會計助理工作內(nèi)容

1、一般大型超市的財務助理的業(yè)務主要集中在那幾個方面？1.全面負責公司日常辦公事務。處理來往電話、函件；日常政務接待、來訪客人接待；公司上層文件的傳達。 2.負責日常的財務開支和銀行周轉(zhuǎn)業(yè)務，處理每月與銀行之間的對帳。 3.編制現(xiàn)金憑證，填制相關報表并交上級審核，確?，F(xiàn)金與報表相符。 4.登現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、編制銀行余額調(diào)節(jié)表。 5.辦理工商稅務年審、企業(yè)變更、購買發(fā)票等業(yè)務。 6.人力資源考勤統(tǒng)計。見總賬、明細賬（包括應收應付明細、商品庫存明細、費用明細等），商品進出要建日記賬把存貨管理這塊跟財務軟件分開來用，有專門超市用的掃描用的進銷存管理軟件，財務方面再根據(jù)進銷存軟件進行賬務處理，這樣

2、分開來的話軟件會便宜不少。推薦管家婆，應該有專門針對超市物品集散的軟件回答主要看你們領導要你負責些什么，像我們公司原材料也比較多，都是把入庫跟出庫的貨物錄入系統(tǒng)系統(tǒng)單據(jù)跟紙質(zhì)單據(jù)一一對應，再由系統(tǒng)單據(jù)直接生成憑證，這樣查詢起來也會方便很多，系統(tǒng)里面也可以直接進、銷、存每個方面單獨查詢會計助理工作內(nèi)容 一.收票1.做進項票收票登帳記錄。 2.應付賬款臺帳及時記錄回票信息。 3.進項附上相匹配的送貨單、入庫單。對賬無誤備做賬用。 二.開票1.核對數(shù)量、金額。確認無誤后開票。 2.銷項票據(jù)附上匹配相對應的送貨單核對無誤備做賬用。 3.開票后及時將銷售信息錄入應收帳款臺帳 三.對賬 1.入庫原輔料及其

3、他物料入庫報表上數(shù)量、金額與收、發(fā)票據(jù)核對。 2.出庫所有發(fā)出產(chǎn)成品以及外調(diào)、外借等臺賬與出庫數(shù)量核對。 3.核對各生產(chǎn)工序間收、發(fā)數(shù)據(jù)相互是否一致。 4.隨時檢查倉庫各類臺賬的記錄情況發(fā)現(xiàn)記錄不及時不規(guī)范的及時糾正或整改。 5.倉庫出入庫所有原始單據(jù)回籠收回財務部初定每周收二次即周三、周收單據(jù)同時要求各倉管員將電子檔臺賬及時期發(fā)到財務部查臺賬與單據(jù)是否相符。 6.與個供應商財務對賬及時做好應收、應付帳臺賬。 7.協(xié)助會計做財務帳并與會計核對應收、應付賬款的對賬。 四.做銷售報表 1.月底根據(jù)核實后的出庫數(shù)據(jù)做好銷售報表。 2.做好銷售月報、季報、年報 五.盤點工作 1.督促落實月底盤點工作將

4、盤點后的原始盤點表格收回備份待查。檢查各生產(chǎn)工序月出入庫明細表月匯總報表及盤點差異報表核對各車間差異數(shù)做好分析表。 2.根據(jù)原材及輔料使用分析表做出當月倉庫贏虧表.3.督促各倉管員將出入庫明細表、匯總表、盤點表、分析表、數(shù)量對賬表等交到 財務部根據(jù)需要打印備份。 六整理工作 1.做好財務部各類臺賬以及倉庫交來的臺賬保存 2.所有原始票據(jù)收集和分類整理以備做賬用。不能作為做賬附件用的票據(jù)分類存檔. 3.各類電子檔資料分類保存要求用U盤備份 注以上未盡事宜將根據(jù)今后需要進一步改進和完善.會計助理的職責1、 在董事會和總經(jīng)理領導下，總管公司會計、報表、預算工作。 2、 負責制定公司利潤計劃、資本投資

5、、財務規(guī)劃、銷售前景、開支預算或成本標準。 制定和管理稅收政策方案及程序。 3、 建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務管理的規(guī)章制度。 4、 組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 5、 監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及董事會決議。 主辦會計崗位職責 1、 根據(jù)國家財務會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規(guī)定，報經(jīng)領導批準后組織實施。 2、 參與擬訂財務計劃，審核、分析、監(jiān)督預算和財務計劃的執(zhí)行情況。 3、 在部長領導下，準確、及時地做好帳務和結(jié)算工作，正確進行

6、會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，對款項和有價證券的收付，財物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費收支進行核算。 4、 正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。 5、 負責公司固定資產(chǎn)的財務管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。 6、 負責公司稅金的計算、申報和解繳工作，協(xié)助有關部門開展財務審計和年檢。 7、 負責會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。 8、 負責社會集團購買力的審

7、查和報批工作。 9、 及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。 10、 主動進行財會資訊分析和評價，向領導提供及時、可靠的財務信息和有關工作建議。 協(xié)助部長做好部門內(nèi)務工作，完成財務部部長臨時交辦的其他任務。 核算會計崗位職責 1、 在部長領導下，按照公司財會制度和核算管理有關規(guī)定，負責公司各種核算和其他業(yè)務的記帳工作。 2、 根據(jù)會計制度規(guī)定，設置科目明細帳和使用對應的帳簿，認真、準確地登錄各類明細帳，要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記及時、帳證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時更正。 3、 及時了解、審核公司原材料、設備、產(chǎn)品的進出情況，并建立明細帳和明細核算，了解經(jīng)濟合

8、同履約情況，催促經(jīng)辦人員及時辦理結(jié)算和出入庫手續(xù)，進行應收應付款項的清算。 4、 負責依稅法規(guī)定做好印花稅貼花工作及相應的繳納記錄。 5、 負責固定資產(chǎn)的會計明細核算工作，建立固定資產(chǎn)輔助明細帳，及時辦理記帳登記手續(xù)。 6、 負責公司的各項債權(quán)、債務的清理結(jié)算工作。 7、 正確進行會計核算電腦化處理，提高會計核算工作的速度和準確性。 8、 協(xié)助主辦會計等做好會計原始憑證、帳冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作，就職責范圍問題提出工作建議。 9、 完成財務部部長臨時交辦的其他任務。 成本會計崗位職責 1、 在部長領導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施

9、細則，在上級批準后組織執(zhí)行。 2、 主動會有關人員對公司重大項目、產(chǎn)品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。 3、 當公司推行全面成本核算管理和內(nèi)部銀行何等制時，協(xié)助有關主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓。 4、 不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上報。 5、 學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。 6、 做好相關成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。 7、 完成財務部部長臨時交辦的其他任務【例1】甲公司采用托收承付結(jié)算方式向乙公司銷售商品一批，貨款元，增值稅額51000元，以銀行存款代墊運雜費6000元，已辦理托收手續(xù)。編制會計分錄如下：借：應收賬款 357 000貸：主營業(yè)務收入 300 000應交稅費應交增值稅（銷項稅額） 51 000銀行存款 6 000甲公司實際收到款項時，編制會計分錄如下：借：銀行存款 357 000貸：應收賬款 357 000【例2】甲企業(yè)向乙企業(yè)銷售產(chǎn)品一批，貨款為10萬元，尚未收到，已辦妥托收手續(xù)，適用增值稅率為17%，編制會計分錄如下：借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入100 000應交稅費應交增值稅（銷項稅額）17 00010日后甲企業(yè)收到乙企業(yè)寄來的一份三個月的商業(yè)承兌匯票，面值為117 000元，抵付產(chǎn)品