信用社（銀行）縣級聯(lián)社等級管理暫行辦法

1、信用社（銀行）縣級聯(lián)社等級管理暫行辦法為進(jìn)一步促進(jìn)全省信用社（銀行）轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，加強經(jīng)營管理，增強經(jīng)營活力， 充分調(diào)動廣大員工的積極性、主動性和創(chuàng)造性，努力提高經(jīng)營管理水平和綜合發(fā)展 能力，特制定本辦法。一、 等級管理的指導(dǎo)思想和原則指導(dǎo)思想：通過等級管理，形成有效的激勵和約束機(jī)制，促進(jìn)各縣級聯(lián)社不斷 加強和改善經(jīng)營管理，建立健全經(jīng)營管理機(jī)制，提高經(jīng)營效益，努力實現(xiàn)上等級、 上水平，推動信用社（銀行）穩(wěn)定健康發(fā)展?；驹瓌t：1.綜合評價原則。以全省信用社（銀行）經(jīng)營管理水平為依據(jù)，確定全省統(tǒng)一的等 級管理指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，公正合理地對各縣級聯(lián)社進(jìn)行綜合評價。2.重點突出的原則。結(jié)合信用社（銀行）實

2、際，簡化考核指標(biāo)體系，適度體現(xiàn)指標(biāo) 的先進(jìn)性，重點反映經(jīng)營管理水平和綜合發(fā)展實力。3.獎懲掛鉤的原則。將縣級聯(lián)社的等級與員工薪酬掛鉤，調(diào)動縣級聯(lián)社上等 級、上水平的積極性，強化等級管理的激勵和約束機(jī)制，推動縣級聯(lián)社“自主經(jīng) 營、自我約束、自我發(fā)展 、自擔(dān)風(fēng)險”。二、 等級管理評級指標(biāo)（一） 定量指標(biāo)（標(biāo)準(zhǔn)分為100分）指 標(biāo) 項 目指標(biāo)值標(biāo)準(zhǔn)分扣 減 分 標(biāo) 準(zhǔn)1.月均人均存款額600萬元15每減少40萬元扣減1分2.資本充足率8%15每減少0.5個百分點扣減1分3.不良貸款比例10%15每增加1個百分點扣減1分4.綜合費用率20%20每增加1個百分點扣減1分5.資產(chǎn)收益率5%10每減少0.5

3、個百分點扣減1分6.人均利潤額6萬元25每減少0.24萬元扣減1分；每增加1萬元加1分。以上第15項指標(biāo)均不實行加分制，扣減分以扣完本項標(biāo)準(zhǔn)分為限；第6項指 標(biāo)實行加減分制，加分以本項指標(biāo)加分后得分滿40分為限，扣減分以扣完本項標(biāo)準(zhǔn) 分為限。（二） 定性指標(biāo)（實行扣分制）1.綜合評價指標(biāo)：包括經(jīng)營方向是否端正，市場定位是否明確；農(nóng)戶小額信用 貸款有效需求是否基本得到滿足，有無舉報、反映農(nóng)戶有效需求貸款難問題；省聯(lián) 社的各項工作部署和管理制度是否得到貫徹落實；是否依法合規(guī)經(jīng)營，有無違規(guī)違 紀(jì)行為；各項管理制度是否健全，內(nèi)控機(jī)制是否完善；領(lǐng)導(dǎo)班子是否團(tuán)結(jié)進(jìn)取、勤 政廉潔；社風(fēng)社貌建設(shè)情況。綜合評價

4、指標(biāo)實行扣分制，扣分上限為10分，出現(xiàn)重 大問題實行一票否決（扣分辦法及“重大問題” 的界定另行制訂）。2.安全性指標(biāo)：扣分上限為10分。（1）未造成資金損失的案件扣分如下：涉案金額10萬元以下（不含10萬元） 的，每件扣1 分，涉案金額每增加10萬元，加扣1分；涉案金額100萬元（含）以上 的，實行一票否決。（2）造成資金損失的案件扣分如下：全年案件損失金額合計，每損失金額5萬 元扣1分，損失50萬元以上實行一票否決。（3）安全責(zé)任事故扣分如下：未造成人員傷亡和資金、財產(chǎn)損失的，每件扣1分；造成資金、財產(chǎn)損失的，按上述第（2）款扣分辦法扣分；造成人員傷殘以上 重大事故的， 實行一票否決。經(jīng)濟(jì)

5、案件指標(biāo)的扣分，以最后一次作案時間所在的年度進(jìn)行扣分。 三、等級的設(shè)置及標(biāo)準(zhǔn) 縣級聯(lián)社等級設(shè)置為一至七級，根據(jù)對各指標(biāo)的綜合考核得分確定各縣級聯(lián)社的等級。 一級聯(lián)社：綜合得分在95分及以上； 二級聯(lián)社：綜合得分在90分以上（含90分）95分以下； 三級聯(lián)社：綜合得分在80分以上（含80分）90分以下； 四級聯(lián)社：綜合得分在70分以上（含70分）80分以下； 五級聯(lián)社：綜合得分在60分以上（含60分）70分以下； 六級聯(lián)社：綜合得分在50分以上（含50分）60分以下； 七級聯(lián)社：綜合得分在50分以下。四、 等級聯(lián)社的獎懲（一） 聯(lián)社等級與員工薪酬掛鉤，具體掛鉤辦法按照信用社（銀行）薪酬 制度改革

6、指導(dǎo)意見執(zhí)行。（二） 等級在六級和七級的縣級聯(lián)社，連續(xù)兩年未實現(xiàn)升級的，對領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn) 行必要的調(diào)整。五、 等級的考評和管理（一） 省聯(lián)社成立縣級聯(lián)社等級評定委員會，委員會成員由省聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子成員、機(jī)關(guān)內(nèi)部各主要職能部門負(fù)責(zé)同志組成。各縣級聯(lián)社的考評結(jié)果由等級評定委員會審定后確認(rèn)。（二） 每年年初，省聯(lián)社根據(jù)各縣級聯(lián)社上年度各項指標(biāo)完成情況進(jìn)行考核計 分，確定各縣級聯(lián)社上年度的等級。定性指標(biāo)考核被一票否決的，按上限扣分，若 扣分后未影響其等級的，則下降一個等級。（三） 各縣級聯(lián)社的等級每年考核評定一次，實行動態(tài)管理。（四） 各縣級聯(lián)社、基層信用社應(yīng)嚴(yán)格按財務(wù)制度規(guī)定規(guī)范核算行為，準(zhǔn)確反 映經(jīng)營成

7、果。對弄虛作假的縣級聯(lián)社，一經(jīng)查實，按糾正后實際等級再降一個等級，已兌現(xiàn)的薪酬全額扣回，并對聯(lián)社主要負(fù)責(zé)人及相關(guān) 責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（五） 農(nóng)村合作銀行的等級管理參照本辦法實行。附：各定量指標(biāo)計算公式1.月均人均存款額=全年各項存款月均余額（上年末員工總數(shù)+本年末員工 總數(shù)）2 全年各項存款月均余額，為“成本核算表”中的“各項存款月均余額”；上年 末員工總數(shù)、本年末員工總數(shù)，以“勞動人事報表”和“會計決算報表”反映的人 數(shù)多者計算。2.資本充足率按照中國銀監(jiān)會印發(fā)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險評價和預(yù)警指標(biāo) 體系（試行）（銀監(jiān)發(fā)20041號）中的計算方法進(jìn)行計算。3.不良貸款比例=年末不良貸款余額年末各項貸款余額100%4.綜合費用率=營業(yè)費用（營業(yè)收入+投資收益）100%5.資產(chǎn)收益率=（營業(yè)收入+投資收益）資產(chǎn)總額100% 資產(chǎn)總額指“資產(chǎn)負(fù)債表”上資產(chǎn)總額。6.人均利潤率=凈利潤（上年末員工總數(shù)+本年末員工總數(shù)）2 凈利潤為：在嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)提留、攤銷等財務(wù)制度規(guī)定和會計核算要求的前提下實現(xiàn)的賬面凈利潤反映為盈利情況下，按以下公式進(jìn)行調(diào)整數(shù)： 凈利潤=賬面利潤+財務(wù)損