2021年加班費(fèi)審批登記制度

1、加班費(fèi)審批登記制度 借款和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及審批程序 總 則 1、為嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，加強(qiáng)費(fèi)用，提高公司效益，本著合理、節(jié)約的原則，根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。 2、本制度中所稱(chēng)費(fèi)用是指差旅費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)及其他費(fèi)用等。 3、本制度適用對(duì)象為公司總監(jiān)及以下人員，副總裁及以上高層管理人員費(fèi)用按實(shí)報(bào)銷(xiāo)，無(wú)補(bǔ)貼。 備用金借支程序 4、各部門(mén)人員為保證公務(wù)的合理需要，按審批權(quán)限報(bào)批后，可向財(cái)務(wù)部預(yù)支一定數(shù)額的備用金。 5、備用金借支程序：借支人填制借支單，按第13條規(guī)定權(quán)限審批后交費(fèi)用會(huì)計(jì)編制記賬憑證，由稽核崗位會(huì)計(jì)復(fù)核，出納根據(jù)復(fù)核后的記賬憑證，向借支人支付備用金，

2、同時(shí)借支人須在記賬憑證上簽字。 借支2000元以上的大額備用金須提前一天通知財(cái)務(wù)部。 6、管理部門(mén)公務(wù)較多的人員可申請(qǐng)實(shí)行定額備用金制度，即可預(yù)支保證公務(wù)合理需要的一定限額備用金，報(bào)銷(xiāo)時(shí)可不抵借支，直接支取現(xiàn)金。 實(shí)行定額備用金制度的人員須經(jīng)財(cái)務(wù)部和總裁認(rèn)可。 7、備用金借支人須在公務(wù)完畢后5個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)清備用金，實(shí)行定額備用金的借支人須每2個(gè)月結(jié)清一次。借支人必須按規(guī)定時(shí)限及時(shí)結(jié)清備用金，前款不清后款不借。 每年12月31日前，除12月下旬借支的外其余所有個(gè)人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。 8、借支單是財(cái)務(wù)賬務(wù)處理的依據(jù)之一，除當(dāng)日借支當(dāng)日歸還的以外

3、，報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)借支單不予退還；歸還多借備用金時(shí)，由出納開(kāi)具收據(jù)給報(bào)銷(xiāo)者本人，借支單也不予歸還，收據(jù)須妥善保管備查。 9、備用金是為保證公務(wù)需要而設(shè)，因私不得借支備用金。 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序 10、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序：報(bào)銷(xiāo)人按下款要求自行粘貼票據(jù)并填制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單或差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單，按第13條規(guī)定權(quán)限審批后交費(fèi)用會(huì)計(jì)編制記賬憑證，由稽核崗位會(huì)計(jì)復(fù)核，出納根據(jù)復(fù)核后的記賬憑證向報(bào)銷(xiāo)人支付報(bào)銷(xiāo)款或收取歸還的備用金余款；出納收取歸還的備用金余款須向報(bào)銷(xiāo)人開(kāi)具收據(jù)，借支單不予退回；報(bào)銷(xiāo)人領(lǐng)取報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)須在記賬憑證上簽字。 11、對(duì)原始票據(jù)的要求： 、所有票據(jù)必須是合法的正式發(fā)票，除定額票據(jù)外，其余票據(jù)都必須是經(jīng)復(fù)寫(xiě)紙一次性套

4、寫(xiě)清楚的票據(jù)，收據(jù)（財(cái)政票據(jù)除外）及白條不予報(bào)銷(xiāo)；公務(wù)中因個(gè)人原因違章的罰款單據(jù)不予報(bào)銷(xiāo)； 、原始票據(jù)的粘貼：交通票據(jù)等小票據(jù)的粘貼范圍以粘貼單大小為界，須緊*粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間須留出一定間隔距離，票據(jù)較多時(shí)，可分行粘貼，不得豎向粘貼。 原始票據(jù)必須按交通票據(jù)、住宿票、招待票、通信票等不同類(lèi)別和不同金額，分門(mén)別類(lèi)進(jìn)行粘貼，不能混合粘貼。 、除交通票據(jù)外的其他票據(jù)，報(bào)銷(xiāo)人須在每張票據(jù)正面空白處注明票據(jù)金額開(kāi)支的用途并簽名。裝卸費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、倉(cāng)租費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等票據(jù)須注明業(yè)務(wù)流水號(hào)或出口發(fā)票號(hào)并簽名。 、不符合上述規(guī)定要求的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，財(cái)務(wù)部有權(quán)退回，要求報(bào)銷(xiāo)人重新。

5、12、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)后，由財(cái)務(wù)部記入個(gè)人費(fèi)用登記簿，按月上報(bào)總裁審核。業(yè)務(wù)員的費(fèi)用列入個(gè)人銷(xiāo)售費(fèi)用進(jìn)行成本。 審批權(quán)限 13、備用金借支和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審批權(quán)限： 、備用金借支和費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)金額在2000元（不含本數(shù)）以下的，由部門(mén)經(jīng)理確認(rèn)，總監(jiān)或主管副總裁審核，財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核后，報(bào)總裁審批； 、備用金借支和費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)金額在2000元（含本數(shù)）以上的，由部門(mén)經(jīng)理確認(rèn)，總監(jiān)或主管副總裁審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后，報(bào)總裁審批； 、部門(mén)經(jīng)理的備用金借支和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)由總監(jiān)或主管副總裁審核確認(rèn)，按第、款規(guī)定權(quán)限分別報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，報(bào)總裁審批； 、總監(jiān)或副總裁的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，報(bào)總裁審批； 、財(cái)務(wù)總監(jiān)

6、和總裁、董事長(zhǎng)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)交*審批。 出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) 14、定義：出差是指公司受公司主管負(fù)責(zé)人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務(wù)，并根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的出差補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼；在公司辦公所在地城市市內(nèi)履行公務(wù)不享受出差補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼。 15、公司員工出差應(yīng)嚴(yán)格履行報(bào)批手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費(fèi)均由其本人自行承擔(dān)，公司不予報(bào)銷(xiāo)。 16、公司各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應(yīng)向上一級(jí)主管負(fù)責(zé)人報(bào)告，對(duì)因公出差人員，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)出差費(fèi)用。 17、長(zhǎng)途出差交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn) 級(jí) 別 飛 機(jī) 火

7、車(chē) 輪 船 總 監(jiān) 普通艙 硬臥及以上 二等艙及以上 部門(mén)經(jīng)理 - 硬臥 二等艙 主管及以下 - 硬臥 三等艙 18、出差補(bǔ)貼實(shí)行全額包干制，具體包干標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)下表（元/日）： 級(jí)別/出差地點(diǎn) 京、津、滬、穗、深圳、珠海、廈門(mén) 其他省會(huì)城市一般地級(jí)城市 縣級(jí)城市及以下 總 監(jiān) 住宿標(biāo)準(zhǔn) 300 240 200 160 伙食補(bǔ)貼 100 80 60 50 交通補(bǔ)貼 80 60 50 40 合 計(jì) 480 380 310 250 部門(mén)經(jīng)理 住宿標(biāo)準(zhǔn) 240 200 160 120 伙食補(bǔ)貼 80 60 50 40 交通補(bǔ)貼 60 50 40 30 合 計(jì) 380 310 250 190 主 管 住宿標(biāo)

8、準(zhǔn) 200 160 120 100 伙食補(bǔ)貼 60 50 40 30 交通補(bǔ)貼 50 40 30 20 合 計(jì) 310 250 190 150 一般員工 住宿標(biāo)準(zhǔn) 160 120 100 80 伙食補(bǔ)貼 50 40 30 20 交通補(bǔ)貼 40 30 20 10 合 計(jì) 250 190 150 110 19、賓館或酒店標(biāo)準(zhǔn)： 級(jí) 別 賓館或酒店標(biāo)準(zhǔn) 客房標(biāo)準(zhǔn) 總 監(jiān) 四星級(jí) 標(biāo)準(zhǔn)客房 經(jīng) 理 三星級(jí) 標(biāo)準(zhǔn)客房 主管及以下人員 無(wú)星級(jí) 標(biāo)準(zhǔn)客房 除本制度另有規(guī)定外，公司其他任何員工不得住標(biāo)準(zhǔn)客房以外的各類(lèi)特色房、普通套房和豪華套房等高標(biāo)準(zhǔn)客房。 考慮到全國(guó)各地住宿實(shí)際情況的不同，為避免因住宿標(biāo)準(zhǔn)制

9、訂過(guò)低，給住宿帶來(lái)困難，不利于工作開(kāi)展，給公司形象帶來(lái)負(fù)面影響及增加個(gè)人負(fù)擔(dān)，個(gè)人單獨(dú)出差實(shí)際住宿費(fèi)高于第18條規(guī)定包干住宿標(biāo)準(zhǔn)的，如住本條上表規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)及以下客房的將被視為合理住宿，允許按實(shí)報(bào)銷(xiāo)；公司員工應(yīng)盡量選擇低星級(jí)的賓館或酒店住宿，以減少開(kāi)支。 20、出差人員的住宿費(fèi)在住宿標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超支部分自理，規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)節(jié)約部分按60%返還。公司員工出差無(wú)住宿發(fā)票的，按實(shí)際住宿天數(shù)，每人每天按照包干總額的40%給予補(bǔ)助。但參加包括住宿、市內(nèi)交通與生活費(fèi)用在內(nèi)的會(huì)議和由邀請(qǐng)方承擔(dān)費(fèi)用的會(huì)議，不享受任何補(bǔ)助。 21、出差人員當(dāng)日有招待費(fèi)發(fā)票的，當(dāng)日不計(jì)算伙食補(bǔ)貼；當(dāng)日有出租車(chē)票的，當(dāng)日不計(jì)算交通補(bǔ)

10、貼。招待費(fèi)發(fā)票日期欄必須填寫(xiě)清楚并說(shuō)明招待事由，招待費(fèi)發(fā)票未注明日期的，一張招待費(fèi)發(fā)票視同一天發(fā)生招待費(fèi)并不予計(jì)算伙食補(bǔ)貼；出租車(chē)票必須注明往返地點(diǎn)及用車(chē)事由，出租車(chē)票無(wú)日期的，且出租車(chē)票數(shù)量超過(guò)出差天數(shù)2倍及以上的.，出差期間不予計(jì)算交通補(bǔ)貼。 22、出差人員的交通補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼天數(shù)按出差自然天數(shù)減去一天計(jì)算，即算頭不算尾；住宿補(bǔ)貼按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算。 23、出差人員超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具須經(jīng)總裁簽字同意方可報(bào)銷(xiāo)，并須事先請(qǐng)示；飛機(jī)票、軟臥火車(chē)票、頭等艙輪船票須經(jīng)總裁簽字同意方可報(bào)銷(xiāo)。 24、公司員工出差夜間（指晚8時(shí)至次日凌晨7時(shí)）連續(xù)乘坐硬坐火車(chē)超過(guò)8小時(shí)以上的，可給予夜間乘車(chē)補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)

11、為票價(jià)的50%。 25、長(zhǎng)途交通票據(jù)如果遺失，須寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，且有1人以上同行人員或有關(guān)人員簽字證明，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽署意見(jiàn)，報(bào)總監(jiān)或主管副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁審批后，按票價(jià)的50%報(bào)銷(xiāo)。 26、公司員工隨同主管及以上級(jí)人員一同出差，其住宿標(biāo)準(zhǔn)可按主管及以上級(jí)人員相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；公司員工隨同副總裁及以上級(jí)人員一同出差，原則上不予發(fā)放伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼。 27、司機(jī)帶車(chē)出差且當(dāng)天不能返回的，實(shí)行每天住宿、生活補(bǔ)貼包干，不享受交通補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)參見(jiàn)一般員工包干標(biāo)準(zhǔn)。 28、公司員工出差途中，經(jīng)批準(zhǔn)可繞道回家探親，其繞道車(chē)船費(fèi)扣除直線單程車(chē)、船費(fèi)后全部自負(fù)，在家期間不享受伙食補(bǔ)貼、住宿補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼。 公司員

12、工在私房（家）所在地或父母所在地出差，不享受住宿補(bǔ)貼，伙食補(bǔ)貼減半發(fā)放，交通補(bǔ)貼仍按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。 29、公司員工在出差地因病住院期間，按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給伙食補(bǔ)貼，不發(fā)住宿補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼，住院超過(guò)1個(gè)月的停發(fā)伙食補(bǔ)貼。 30、出guo人員差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)嚴(yán)格按照財(cái)政部、 _（92）財(cái)外字第1100號(hào)文件執(zhí)行。 市內(nèi)公共交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 31、市內(nèi)交通費(fèi)是指公司員工在公司所在地辦理公務(wù)所發(fā)生的交通費(fèi)（包括公共汽車(chē)費(fèi)和出租車(chē)費(fèi)），公司員工上下班或因私所發(fā)生的交通費(fèi)不在此列。 32、市內(nèi)出租車(chē)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)： 部 門(mén) 級(jí) 別 每月限額 經(jīng) 理 300元 綜合部門(mén) 總 監(jiān) 300元 經(jīng) 理 200元 限額以下憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，差額

13、不補(bǔ)。 33、凡市內(nèi)辦理公務(wù)的主管及以下人員，一般只能乘坐市內(nèi)公共汽車(chē)，特殊情況下需要乘坐出租車(chē)的，事先必須取得部門(mén)經(jīng)理的批準(zhǔn)。 34、所有因公報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)費(fèi)用的員工，必須在出租車(chē)票背面注明往返地點(diǎn)及用車(chē)事由。 35、報(bào)銷(xiāo)的市內(nèi)公共交通費(fèi)嚴(yán)格限定為辦理公務(wù)所發(fā)生的交通費(fèi)，不得將個(gè)人上下班交通費(fèi)混同報(bào)銷(xiāo)，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)將追繳當(dāng)次報(bào)銷(xiāo)的所有市內(nèi)公共交通費(fèi)，第二次發(fā)現(xiàn)將予以通報(bào)批評(píng)，第三次發(fā)現(xiàn)將資源部處理。 通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 36、通訊費(fèi)指因公使用通訊工具而發(fā)生的費(fèi)用，包括移動(dòng)電話、尋呼機(jī)等。通訊費(fèi)一律實(shí)行憑票限額包干報(bào)銷(xiāo)制。 37、移動(dòng)電話指入網(wǎng)電話，充值卡不予報(bào)銷(xiāo)。使用移動(dòng)電話的員工，其裸機(jī)的購(gòu)置費(fèi)及上戶費(fèi)等

14、一律由使用者本人負(fù)擔(dān)。 38、通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)： 部 門(mén) 級(jí) 別 每月限額 營(yíng)銷(xiāo)部門(mén) 總 監(jiān) 600元 主 管 300元 業(yè)務(wù)員 200元 綜合部門(mén) 總 監(jiān) 500元 經(jīng) 理 300元 主 管 200元 特別崗位 200元 限額以下憑話費(fèi)單據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，差額不補(bǔ)；享受通訊費(fèi)補(bǔ)貼的出差人員的國(guó)內(nèi)漫游費(fèi)按80%據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，其當(dāng)月話費(fèi)單除國(guó)內(nèi)漫游費(fèi)外，其余話費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，超支月份不彌補(bǔ)不足月份的通訊費(fèi)。 綜合部門(mén)特別崗位人員須由部門(mén)上報(bào)，經(jīng)總裁批準(zhǔn)確定。 39、享受通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的人員必須保持24小時(shí)（含節(jié)假日）通訊暢通。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 40、業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指因工作需要招待客戶和有關(guān)部門(mén)人員而發(fā)生的費(fèi)用

15、。 41、各部門(mén)人員因公接待外單位人員，建議安排工作餐，需要到外面宴請(qǐng)的，須事先取得部門(mén)經(jīng)理、總監(jiān)或主管副總裁同意，否則不予報(bào)銷(xiāo)。部門(mén)需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、總監(jiān)或主管副總裁批準(zhǔn)并報(bào)行政辦公室登記備案，記入部門(mén)招待費(fèi)。 42、各部門(mén)人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請(qǐng)示部門(mén)經(jīng)理、總監(jiān)或主管副總裁同意，限額接待。 43、招待費(fèi)發(fā)票日期欄必須填寫(xiě)清楚并說(shuō)明招待事由。 辦公費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 44、辦公費(fèi)是指辦公用品、印刷品及其他辦公物料等項(xiàng)目的支出。公司辦公費(fèi)統(tǒng)一由行政辦公室指定專(zhuān)人進(jìn)行控制與管理。各部門(mén)年初編制預(yù)算，按月分解編制，經(jīng)研究核準(zhǔn)后，必須在限額內(nèi)領(lǐng)取使用，超支不報(bào)。 45、各部門(mén)申請(qǐng)購(gòu)置

16、辦公用品、印刷品時(shí)，需注明用途、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)，行政辦公室需查明是否可調(diào)節(jié)使用，再確定是否購(gòu)買(mǎi)，報(bào)行政總監(jiān)審批后執(zhí)行。 46、行政辦公室負(fù)責(zé)辦公用品領(lǐng)發(fā)的人員，每月需填報(bào)辦公用品、印刷品的領(lǐng)、發(fā)、存報(bào)表，按部門(mén)分類(lèi)歸檔，報(bào)送財(cái)務(wù)部和各有關(guān)部門(mén)。 其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 47、誤餐補(bǔ)貼。公司員工根據(jù)公司規(guī)定，享受工作午餐，如員工在市內(nèi)辦理公務(wù)，因故不能返回享受工作午餐的，按工作餐標(biāo)準(zhǔn)給予誤餐補(bǔ)貼，但陪同宴請(qǐng)客戶及市外出差人員不享受誤餐補(bǔ)貼。 誤餐補(bǔ)貼由行政辦公室負(fù)責(zé)發(fā)放，公司員工憑領(lǐng)取的未使用的工作餐券每月最后一天到行政辦公室換取現(xiàn)金，由行政辦公室統(tǒng)一到財(cái)務(wù)部報(bào)賬。 48、禮品費(fèi)。因工作特殊需要，需贈(zèng)送有

17、關(guān)部門(mén)人員或客戶禮品的，須經(jīng)總裁同意由行政辦公室統(tǒng)一采購(gòu)，個(gè)人不得私自贈(zèng)送禮品。 49、費(fèi)。加班費(fèi)由人力資源部按國(guó)家和公司有關(guān)規(guī)定辦理，月底隨同工資一起發(fā)放。 50、司機(jī)出車(chē)補(bǔ)貼。司機(jī)工作時(shí)間（9：0017：00）在市區(qū)內(nèi)出車(chē)，不計(jì)算出車(chē)補(bǔ)貼；司機(jī)工作時(shí)間以外加班，視不同情況分別處理： 、加班取件：按實(shí)際用車(chē)時(shí)間，填寫(xiě)加班單，行政辦公室統(tǒng)一上報(bào)，由人力資源部計(jì)入當(dāng)月工資發(fā)放； 、接送客戶：只負(fù)責(zé)接送客戶，按加班取件辦法處理；全程跟車(chē)陪同客戶的，原則上不得隨同客戶一起用餐和娛樂(lè)，司機(jī)用餐須自行解決： a、司機(jī)自己解決用餐的，公司按工作餐標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放伙食補(bǔ)貼，并按實(shí)際用車(chē)時(shí)間（含等候時(shí)間）計(jì)算加班補(bǔ)貼

18、； b、司機(jī)隨同客戶一起用餐未與客戶一起娛樂(lè)的，不計(jì)算伙食補(bǔ)貼，但按實(shí)際用車(chē)時(shí)間（含等候時(shí)間）計(jì)算加班補(bǔ)貼； c、司機(jī)隨同客戶一起用餐和娛樂(lè)的，不計(jì)算伙食補(bǔ)貼，但按實(shí)際接送時(shí)間（不含等候時(shí)間）計(jì)算加班補(bǔ)貼。 、其它情況：按加班取件辦法處理。 、司機(jī)雙休日和節(jié)假日加班，參照以上規(guī)定及國(guó)家、公司有關(guān)規(guī)定辦理。 其他規(guī)定 51、主管及以上人員的職務(wù)以人力資源部的正式聘任通知為準(zhǔn)，對(duì)外使用的職務(wù)不對(duì)內(nèi)使用，也不享受本制度規(guī)定的各項(xiàng)對(duì)應(yīng)級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)有關(guān)費(fèi)用。 52、休探親假人員的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)按人力資源部的規(guī)定執(zhí)行。 53、備用金借支和報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的審核，財(cái)務(wù)部隨時(shí)受理，但報(bào)銷(xiāo)款的領(lǐng)取時(shí)間為每周星期二、四，其

19、余工作日財(cái)務(wù)部不辦理。 54、本制度自修訂之日起實(shí)行。 55、本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 第一條現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)需填制報(bào)銷(xiāo)憑證，按憑證內(nèi)容要求在摘要處填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容及金額，由部門(mén)經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財(cái)務(wù)核報(bào)。（附流程）。 第二條申購(gòu)物品須事先填制物品申購(gòu)單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、辦公室簽字后交財(cái)務(wù)部，物品單價(jià)在300元以上（含300元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購(gòu)買(mǎi)者不得報(bào)銷(xiāo)。財(cái)務(wù)人員審核時(shí)應(yīng)對(duì)照已收到的申購(gòu)單。購(gòu)買(mǎi)物品原則上由辦公室辦理，專(zhuān)業(yè)用品自行購(gòu)買(mǎi)后至辦公室辦理登記后財(cái)務(wù)核報(bào)。（附流程） 第三條員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報(bào)銷(xiāo)10元。外出聯(lián)系工作，應(yīng)乘坐公交車(chē)輛，按實(shí)報(bào)銷(xiāo)，若有特殊情況，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車(chē)輛，報(bào)銷(xiāo)時(shí)須在發(fā)票上寫(xiě)明出發(fā)地、目的地。 第四條業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因工作需要招待客戶或贈(zèng)送禮品，費(fèi)用在1000元以上者應(yīng)事先填制特批單，報(bào)總經(jīng)理審核簽字后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員審核時(shí)應(yīng)對(duì)照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務(wù)招待費(fèi)在報(bào)銷(xiāo)時(shí)須向部門(mén)經(jīng)理、審核人員主動(dòng)說(shuō)明，并由經(jīng)辦人及部門(mén)經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。（附流程） 第五條