財務(wù)保密制度財務(wù)保密制度

1、財務(wù)保密制度財務(wù)保密制度 財務(wù)保密制度_財務(wù)保密制度范本 為切實做好財務(wù)保密工作，保守財務(wù)秘密，維護事業(yè)單位權(quán)益，應(yīng)制定規(guī)范的財務(wù)保密。下面為大家了有關(guān)財務(wù)保密制度的范文，希望對大家有幫助。 一、除稅務(wù)部門匯算清繳和總部安排的各項審計外，未經(jīng)總部財務(wù)部批復(fù)，拒絕任何單位或個人任何形式的查賬。 二、集團外公司的對賬要求，須由對方提供對賬單，經(jīng)公司學(xué)院負責人、財務(wù)處負責人批準后，進行校對。 三、不允許將學(xué)院資金運作、結(jié)存情況透露給業(yè)務(wù)單位。 四、不允許將往來業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)單位的信息透露給集團以外的任何單位和個人。 五、不允許將集團的內(nèi)部報表報送給集團以外的任何單位或個人，對外報表僅限于國家規(guī)定報送的相

2、關(guān)報表。 六、凡涉及教學(xué)、招生、成本、利潤財務(wù)經(jīng)濟指標信息，不能傳遞給中干以下和集團總部以外的任何單位和個人。 七、學(xué)院財務(wù)報告僅限于財務(wù)處負責人和學(xué)院負責人使用;離任時必須將有關(guān)資料給續(xù)任。 八、各項財務(wù)信息資料屬集團所有，未經(jīng)許可不得復(fù)制。 九、各種財務(wù)資料未經(jīng)批準不允許帶出辦公室。 十、本企業(yè)職工的工資性收入信息僅限于學(xué)院、財務(wù)、負責人掌握，除總部相關(guān)部門外，不得透露給其它單位和個人。 十一、財務(wù)處的各項保安措施及密碼應(yīng)嚴格保密，僅限于當事人掌握。 十二、學(xué)院負責人和財務(wù)處負責人是本制度實施的主要責任人，依據(jù)本制度規(guī)定執(zhí)行和檢查，并承擔責任。 1.會計憑證、賬薄、報表、財務(wù)情況說明書(財

3、務(wù)會計報告)，經(jīng)營意向、決策資料，財務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財務(wù)會議記錄，公司有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體(包括計算機、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等)，財務(wù)設(shè)備等各種資源，均適用保密制度及本實施細則，未涉及事項依有關(guān)規(guī)定或參照本實施細則執(zhí)行。 2.公司財務(wù)人員在其職責范圍內(nèi)對本實施細則第二條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。 3.各主管會計在其職責范圍內(nèi)，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務(wù)會計報告，定期將其裝訂成冊進行臨時性保管，兩個會計年度后，各主管會計必須及時移交給會計

4、檔案管理部門按會計檔案管理辦法進行管理。在臨時保管期間，財務(wù)總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準的情況下出借或復(fù)印會計憑證、賬薄、報表及報告。 4.各財務(wù)人員及其負責人不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。 5.對于財務(wù)專用計算機，由財務(wù)總監(jiān)指定專門人員設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財務(wù)總監(jiān)開機或同意后方可使用計算機，專人和財務(wù)總監(jiān)對該計算機的安全與操作承擔責任。 6.財務(wù)人員操作計算機時在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必

5、須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護，但必須到財務(wù)總監(jiān)處和技術(shù)管理部門備案。 7.對于計算機程序、稅控程序、電算化程序、各種申報表程序等等，各責任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)操作并要將其職責范圍內(nèi)相應(yīng)的操作密碼及時書面報送公司財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)管理部門負責人備案。 8.財務(wù)人員對于重要的文字數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)會同公司高層領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負責保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會同技術(shù)管理部門有關(guān)負責人一起進行簽字登記后方可借用并及時退回。 9.對于印章的使用，其專門負責人在

6、職責范圍內(nèi)按程序進行使用和登記，對于特殊事項，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準后方可使用，并進行相應(yīng)登記。 10.對于財務(wù)保險柜、文件保密柜等財務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。 11.凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應(yīng)處罰。 一、總則 (一) 為認真貫徹國家保密法，切實做好項目部財務(wù)保密工作，保守財務(wù)秘密，維護項目部權(quán)益，結(jié)合公司實際，制定如下保密制度。 (二) 財務(wù)秘密是關(guān)系項目部權(quán)利和利益，依照特定程序確定，在一定時

7、間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項。主要包括財務(wù)預(yù)決算報告及各類財務(wù)報表、統(tǒng)計報表及相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。還包括財務(wù)專用章，涉及財務(wù)的有關(guān)證件以及有關(guān)資料、圖表資料等。 (三) 項目部所有部門及人員都有遵守財務(wù)保密制度的義務(wù)。 (四) 財務(wù)保密工作，實行既確保秘密又便利工作的方針。 (五) 屬于財務(wù)秘密的文件、資料和其它物品(包括采用電腦技術(shù)存取、處理的財務(wù)資料)，應(yīng)當在設(shè)備完善的保險裝置中保存。未經(jīng)財務(wù)主管批準，其他人員不得查閱、使用、復(fù)制、摘抄、保存和銷毀。 (六) 不準在私人交往和通信中泄露財務(wù)秘密，不準在公共場所談?wù)撠攧?wù)秘密，不準通過其他方式傳遞財務(wù)秘密。 (七) 財務(wù)人員發(fā)現(xiàn)財務(wù)秘密已經(jīng)泄露或

8、者可能泄露時，應(yīng)當立即采取補救措施并及時報告財務(wù)主管，并立即做出處理。 (八) 責任與處罰。 出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告，并扣發(fā)工資10元以上500元以下： 1、泄露財務(wù)秘密，尚未造成嚴重后果或經(jīng)濟損失的; 2、違反本制度第5條、第6條規(guī)定內(nèi)容的; 3、已泄露財務(wù)秘密但采取補救措施的。 出現(xiàn)下列情況之一的，予以并酌情賠償經(jīng)濟損失。 1、故意或過失泄露財務(wù)秘密，造成嚴重后果或重大經(jīng)濟損失的; 2、違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供財務(wù)秘密的; 3、利用職權(quán)強制他人違反保密規(guī)定的。 二、附則 本制度規(guī)定的泄密是指下列行為之一： 使財務(wù)秘密被不應(yīng)知悉者知悉的; 使財務(wù)秘密超出了限

9、定的接觸范圍，而不能證明未被不應(yīng)知悉者知悉的。 三、實施細則 (一) 會計憑證、賬薄、報表、財務(wù)情況說明書(財務(wù)會計報告)，經(jīng)營意向、決策資料，財務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財務(wù)會議記錄，項目部有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體(包括計算機、財務(wù)核算程序、備份文字數(shù)據(jù)的磁盤、光盤及移動硬盤等)、財務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用于本制度，未涉及事項依有關(guān)規(guī)定或參照本制度執(zhí)行。 (二) 公司財務(wù)人員在其職責范圍內(nèi)對本實施細則第1條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。 (三) 各會計主管在其職責范圍內(nèi)，按會計核算期準確及時地填制會計憑 證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表

10、、編寫財務(wù)會計報告，定期將其裝訂成冊進行保管，主管會計必須按會計檔案管理辦法進行管理。在保管期間，財務(wù)負責人有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務(wù)負責人批準的情況下出借或復(fù)印會計憑證、賬薄、報表及報告。 (四) 各財務(wù)人員及其各部門人員不得在未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，項目部的有關(guān)規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。 (五) 對于財務(wù)專用計算機，由財務(wù)負責人指定專人設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財務(wù)負責人開機或同意后方可使用計算機，專人和財務(wù)負責人對該計算機的安全與操作承擔責任。 (六) 財務(wù)人員操作計算機時

11、在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護，但必須到財務(wù)負責人處備案。 (七) 對于計算機程序、財務(wù)核算程序、各種申報表程序等，各責任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)操作并要將其職責范圍內(nèi)相應(yīng)的操作密碼及時書面報送財務(wù)負責人備案。 (八) 財務(wù)人員對于重要文字數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字數(shù)據(jù)的磁盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務(wù)負責人會同主管領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負責保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會同相關(guān)負責人一起進行簽字登記后方可借用并及時退回。 (九) 對財務(wù)專用章和印信必須

12、嚴格管理，由政治上可靠的專人負責監(jiān)印保管，確保印信安全。對于印章的使用，其專門負責人在職責范圍內(nèi)按程序進行使用和登記，對于特殊事項，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準后方可使用，并進行相應(yīng)登記。任何人不得在空白紙上加蓋財務(wù)專用章并攜帶外出。 (十) 對于財務(wù)保險柜、文件保密柜等財務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務(wù)負責人封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。 (十一) 嚴格遵守檔案保密制度。對機密、絕密和一般文件要分開組卷、保管和編目，以避免密級混淆。具有密級的檔案材料，包括各類財

13、務(wù)數(shù)據(jù)一般只能查閱，但應(yīng)經(jīng)財務(wù)負責人批準，未經(jīng)批準不得抄錄、拍照、描繪。財務(wù)資料不外借，確因需要借用的，必須正確填寫“業(yè)務(wù)聯(lián)系單”，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準，并嚴格借閱手續(xù)，在規(guī)定時間內(nèi)返還，不得轉(zhuǎn)借他人。 (十二) 財務(wù)人員要加強財務(wù)室的安全防護，保管好財務(wù)室的鑰匙，隨時鎖好門窗和檔案柜。 猜你喜歡： 【財務(wù)保密制度_財務(wù)保密制度范本】相關(guān)文章： 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 財務(wù)保密制度_財務(wù)保密制度范本 為切實做好財務(wù)保密工作，保守財務(wù)秘密，維護事業(yè)單位權(quán)益，應(yīng)制定規(guī)范的財務(wù)保密。下面為大家了有關(guān)財務(wù)保密制度的范文，希望對大家有幫助。 一、除稅務(wù)部門匯算清繳和總部安排的各項審計外

14、，未經(jīng)總部財務(wù)部批復(fù)，拒絕任何單位或個人任何形式的查賬。 二、集團外公司的對賬要求，須由對方提供對賬單，經(jīng)公司學(xué)院負責人、財務(wù)處負責人批準后，進行校對。 三、不允許將學(xué)院資金運作、結(jié)存情況透露給業(yè)務(wù)單位。 四、不允許將往來業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)單位的信息透露給集團以外的任何單位和個人。 五、不允許將集團的內(nèi)部報表報送給集團以外的任何單位或個人，對外報表僅限于國家規(guī)定報送的相關(guān)報表。 六、凡涉及教學(xué)、招生、成本、利潤財務(wù)經(jīng)濟指標信息，不能傳遞給中干以下和集團總部以外的任何單位和個人。 七、學(xué)院財務(wù)報告僅限于財務(wù)處負責人和學(xué)院負責人使用;離任時必須將有關(guān)資料給續(xù)任。 八、各項財務(wù)信息資料屬集團所有，未經(jīng)許可不

15、得復(fù)制。 九、各種財務(wù)資料未經(jīng)批準不允許帶出辦公室。 十、本企業(yè)職工的工資性收入信息僅限于學(xué)院、財務(wù)、負責人掌握，除總部相關(guān)部門外，不得透露給其它單位和個人。 十一、財務(wù)處的各項保安措施及密碼應(yīng)嚴格保密，僅限于當事人掌握。 十二、學(xué)院負責人和財務(wù)處負責人是本制度實施的主要責任人，依據(jù)本制度規(guī)定執(zhí)行和檢查，并承擔責任。 1.會計憑證、賬薄、報表、財務(wù)情況說明書(財務(wù)會計報告)，經(jīng)營意向、決策資料，財務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財務(wù)會議記錄，公司有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料及其會計載體(包括計算機、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等)，財務(wù)設(shè)備等各種資源

16、，均適用保密制度及本實施細則，未涉及事項依有關(guān)規(guī)定或參照本實施細則執(zhí)行。 2.公司財務(wù)人員在其職責范圍內(nèi)對本實施細則第二條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。 3.各主管會計在其職責范圍內(nèi)，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務(wù)會計報告，定期將其裝訂成冊進行臨時性保管，兩個會計年度后，各主管會計必須及時移交給會計檔案管理部門按會計檔案管理辦法進行管理。在臨時保管期間，財務(wù)總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準的情況下出借或復(fù)印會計憑證、賬薄、報表及報告。 4.各財務(wù)人員及其負責人不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意

17、的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。 5.對于財務(wù)專用計算機，由財務(wù)總監(jiān)指定專門人員設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財務(wù)總監(jiān)開機或同意后方可使用計算機，專人和財務(wù)總監(jiān)對該計算機的安全與操作承擔責任。 6.財務(wù)人員操作計算機時在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護，但必須到財務(wù)總監(jiān)處和技術(shù)管理部門備案。 7.對于計算機程序、稅控程序、電算化程序、各種申報表程序等等，各責任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)

18、操作并要將其職責范圍內(nèi)相應(yīng)的操作密碼及時書面報送公司財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)管理部門負責人備案。 8.財務(wù)人員對于重要的文字數(shù)據(jù)必須及時備份，備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)會同公司高層領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負責保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會同技術(shù)管理部門有關(guān)負責人一起進行簽字登記后方可借用并及時退回。 9.對于印章的使用，其專門負責人在職責范圍內(nèi)按程序進行使用和登記，對于特殊事項，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準后方可使用，并進行相應(yīng)登記。 10.對于財務(wù)保險柜、文件保密柜等財務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)封

19、存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。 11.凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴重程度，給予相應(yīng)處罰。 一、總則 (一) 為認真貫徹國家保密法，切實做好項目部財務(wù)保密工作，保守財務(wù)秘密，維護項目部權(quán)益，結(jié)合公司實際，制定如下保密制度。 (二) 財務(wù)秘密是關(guān)系項目部權(quán)利和利益，依照特定程序確定，在一定時間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項。主要包括財務(wù)預(yù)決算報告及各類財務(wù)報表、統(tǒng)計報表及相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。還包括財務(wù)專用章，涉及財務(wù)的有關(guān)證件以及有關(guān)資料、圖表資料等。 (三) 項目部所有部門及人員都有遵守財務(wù)保密制度的義務(wù)。 (四) 財務(wù)保密工

20、作，實行既確保秘密又便利工作的方針。 (五) 屬于財務(wù)秘密的文件、資料和其它物品(包括采用電腦技術(shù)存取、處理的財務(wù)資料)，應(yīng)當在設(shè)備完善的保險裝置中保存。未經(jīng)財務(wù)主管批準，其他人員不得查閱、使用、復(fù)制、摘抄、保存和銷毀。 (六) 不準在私人交往和通信中泄露財務(wù)秘密，不準在公共場所談?wù)撠攧?wù)秘密，不準通過其他方式傳遞財務(wù)秘密。 (七) 財務(wù)人員發(fā)現(xiàn)財務(wù)秘密已經(jīng)泄露或者可能泄露時，應(yīng)當立即采取補救措施并及時報告財務(wù)主管，并立即做出處理。 (八) 責任與處罰。 出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告，并扣發(fā)工資10元以上500元以下： 1、泄露財務(wù)秘密，尚未造成嚴重后果或經(jīng)濟損失的; 2、違反本制度第5條、第6

21、條規(guī)定內(nèi)容的; 3、已泄露財務(wù)秘密但采取補救措施的。 出現(xiàn)下列情況之一的，予以并酌情賠償經(jīng)濟損失。 1、故意或過失泄露財務(wù)秘密，造成嚴重后果或重大經(jīng)濟損失的; 2、違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供財務(wù)秘密的; 3、利用職權(quán)強制他人違反保密規(guī)定的。 二、附則 本制度規(guī)定的泄密是指下列行為之一： 使財務(wù)秘密被不應(yīng)知悉者知悉的; 使財務(wù)秘密超出了限定的接觸范圍，而不能證明未被不應(yīng)知悉者知悉的。 三、實施細則 (一) 會計憑證、賬薄、報表、財務(wù)情況說明書(財務(wù)會計報告)，經(jīng)營意向、決策資料，財務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財務(wù)會議記錄，項目部有關(guān)財務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會計數(shù)據(jù)、會計資料

22、及其會計載體(包括計算機、財務(wù)核算程序、備份文字數(shù)據(jù)的磁盤、光盤及移動硬盤等)、財務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用于本制度，未涉及事項依有關(guān)規(guī)定或參照本制度執(zhí)行。 (二) 公司財務(wù)人員在其職責范圍內(nèi)對本實施細則第1條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。 (三) 各會計主管在其職責范圍內(nèi)，按會計核算期準確及時地填制會計憑 證、登記會計賬薄、編制并報送各種報表、編寫財務(wù)會計報告，定期將其裝訂成冊進行保管，主管會計必須按會計檔案管理辦法進行管理。在保管期間，財務(wù)負責人有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。其他任何人不得在未經(jīng)財務(wù)負責人批準的情況下出借或復(fù)印會計憑證、賬薄、報表及報告。 (四) 各財務(wù)人員及其各部門人員不得在未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，項目部的有關(guān)規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。 (五) 對于財務(wù)專用計算機，由財務(wù)負責人指定專人設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財務(wù)負責人開機或同意后方可使用計算機，專人和財務(wù)負責人對該計算機的安全與操作承擔責任。 (六) 財務(wù)人員操作計算機時在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄