)開發(fā)困難，阻礙了項目的進(jìn)行。由于以上原因到了測試階段，未確定的需求和不斷發(fā)現(xiàn)的bug成了災(zāi)難。結(jié)果測試當(dāng)天就因為一個bug導(dǎo)致數(shù)據(jù)被誤刪和數(shù)據(jù)混亂。于是暫停測試，改為封閉式開發(fā)，并且繼續(xù)增加人員，第二次修改時是才發(fā)現(xiàn)整個數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)也要發(fā)生變動，這就意味著無異于從新開發(fā)一次，所以最后不得不投入大量的人員予以彌補(bǔ)。分析原因，為什么這個項目會失??？看來好像是需求沒有做好，其實是沒有把風(fēng)險放在整個項目這個大系統(tǒng)下來對待，沒有建立一套完整的風(fēng)險管理機(jī)制，這樣一來風(fēng)險因素就容易被忽略。然而，軟件項目前一階段的失誤會對下一階段產(chǎn)生嚴(yán)重的影響。一旦發(fā)生了變化，就不得不修改設(shè)計、重寫代碼、修改測試用例、調(diào)整項目計劃等等，為項目的正常的進(jìn)展帶來不盡的麻煩。所以，沒有切實可行的風(fēng)險管理過程機(jī)制，就很難有效地保證風(fēng)險管理活動的效率。建立切實可行的風(fēng)險管理過程機(jī)制是軟件風(fēng)險管理理論研究成果最終在實踐中得到應(yīng)用的最根本保證。4.4.2軟件項目風(fēng)險管理改進(jìn)IT項目管理從某種意義上講，就是風(fēng)險管理。從理論上講，雖然IT項目風(fēng)險管理開始于項目開發(fā)生命周期的可行性研究階段，但實際上風(fēng)險管理應(yīng)該貫穿于項目的始終，并需要持續(xù)的關(guān)注和評估。因此實施項目風(fēng)險管理就要建立風(fēng)險管理機(jī)制，從制度上加以保障，只有這樣才能夠及時識別風(fēng)險并且能采取降低風(fēng)險的好措施，從而減小1T項目的不確定性和偏差，最終順利地把項目引向成功。根據(jù)實際情況，也可通過外部環(huán)境的優(yōu)化對風(fēng)險管理起到的支持作用