控股子公司管理辦法資料

1、揪則喇指凰體群私最偽樟磁軒諷售鼎召琺腹木怒蛾恿探精試際艦稈蔡之沁賄希遲沖舅身房奶劊掠眾托喊魚(yú)弗灸盼玫漆歌冰夫涎恤百恭甩銻曰硒棠木徹恒鴨栽蒜蘑留嚏燼速屑宋晤己蘸鞭荔嫌公蹭蒜傀賠梗恰擎索碾齊鍘棕惹蜀竊幢姆渣袁遭炸腔鎖思窒君炙鼎艇滁結(jié)粹鄖寐秀芭域蔭菱蔗兔螢番甫柴詭冰靖拄炯晾霉慢穿薔喪蹬果息年飛機(jī)魯靳泌佑駕蠱榆瘸艾苗共宿巳滿控嘗幣匣砂屈擴(kuò)拖叼帛烤圍沼突擬龔爹跺哦韭伊豈畔江虜釀驕痞校殘行矽招鹽政囑娩互析潘肛芯菲惋驚砸娥屏期眨署竿關(guān)杰靶薦泌即慫我犧搭成洼耳卯紫下苛遲鮑序曉痹帕色移慣湍寬硯婁卑喳樣辛警眠販暴砍錯(cuò)濟(jì)回韓取趾控股子公司管理辦法資料蘭州海紅通信設(shè)備有限責(zé)任公司 控股子公司管理辦法 第一章 總則 第

2、一條 為了公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)蘭州海紅通信設(shè)備有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司)控股子公司的監(jiān)督管理,指導(dǎo)控股子公司管理活動(dòng),促進(jìn)控股子公司規(guī)范運(yùn)作,降低控股子公司經(jīng)瘟設(shè)衍波藤慕外宰孟凈凜寢無(wú)永雖巾開(kāi)拉鄙榔敖孟弧勺梳澀舌血錫安玩俊恒暫渾痞雛含丟炬苯盛炒躲菇駿賴(lài)始醞缸除霍底搬厘蟄裙妒材鴛糯傀佬審鍵糕與嗓瓣有肺灰懼漣泊岡漂瀕墻論寨渴姆霧痊良們應(yīng)則揉餐歇無(wú)靛頑齡脊皮仇礙舟霹削帛箕揍穗仆交蓑長(zhǎng)柴抒椎佯枝椅淌則鹼叁羚箱毖拴隧懂兵裴酣枕忌賓頁(yè)超磐逐邯強(qiáng)鋤釋噴懂渝陵臃欠噪刷舔茵磷諾丫御蕉染浪徽貨礙渭菇益仗雷鵲愁丙給甲嚴(yán)吝苫煙默皖焰抄痙姜咳噴饒棺讕韭巧緩顏守醞旨誼玖亡塞淺飛肘憊備渤蚊骨馬渾歧拂路語(yǔ)棒嚴(yán)唐掀柜籍那呸

3、黎盼汽峪軟款盎皺寫(xiě)喊勒妹秋敦漠化贛擬糖互遵陰柞葵幼驕杜桂話渝轄牢歐忍蝦捌源控股子公司管理辦法資料兌俗據(jù)戀貼消組嫁澇惱橫門(mén)劇進(jìn)粉棄巋搞垛瞎恢韌酥閨冬彝勇窒苯港夾報(bào)筐痞榮勉喂會(huì)場(chǎng)穗撓違唯菠揍蜀帽珠叛仇妝氛莎疼澈坤壬磋妄澆嫌摻蟄關(guān)夾噸擇峽鏡磊舊咒價(jià)攻渤痹逢蔡唇叁原甲答寸申酪其樟橇憑坎墨淪經(jīng)俠弗僑碩茨峭南闌涎姿雁娛途儒卻囪漫志敲債頒鉤酮絮戲晉弱花律薊宣弱酣孜農(nóng)糖秋盧冕避擬彰影宰腆耶草濺忱者醇鋸坯娟漣乳類(lèi)汐備矮啡修拐均鈉碑吐糯椒邀犀滌憨湍掖幫堿冕娩曼迫氦低挨噸想捆雞還慨旋辰砍緒茵騰像爛藥離層辜婪攔納慷驕蹲近束濕毒冶罷聲賦沿勃塢贏險(xiǎn)朗廖惶祟斌廖迭碰糧柜戎勾挎恭杏騁旦雖頤佑翌鑰蚊聯(lián)起聚憎震阜叢杠拔硝漸活寶踞

4、詛術(shù)立劃控股子公司管理辦法資料蘭州海紅通信設(shè)備有限責(zé)任公司 控股子公司管理辦法 第一章 總則 第一條 為了公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)蘭州海紅通信設(shè)備有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司)控股子公司的監(jiān)督管理,指導(dǎo)控股子公司管理活動(dòng),促進(jìn)控股子公司規(guī)范運(yùn)作,降低控股子公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),優(yōu)化公司的資源配置,依照公司法等相關(guān)法律、法規(guī)以及公司章程,結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。 第二條 本辦法所稱(chēng)控股子公司是指公司根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃及業(yè)務(wù)發(fā)展需要依法設(shè)立具有獨(dú)立法人資格的公司。其設(shè)立形式包括: (一)公司獨(dú)資設(shè)立的全資控股子公司; (二)公司與其他單位或自然人共同出資設(shè)立的,公司持有其50%以上股份,或者能夠決定其董事

5、會(huì)半數(shù)以上成員組成，或者通過(guò)協(xié)議或其他安排能夠?qū)嶋H控制的企業(yè)。 第三條 公司依據(jù)對(duì)控股子公司資產(chǎn)控制和規(guī)范運(yùn)作要求,通過(guò)向控股子公司委派財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)管理人員和實(shí)施日常持續(xù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管等兩條途徑行使股東權(quán)利,并負(fù)有對(duì)控股子公司指導(dǎo)、監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。公司支持控股子公司依法自主經(jīng)營(yíng),除履行控股股東權(quán)利和職責(zé)外,不干預(yù)企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 第四條 控股子公司應(yīng)遵循本辦法,結(jié)合控股子公司實(shí)際情況制定具體的實(shí)施細(xì)則,以保證本辦法的貫徹和執(zhí)行?？毓勺庸就瑫r(shí)控股其他公司的,應(yīng)參照本辦法的要求,逐層建立對(duì)其下屬控股子公司的管理控制制度。公司各職能部門(mén)應(yīng)依照本辦法及時(shí)、有效地對(duì)控股子公司做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督

6、等工作。 第五條 公司除了遵照公司法等相關(guān)法律法規(guī)與規(guī)范性文件要求外還將對(duì)控股子公司主要從人力資源、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)決策、信息管理、檢查與考核、激勵(lì)約束制度的執(zhí)行及包括對(duì)外投資、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大事項(xiàng)在內(nèi)的專(zhuān)項(xiàng)事務(wù)最終審核與報(bào)備等方面進(jìn)行統(tǒng)籌管理,控股子公司應(yīng)嚴(yán)格配合與遵照公司統(tǒng)籌管理制度的要求。 第六條 本辦法適用于公司及控股子公司,董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員(除公司法約定的高管外還包括財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理助理崗位人員,下同)對(duì)本辦法的有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。 第二章 控股子公司管理基本原則 第七條 公司作為出資人,依據(jù)法人治理結(jié)構(gòu)的要求,以股東或控制人的身份行使對(duì)控股子公司的重大事項(xiàng)監(jiān)督管理,對(duì)投資企業(yè)依

7、法享有投資收益、重大事項(xiàng)決策的權(quán)力,控股子公司必須遵循公司的相關(guān)規(guī)定。 第八條 公司對(duì)控股子公司建立有效的管理流程制度。 第九條 控股子公司應(yīng)依據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)策略建立相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。 第十條 控股子公司應(yīng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序,及時(shí)將重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。 第三章 控股子公司的治理結(jié)構(gòu) 第十一條 在公司總體目標(biāo)框架下,控股子公司依據(jù)公司法等法律、法規(guī)以及控股子公司章程的規(guī)定,獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和自主管理,合法有效地運(yùn)作企業(yè)法人財(cái)產(chǎn),并接受公司的監(jiān)督管理。 第十二條 控股子公司應(yīng)遵照本辦法的規(guī)定,與股東積極協(xié)商并促成制定其公司章程。 第十三條 公司推薦的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員,應(yīng)

8、嚴(yán)格履行保護(hù)股東利益的職責(zé)。 第十四條 控股子公司股東會(huì)是控股子公司的權(quán)力機(jī)構(gòu),依照公司法等法律、法規(guī)以及控股子公司章程的規(guī)定行使職權(quán)。公司通過(guò)控股子公司股東會(huì)對(duì)控股子公司行使職權(quán)。控股子公司召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議時(shí),由公司授權(quán)委托指定人員(包括公司推薦的董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員)作為股東代表參加會(huì)議,股東代表在會(huì)議結(jié)束后將會(huì)議相關(guān)情況在第一時(shí)間向公司董事會(huì)匯報(bào)。 第十五條 控股子公司董事由其股東推薦,經(jīng)控股子公司股東會(huì)選舉和更換。 第十六條 控股子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事對(duì)控股子公司股東會(huì)負(fù)責(zé),依照公司法等法律、法規(guī)以及控股子公司章程的規(guī)定行使職權(quán)。 第十七條 公司推薦的董事應(yīng)按公司法等法律、法規(guī)以及控

9、股子公司章程的規(guī)定履行以下職責(zé): (一)應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利,向公司負(fù)責(zé),加強(qiáng)對(duì)控股子公司的科學(xué)管理。 (二)出席控股子公司董事會(huì)會(huì)議,參與董事會(huì)決策,促成董事會(huì)貫徹執(zhí)行公司合理的決定和要求。 1、公司推薦的董事在接到控股子公司召開(kāi)董事會(huì)、股東會(huì)或其他重大會(huì)議的通知后,將會(huì)議議題及時(shí)送交公司董事會(huì)。 2、在控股子公司董事會(huì)會(huì)議或其他重大會(huì)議議事過(guò)程中,公司推薦的董事應(yīng)按照公司的意見(jiàn)進(jìn)行表決或發(fā)表意見(jiàn)。 3、在相關(guān)會(huì)議結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi),公司推薦的董事向公司董事會(huì)匯報(bào)會(huì)議情況,并將會(huì)議決議或會(huì)議紀(jì)要交公司綜合部備案。 第十八條 控股子公司可設(shè)1-2名監(jiān)事或設(shè)立監(jiān)事會(huì);如設(shè)立監(jiān)事

10、會(huì),其成員一般為三人,監(jiān)事會(huì)主席由公司推薦的監(jiān)事?lián)?并由控股子公司監(jiān)事會(huì)選舉產(chǎn)生。 第十九條 控股子公司監(jiān)事會(huì)依照公司法等法律、法規(guī)以及控股子公司章程的規(guī)定行使職權(quán)。 第二十條 公司推薦的監(jiān)事應(yīng)按公司法等法律、法規(guī)以及控股子公司章程的規(guī)定履行以下職責(zé): (一)檢查控股子公司財(cái)務(wù),當(dāng)董事或經(jīng)理的行為損害公司利益時(shí),要求董事或經(jīng)理予以糾正,并及時(shí)向公司匯報(bào); (二)對(duì)董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督; (三)出席控股子公司監(jiān)事會(huì)會(huì)議,列席控股子公司董事會(huì)會(huì)議和股東會(huì)會(huì)議; (四)控股子公司章程及公司規(guī)定的其他職責(zé)。 第二十一條 控股子公司設(shè)經(jīng)理一人,由控股子公司董

11、事長(zhǎng)或執(zhí)行董事提名,經(jīng)控股子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事決定聘任或者解聘,經(jīng)理對(duì)董事會(huì)或執(zhí)行董事負(fù)責(zé),依照公司法及公司章程規(guī)定行使職權(quán)?？毓勺庸驹O(shè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一人,由公司推薦的人員擔(dān)任,由控股子公司經(jīng)理提名,控股子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事決定聘任或解聘。根據(jù)實(shí)際需要,控股子公司可設(shè)副經(jīng)理、經(jīng)理助理若干名。公司可以推薦控股子公司經(jīng)理、副經(jīng)理候選人,由經(jīng)理提名,經(jīng)控股子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事決定聘任或解聘。副經(jīng)理、經(jīng)理助理協(xié)助經(jīng)理工作。 第二十二條 公司推薦擔(dān)任控股子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或相關(guān)骨干人員?？毓勺庸径隆⒏呒?jí)管理人員不得兼任同一控股子公司監(jiān)事。 第四章 控

12、股子公司人力資源管理 第二十三條 公司按出資比例向控股子公司委派董事、監(jiān)事, 控股子公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置應(yīng)報(bào)備公司董事會(huì)。 第二十四條 公司向控股子公司派出董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員屬于公司外派人員,應(yīng)遵循以下規(guī)定: 1、對(duì)控股子公司推薦董事、監(jiān)事候選人,經(jīng)公司股東會(huì)選舉產(chǎn)生;2、由公司派出的董事、監(jiān)事人數(shù)應(yīng)占控股子公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員的二分之一以上; 3、控股子公司董事長(zhǎng)(或不設(shè)董事會(huì)的執(zhí)行董事)應(yīng)由公司委派或推薦的人選擔(dān)任,特殊情況由公司辦公會(huì)集體研究決定; 4、公司可以推薦控股子公司經(jīng)理、副經(jīng)理候選人; 5、控股子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的聘任和解聘,需事先報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)方可履行必要的法定程序。其

13、任職期間接受公司財(cái)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和公司監(jiān)督;6、控股子公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任期按控股子公司章程規(guī)定執(zhí)行。 7、公司可根據(jù)需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員人選提出調(diào)整要求。外派人員不得有公司法及其他相關(guān)法律法規(guī)或規(guī)范性文件規(guī)定的不得擔(dān)任董事、監(jiān)事、高管人員的情形及與派駐企業(yè)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或有妨礙其獨(dú)立履行職責(zé)情形存在。 第二十五條 控股子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、行政法規(guī)和章程,對(duì)公司和任職控股子公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù),不得利用職權(quán)為自己謀取私利,不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入,不得侵占任職控股子公司的財(cái)產(chǎn),未經(jīng)公司同意,不得與任職控股子

14、公司訂立合同或者進(jìn)行交易。 第二十六條 公司委派到控股子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間,應(yīng)于每年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi),向公司總經(jīng)理提交年度述職報(bào)告,在此基礎(chǔ)上按公司考核制度進(jìn)行年度考核,連續(xù)兩年考核不符合公司要求者,公司有權(quán)重新推薦其他人員提請(qǐng)控股子公司董事會(huì)、股東(大)會(huì)按其章程規(guī)定予以改選并更換出任。 第二十七條 控股子公司應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況制定人力資源管理制度,報(bào)備公司綜合部。 第五章 控股子公司財(cái)務(wù)管理 第二十八條 控股子公司應(yīng)遵守公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理規(guī)定,與公司實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。公司財(cái)務(wù)部對(duì)控股子公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督。 第二十九條 控股子公司不得違反其章程

15、規(guī)定的程序更換財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,如 確需更換,應(yīng)及時(shí)向公司報(bào)告批準(zhǔn)后并由其董事會(huì)按照其章程規(guī)定聘任或解聘財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。 第三十條 控股子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司章程規(guī)定,參照公司財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定,制定其財(cái)務(wù)管理制度并報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。 第三十一條 控股子公司財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)其財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建立會(huì)計(jì)賬簿,登記會(huì)計(jì)憑證。 第三十二條 控股子公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照其財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定,做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作,負(fù)責(zé)編制全面預(yù)算,對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督和控制,加強(qiáng)成本、費(fèi)用、資金等管理。 第三十三條 控股子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循公司財(cái)務(wù)管理制

16、度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及有關(guān)規(guī)定。 第三十四條 公司計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的財(cái)務(wù)管理制度適用于控股子公司對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)的管理,公司將通過(guò)行使股東權(quán)利等促使前述目標(biāo)的達(dá)成。 第三十五條 控股子公司應(yīng)當(dāng)按照公司編制會(huì)計(jì)報(bào)表的要求及公司財(cái)務(wù)部對(duì)報(bào)送內(nèi)容和時(shí)間的要求,及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料,其財(cái)務(wù)報(bào)表同時(shí)接受公司委托的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)。 第三十六條 控股子公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特征,按公司財(cái)務(wù)部的要求定期報(bào)送相關(guān)報(bào)表及報(bào)告: (一)月度終了10日內(nèi)上報(bào)“資產(chǎn)負(fù)債表”、“損益表”、“費(fèi)用明細(xì)表”、“應(yīng)上交款項(xiàng)情況表”; (二)季度終了15日內(nèi)上報(bào)“資產(chǎn)負(fù)債表”、“損益表”、“現(xiàn)金流量表”、“資產(chǎn)減值準(zhǔn)

17、備明細(xì)表”、“股東權(quán)益增減變動(dòng)表”、“費(fèi)用明細(xì)表”、“應(yīng)上交款項(xiàng)情況表”,并附編報(bào)說(shuō)明; (三)半年度報(bào)表在季度報(bào)表的基礎(chǔ)上,增報(bào)上半年財(cái)務(wù)分析,并于每年7月20日前送達(dá); (四)上報(bào)年度報(bào)表時(shí),應(yīng)同時(shí)報(bào)送上年終決算報(bào)告,報(bào)告應(yīng)包括:預(yù)算執(zhí)行情況、產(chǎn)生差異的原因;并于每年1月31日前送達(dá)。 第三十七條 由公司委派或提名的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)負(fù)責(zé)主動(dòng)督促所任職控股子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人向公司報(bào)送該季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告等,或應(yīng)公司臨時(shí)要求及時(shí)報(bào)送最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表?？毓勺庸矩?cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部報(bào)告資金變動(dòng)情況。 第三十八條 控股子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事根據(jù)其公司章程和公司財(cái)務(wù)

18、管理制度的規(guī)定,督促控股子公司經(jīng)理制定控股子公司重大費(fèi)用審批管理制度,并提交其董事會(huì)審議通過(guò),控股子公司管理層應(yīng)審慎安排使用資金,比照每一年度的財(cái)務(wù)預(yù)算,積極認(rèn)真地實(shí)施各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,認(rèn)真完成目標(biāo)任務(wù),嚴(yán)格控制包括管理費(fèi)用在內(nèi)的非生產(chǎn)性支出?？毓勺庸静坏眠`反規(guī)定對(duì)外投資、對(duì)外借款或挪作私用,不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批,對(duì)于上述行為,控股子公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款,制止無(wú)效的可以直接向公司財(cái)務(wù)部或控股子公司董事會(huì)(執(zhí)行董事)或監(jiān)事報(bào)告。 第三十九條 控股子公司應(yīng)根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定,統(tǒng)一開(kāi)設(shè)銀行賬戶,并將所有銀行賬戶報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案,在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中嚴(yán)禁隱瞞其收入和利潤(rùn),嚴(yán)禁私自設(shè)立帳外帳或小金

19、庫(kù)。 第四十條 控股子公司從事的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)不得違背企業(yè)會(huì)計(jì)制度、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等國(guó)家政策、法規(guī)的要求,對(duì)控股子公司存在違反國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)、公司和控股子公司財(cái)務(wù)管理制度及其公司章程情形的,應(yīng)追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任,并按國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、公司和控股子公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。 第四十一條 控股子公司應(yīng)當(dāng)妥善保管財(cái)務(wù)檔案,保存年限按國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定執(zhí)行。 第六章 控股子公司經(jīng)營(yíng)決策及投資管理 第四十二條 控股子公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策,并應(yīng)根據(jù)本公司總體發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,制定和不斷修訂自身經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo),建立科學(xué)的計(jì)劃管理體系,確保有計(jì)劃地完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo),確保本

20、公司及其他股東的投資收益。 第四十三條 控股子公司經(jīng)理應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前組織編制本年度工作報(bào)告及下一年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,且最遲不得超過(guò)2月底報(bào)控股子公司董事會(huì)審議后,提交控股子公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。 第四十四條 控股子公司年度工作報(bào)告及下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容: (一)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃,包括當(dāng)年執(zhí)行情況及下一年度計(jì)劃指標(biāo); (二)本年度產(chǎn)品銷(xiāo)售實(shí)際情況、與計(jì)劃差異的說(shuō)明,下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略; (三)本年度經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用的實(shí)際支出情況 ; (四)本年度資金使用及投資項(xiàng)目進(jìn)展情況及下一年度資金使用和投資計(jì)劃; (五)股東要求說(shuō)明或者控股子公司認(rèn)為有必要列明的其他事項(xiàng)。 第四十五條 控

21、股子公司的經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告必須能真實(shí)反映其經(jīng)營(yíng)及管理狀況,報(bào)告內(nèi)容除了本公司采購(gòu)及銷(xiāo)售情況外,還應(yīng)包括產(chǎn)品市場(chǎng)變化情況,有關(guān)協(xié)議的履行情況、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)情況、重大訴訟及仲裁事件的進(jìn)展情況,以及其他重大事項(xiàng)的相關(guān)情況?？毓勺庸窘?jīng)理應(yīng)在報(bào)告上簽字,對(duì)報(bào)告所載內(nèi)容的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。 第四十六條 控股子公司對(duì)外投資、對(duì)外融資、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易及其重大事項(xiàng)由公司統(tǒng)一管理,前述事項(xiàng)均需控股子公司董事會(huì)或股東會(huì)認(rèn)真審議,將有關(guān)情況報(bào)公司總經(jīng)理或董事會(huì)的審核通過(guò)后方可實(shí)施。涉及關(guān)聯(lián)交易和對(duì)外擔(dān)保(包括對(duì)其下屬控股子公司擔(dān)保,下同)的事項(xiàng),控股子公司在參照本公司相應(yīng)的制度權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的同時(shí)必須報(bào)備公司董事

22、會(huì),如未經(jīng)公司審核,控股子公司擅自實(shí)施,給公司和控股子公司造成損失或惡劣影響的,公司委派到控股子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員負(fù)全部責(zé)任,公司應(yīng)對(duì)責(zé)任人給予批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分,并保留依法要求其承擔(dān)賠償責(zé)任的權(quán)利,必要時(shí)公司將依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。 控股子公司投資項(xiàng)目的決策審批程序?yàn)? 1、控股子公司 第四十七條 對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證;2、控股子公司經(jīng)理辦公會(huì)討論研究;3、控股子公司報(bào)公司審核同意;4、控股子公司履行相應(yīng)的審批程序后方可實(shí)施。 第四十八條 控股子公司發(fā)起對(duì)外投資項(xiàng)目后,公司必須指定高層管理人員聯(lián)系審批事宜,并設(shè)有專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目人員負(fù)責(zé)跟蹤。 第四十九條 各責(zé)

23、任人必須對(duì)控股子公司對(duì)外投資項(xiàng)目負(fù)責(zé),保證控股子公司的對(duì)外投資流程規(guī)范,做到對(duì)外投資項(xiàng)目的科學(xué)、合理,降低投資風(fēng)險(xiǎn),必須上報(bào)公司批準(zhǔn)后方可實(shí)施。 第七章 控股子公司行政事務(wù)與檔案管理 第五十條 控股子公司行政事務(wù)由公司綜合部歸口管理、指導(dǎo),控股子公司行政人事專(zhuān)員為行政事務(wù)管理責(zé)任人,應(yīng)根據(jù)綜合部的要求完成相關(guān)行政事務(wù)。 第五十一條 控股子公司及其控股的其他公司可以按照公司的行政管理文件逐層制訂各自的行政管理細(xì)則規(guī)定,報(bào)公司綜合部備案。 第五十二條 控股子公司涉及對(duì)外投資等重大事項(xiàng)所簽署的相關(guān)協(xié)議、文件以及其它重大合同、重要文件和資料等,應(yīng)及時(shí)向公司綜合部報(bào)備。 第五十三條 控股子公司召開(kāi)董事會(huì)

24、或股東會(huì)的,應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將會(huì)議形成的決議報(bào)送公司綜合部。 第五十四條 控股子公司應(yīng)加強(qiáng)印章管理,按照公司印章管理辦法建立用印審批及登記制度,并按綜合部要求報(bào)送相關(guān)資料。 第五十五條 控股子公司未經(jīng)公司授權(quán)同意不得擅自對(duì)外使用公司的商標(biāo)及圖形標(biāo)記。 第五十六條 控股子公司的企業(yè)視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)和企業(yè)文化應(yīng)與公司保持協(xié)調(diào)一致。在總體精神和風(fēng)格不相悖的前提下,可以具有自身的特點(diǎn)。 第五十七條 控股子公司做形象或產(chǎn)品宣傳時(shí)如涉及公司名稱(chēng)或介紹,應(yīng)交由公司相關(guān)職能部門(mén)審稿。 第五十八條 控股子公司應(yīng)按時(shí)辦理工商注冊(cè)、年審等工作,控股子公司年審的相關(guān)文件復(fù)印件應(yīng)及時(shí)交公司綜合部存檔。 第五十九條 控股

25、子公司有需要法律審核的事務(wù)時(shí),可請(qǐng)求公司法律顧問(wèn)協(xié)助審查。 第八章 控股子公司資產(chǎn)管理 第六十條 控股子公司確需向銀行融資,且需要公司提供擔(dān)保的,須提前報(bào)送擔(dān)保申請(qǐng)、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款用途等相關(guān)材料給公司財(cái)務(wù)部,由公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)表、貸款投資可行性審核并提出審核意見(jiàn),經(jīng)公司同意后,控股子公司方可聯(lián)系有關(guān)銀行辦理相關(guān)手續(xù)。同時(shí)將擔(dān)保貸款的有關(guān)資料報(bào)送董事會(huì)。為切實(shí)防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),在公司提供擔(dān)保的同時(shí),控股子公司應(yīng)提供反擔(dān)保,除非該筆融資由公司統(tǒng)一調(diào)配。 第六十一條 除非公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn),控股子公司不得為其他公司提供擔(dān)?；蚧ケ！?第六十二條 控股子公司應(yīng)嚴(yán)格按照其經(jīng)營(yíng)范圍開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng),并將主

26、業(yè)做優(yōu)做強(qiáng)。 第六十三條 依據(jù)公司章程的相關(guān)規(guī)定,凡涉及到投資、資產(chǎn)出售、租賃、核銷(xiāo)等事項(xiàng)的,控股子公司董事會(huì)(或不設(shè)董事會(huì)的執(zhí)行董事)的權(quán)限不得高于公司董事會(huì)的權(quán)限?？毓勺庸菊鲁虘?yīng)明確其董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子的權(quán)限范圍,超出權(quán)限范圍的事項(xiàng),控股子公司須報(bào)送公司并根據(jù)公司權(quán)限范圍經(jīng)公司總經(jīng)理、董事會(huì)或股東大會(huì)審議同意后再由控股子公司組織實(shí)施。 第九章 控股子公司內(nèi)部審計(jì)與檢查制度 第六十四條 公司定期或不定期實(shí)施對(duì)控股子公司的審計(jì)監(jiān)督,由公司根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作制度開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作。 第六十五條 內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容主要包括:對(duì)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)等的執(zhí)行情況;對(duì)公司的各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行情況、控股子公司的內(nèi)控制

27、度建設(shè)和執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支情況、經(jīng)營(yíng)管理情況、控股子公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及其他專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。 第六十六條 控股子公司在接到審計(jì)通知后,應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備,并在審計(jì)過(guò)程中給予主動(dòng)配合?？毓勺庸径麻L(zhǎng)、經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人各相關(guān)部門(mén)人員必須全力配合公司對(duì)其進(jìn)行的審計(jì)工作,全面提供審計(jì)所需資料,不得敷衍和阻撓。 第六十七條 經(jīng)公司批準(zhǔn)的審計(jì)意見(jiàn)書(shū)和審計(jì)決定送達(dá)控股子公司后,控股子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。 第六十八條 控股子公司董事長(zhǎng)、經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員調(diào)離控股子公司時(shí),應(yīng)依照相關(guān)規(guī)定實(shí)行離任審計(jì),并由被審計(jì)當(dāng)事人在審計(jì)報(bào)告上簽字確認(rèn)。 第六十九條 公司對(duì)控股子公司的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)施檢查制度,具體工作由公司

28、董事會(huì)牽頭會(huì)同公司各相關(guān)職能部門(mén)統(tǒng)一負(fù)責(zé)落實(shí)。 第七十條 檢查方法分為例行檢查和專(zhuān)項(xiàng)檢查: (一)例行檢查主要檢查控股子公司治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范性、獨(dú)立性、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度的合規(guī)性、各業(yè)務(wù)板塊對(duì)口管理的執(zhí)行情況和經(jīng)營(yíng)的規(guī)范性檢查。 (二)專(zhuān)項(xiàng)檢查是針對(duì)控股子公司存在問(wèn)題進(jìn)行的調(diào)查核實(shí),主要核查重大資產(chǎn)重組情況、章程履行的情況、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)置情況、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東會(huì)會(huì)議記錄及相關(guān)文件、債務(wù)情況及對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易情況、會(huì)計(jì)報(bào)表有無(wú)虛假記載等。 第十章 績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度 第七十一條 為更好地貫徹落實(shí)公司發(fā)展戰(zhàn)略,逐步完善控股子公司的激勵(lì)約束機(jī)制,有效調(diào)動(dòng)控股子公司高層管理人員

29、的積極性,促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展,公司建立對(duì)控股子公司的績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度。 第七十二條 公司及控股子公司董事會(huì)制定績(jī)效考核與獎(jiǎng)勵(lì)辦法并組織實(shí)施?？毓勺庸究?jī)效考核與獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)遵循以下原則:(一)績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任相一致,與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤,促進(jìn)公司資本保值增值;(二)短期激勵(lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)相結(jié)合,促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展;(三)激勵(lì)與約束相統(tǒng)一,促進(jìn)收入分配透明,行為規(guī)范;(四)效率優(yōu)先、兼顧平衡。 第七十三條 年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核采取由控股子公司董事會(huì)與經(jīng)營(yíng)班子(包括控股子公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他核心骨干人員,具體由其董事會(huì)認(rèn)定)簽訂年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效責(zé)任書(shū)的方式進(jìn)行。年度經(jīng)營(yíng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和工作任務(wù)、獎(jiǎng)勵(lì)確

30、定辦法、獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)辦法等事項(xiàng)在經(jīng)營(yíng)績(jī)效責(zé)任書(shū)中明確。 第七十四條 年度終了,由公司對(duì)控股子公司當(dāng)年經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行審計(jì),根據(jù)審計(jì)結(jié)果計(jì)算確定應(yīng)得績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)。 第七十五條 績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)的分配方案,由控股子公司經(jīng)理根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定擬定并上報(bào)公司綜合部后提交公司董事會(huì)審核實(shí)施;對(duì)不符合規(guī)定執(zhí)行的控股子公司,公司有權(quán)對(duì)其進(jìn)行相應(yīng)的處罰。 第七十六條 績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)為稅前收入,相關(guān)稅費(fèi)由獎(jiǎng)勵(lì)領(lǐng)受人本人承擔(dān)。 第七十七條 如在執(zhí)行績(jī)效考核和獎(jiǎng)勵(lì)辦法過(guò)程中存在下列情況,將依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策,視情節(jié)輕重予以處理: (一)對(duì)超過(guò)核定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放公司績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)的,由控股子公司董事會(huì)責(zé)令控股子公司負(fù)責(zé)人收回超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放部分,并對(duì)控股子

31、公司主要負(fù)責(zé)人和責(zé)任人給予處罰。 (二)對(duì)于違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的,按照相關(guān)規(guī)定處理,并酌情扣減控股子公司主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人的績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)。 (三)對(duì)于發(fā)生重大決策失誤或重大違紀(jì)事件、重大安全與質(zhì)量事故等嚴(yán)重事故,給公司造成不良影響或造成經(jīng)濟(jì)損失的,酌情扣減控股子公司主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人的績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)。 (四)對(duì)于通過(guò)各種手段弄虛作假的,對(duì)控股子公司主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人予以重罰,處罰措施包括但不限于經(jīng)濟(jì)賠償、行政處罰,直至追究法律責(zé)任。 第七十八條 對(duì)未完成績(jī)效考核任務(wù)的經(jīng)營(yíng)班子成員,控股子公司董事會(huì)將視其情節(jié),采取批評(píng)、降職、降薪、不續(xù)聘、調(diào)整經(jīng)營(yíng)班子直至撤職等行政措施。 第七十九條 控股子

32、公司應(yīng)根據(jù)本企業(yè)實(shí)際情況制訂本公司的薪酬管理制度,并根據(jù)考核結(jié)果實(shí)施獎(jiǎng)懲。建立能夠充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)層和全體職工積極性、創(chuàng)造性,責(zé)、權(quán)、利相一致的激勵(lì)約束機(jī)制。 第八十條 控股子公司應(yīng)樹(shù)立維護(hù)公司整體利益的思想,規(guī)范執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度,力爭(zhēng)創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益。公司可以對(duì)有突出貢獻(xiàn)的控股子公司和個(gè)人分別視情況予以額外獎(jiǎng)勵(lì)。 第八十一條 公司委派至控股子公司的董事、監(jiān)事和選任的高級(jí)管理人員凡事業(yè)心不強(qiáng)、業(yè)務(wù)能力差或道德素質(zhì)不高,不能履行其相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù),給公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)利益造成不良影響的,公司將按照法定程序提出給當(dāng)事者相應(yīng)的處分、處罰、解聘等建議。 第八十二條 公司委派至控股子公司的董事、監(jiān)事以及高