宜章縣承啟紅軍學(xué)校2017年度部門整體支出績效自評報(bào)告

1、宜章縣承啟紅軍學(xué)校2017年度部門整體支出績效自評報(bào)告為確實(shí)做好2017年度部門整體支出績效自評工作， 提高財(cái)政資金使用 效益，根據(jù)宜章縣財(cái)政局關(guān)于開展 2017年預(yù)算支出績效自評工作的 通知（宜財(cái)績字201846號）文件精神，結(jié)合實(shí)際，我單位組織成 立了績效評價(jià)工作小組，評價(jià)小組采取座談等方式聽取情況，檢查基 本支出、項(xiàng)目支出有關(guān)賬目，收集整理支出相關(guān)資料，并根據(jù)各部門（股室）報(bào)送的績效自評材料進(jìn)行分析、總結(jié)，現(xiàn)將我單位整體支出 績效自評結(jié)果報(bào)告如下：一、部門基本情況（一）機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成我單位性質(zhì)為事業(yè)單位，按照規(guī)定執(zhí)行事業(yè)單位會計(jì)制度。經(jīng)機(jī) 構(gòu)編制管理部門核定，其中：事業(yè)編制人員211人。

2、2017年末實(shí)有人 數(shù)170人，其中：事業(yè)編制人員170人。（二）單位主要職責(zé)1 、貫徹、執(zhí)行教育法律法規(guī)和政策規(guī)定，堅(jiān)持依法治教、依法治 學(xué)；2、負(fù)責(zé)本單位教育教學(xué)管理及教研教改工作，全力推進(jìn)素質(zhì)教育；3、負(fù)責(zé)本單位教職工人事管理、繼續(xù)教育、考核考評等工作。（三）整體支出情況我單位2017年總支出為3846.31萬元，其中基本支出1564.49萬 元、項(xiàng)目支出2281.82萬元?；局С?564.49萬元，其中：工資福利支出1231.31萬元、商 品和服務(wù)支出139.80萬元、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助140.71萬元、其他 資本性支出52.67萬元。項(xiàng)目支出2281.82萬元，主要用于辦公設(shè)備購買

3、、專用設(shè)備購買、 信息網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建、道路維修改造、公租房建設(shè)工程、籃球運(yùn)動場工程、 土石方及學(xué)校附屬工程等項(xiàng)目。（四）部門內(nèi)部控制及厲行節(jié)約制度建設(shè)情況1. 加強(qiáng)內(nèi)部控制。我單位歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān) 督，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，增強(qiáng)法紀(jì)觀念，遵守規(guī)章制度。 為保證財(cái)務(wù)管理工作規(guī)范有序進(jìn)行，2017年我們修改完善了相關(guān)財(cái)務(wù) 管理的制度、規(guī)定，成立了財(cái)務(wù)監(jiān)督小組，加強(qiáng)內(nèi)部控制和監(jiān)督。對 各項(xiàng)資金的管理、經(jīng)費(fèi)收支審批等均作了明確規(guī)定，正確組織資金的 籌集、調(diào)度和使用，債權(quán)債務(wù)及時(shí)結(jié)算、結(jié)清。各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出實(shí)行限 額把關(guān)、一支筆審批制度。嚴(yán)格執(zhí)行上級關(guān)于“一把手不直接分管財(cái) 務(wù)”的規(guī)定，安排

4、一名副校長分管財(cái)務(wù)并一支筆簽批財(cái)務(wù)單據(jù)。開支 金額在一萬元以下的由分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)直接把關(guān)簽批；開支金額在三 萬元以下、一萬元以上的需出示專題報(bào)告，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)在報(bào) 告上簽署意見后，再履行“一單五簽”的程序；非日常開支在三萬元 以上的，專題報(bào)告需經(jīng)會議研究通過。分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)手的費(fèi)用開 支，由主要領(lǐng)導(dǎo)簽批。2. 強(qiáng)化制度執(zhí)行。切實(shí)做好厲行節(jié)約工作，全面落實(shí)各項(xiàng)管理制 度要求，努力降低行政成本。嚴(yán)格公務(wù)接待費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)和培 訓(xùn)費(fèi)審核審批程序，加強(qiáng)對公務(wù)用車的管理，實(shí)行限額把關(guān)、一支筆 審批制度，做到一事一公函、一事一審批、一事一結(jié)賬，會議費(fèi)和培 訓(xùn)費(fèi)嚴(yán)格按年初計(jì)劃和制度規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行

5、。各項(xiàng)費(fèi)用嚴(yán)格履行“一 單五簽”程序，“三公”經(jīng)費(fèi)較好地控制在預(yù)算范圍之內(nèi)。二、部門整體支出管理及使用情況（一）2017年度預(yù)算基本情況2017年收入預(yù)算為3259.61萬元，其中：財(cái)政撥款收入 3259.61 萬元，占100%支出預(yù)算中，基本支出1148.42萬元占35%項(xiàng)目支 出2111.19萬元占65%（二）2017年度收支決算情況1.2017年度收入決算情況2017年度總收入3846.31萬元，其中：財(cái)政撥款收入 3846.31萬 元，占100%2. 2017年度支出決算情況2017年度總支出3846.31萬元，其中基本支出1564.49萬元占總 支出比例40.68 %、項(xiàng)目支出228

6、1.82萬元占總支出比例59.32%?；局С?564.49萬元，其中：工資福利支出1231.31萬元占基 本支出比例78.7%、商品和服務(wù)支出139.8萬元占基本支出比例8.9%、 對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助140.71元占基本支出比例9%其他資本性支出 52.67萬元占基本支出比例 3.4%。項(xiàng)目支出2281.82萬元，主要用于專用設(shè)備購買、信息網(wǎng)絡(luò)構(gòu) 建、道路維修改造、公租房建設(shè)工程、運(yùn)動場工程、看臺工程、土石 方及學(xué)校附屬工程、擴(kuò)建工程等項(xiàng)目。（三）基本支出使用管理情況基本支出1564.49萬元用于為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、 完成日常工作 任務(wù)而發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。2017年度本單位

7、人員經(jīng)費(fèi)1231.31萬元占基本支出比例78.7%、較年初預(yù)算超支比例較大的 主要原因是本年度進(jìn)行了工資及其他福利調(diào)整；公用經(jīng)費(fèi)支出333.18萬元占基本支出比例21.3 %。本年度基本支出與調(diào)整后的預(yù)算基本一 致。（四）項(xiàng)目支出使用管理情況項(xiàng)目支出2281.82萬元，主要用于專用設(shè)備購買 15.81萬元、信 息網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建30.48萬元、道路維修改造18.51萬元、公租房建設(shè)279.56 萬元、運(yùn)動場工程71.7萬元，看臺工程31.3萬元、四完小土石方及 附屬工程款1769.49萬元、擴(kuò)建工程64.97萬元。（五）“三公”經(jīng)費(fèi)使用管理情況1.2017年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況本單位2017年“三公”

8、經(jīng)費(fèi)預(yù)算（控制數(shù)）金額 萬元，其中 公務(wù)接待費(fèi)萬元，會議費(fèi)0.00萬元。2. “三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算為1.58萬元，完成預(yù)算的 % , 其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為 0萬元（因公出國組團(tuán)0次，因 公出國0人次），完成預(yù)算的0%公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0.00萬元（公務(wù)用車購置0臺，保有量0臺），完成預(yù)算的0.00%;公 務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.58萬元（國內(nèi)公務(wù)接待52批，共計(jì)396人； 國外公務(wù)接待0批，共計(jì)0人），完成預(yù)算的%。會議費(fèi)支出決算0.00 萬元，完成預(yù)算0.00%。3.“三公”經(jīng)費(fèi)與上年對比情況費(fèi)用項(xiàng)目2016年決算數(shù)2017年決算數(shù)增

9、減情況(2017-2016公務(wù)接待費(fèi)1.71.58-0.12公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)000因公出國費(fèi)用000公務(wù)車購置費(fèi)000會議費(fèi)000合計(jì)1.71.58-0.12從上表反映，本年“三公”經(jīng)費(fèi)較上年有小幅下降，下降金額為0.12萬元，下降7%三、縣本級其他財(cái)政性資金實(shí)施情況 我單位無縣級其他財(cái)政性資金支出 四、資產(chǎn)管理情況我們修定了資產(chǎn)管理制度，對單位公共財(cái)產(chǎn)物資實(shí)行統(tǒng)一管理、 統(tǒng)一調(diào)配，并按使用人建立了資產(chǎn)實(shí)物管理臺賬，實(shí)行使用、保管簽 字登記制度。對單位固定資產(chǎn)統(tǒng)一采購、多人經(jīng)辦，每月月初根據(jù)各 部門的需求制訂采購計(jì)劃，實(shí)行多人經(jīng)辦、“貨比三家”，并按政府謝謝你的觀賞采購程序和有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)采購手續(xù)

10、。年底對財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行清查、盤點(diǎn)、 核對、處理。對取得的資產(chǎn)實(shí)物及時(shí)進(jìn)行會計(jì)核算。2017年底資產(chǎn)共計(jì)13862.22萬元，其中固定資產(chǎn)813.66萬元、 流動資產(chǎn)170.08萬元、在建工程12878.48萬元。五、部門整體支出績效情況2017年，我單位積極履職，強(qiáng)化管理，較好的完成了年度工作目 標(biāo)。通過加強(qiáng)預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部 管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據(jù)部門整體支出績效 評價(jià)指標(biāo)體系，我單位2017年度評價(jià)得分為97分。部門整體支出績 效情況如下：1. 預(yù)算配置控制較好。在職人員控制率逐年下降；“三公”經(jīng)費(fèi)較上年有小幅下降，下降金額為 0.12萬元

11、，下降7%2. 預(yù)算執(zhí)行比較到位。支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)，預(yù)算完成 率達(dá)到97%預(yù)算控制率在10%以內(nèi)，全年無截留或滯留專項(xiàng)資金情況。3. 預(yù)算管理較為理想，制度執(zhí)行總體較為有效，但仍需進(jìn)一步強(qiáng) 化。（1）全年公用經(jīng)費(fèi)控制率為98%（2）“三公”經(jīng)費(fèi)總體控制較好，較本年預(yù)算和上年決算支出數(shù) 有小幅下降，“三公”經(jīng)費(fèi)控制率為 100%（3）政府采購執(zhí)行率達(dá)到100%對于單位的政府采購項(xiàng)目，凡 單位購買屬于政府采購范圍內(nèi)的貨物、工程和服務(wù)，嚴(yán)格遵守政府采 購相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定辦理相關(guān)審批手續(xù)。（4）管理制度健全。我們嚴(yán)格預(yù)算管理，切實(shí)按照相關(guān)管理制度 要求，修改完善了財(cái)務(wù)管理規(guī)定資產(chǎn)管理規(guī)定公

12、務(wù)接待管理規(guī)定內(nèi)部審計(jì)制度差旅費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)管理規(guī)定 公 務(wù)車輛管理辦法會計(jì)核算制度厲行節(jié)約規(guī)定等工作制度， 進(jìn)一步明確了財(cái)政預(yù)算資金審批手續(xù)和撥付程序、機(jī)關(guān)行政經(jīng)費(fèi)審批 手續(xù)和報(bào)銷程序，加強(qiáng)了財(cái)務(wù)管理，規(guī)范了收支行為，保證了財(cái)務(wù)管 理工作規(guī)范有序進(jìn)行。（5）資金使用管理逐步加強(qiáng)。單位支出嚴(yán)格按照國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和 財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定執(zhí)行，正確組織資金的籌集、調(diào)度和使用，費(fèi)用開 支有標(biāo)準(zhǔn)、有預(yù)算，債權(quán)債務(wù)及時(shí)結(jié)算、結(jié)清。所有支出均通過我單 位財(cái)政直接支付方式辦理，資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。（6）部門預(yù)算收支嚴(yán)格按年初部門預(yù)算方案執(zhí)行，部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信息均按要求及

13、時(shí)進(jìn)行了公開。六、存在的問題1、預(yù)算編制工作有待細(xì)化。預(yù)算編制不夠明確和細(xì)化，預(yù)算編制 的合理性需要提高，預(yù)算執(zhí)行力度還要進(jìn)一步加強(qiáng)。2、因單位全額編制人員異動大導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算不足：績效工資 和日常公用經(jīng)費(fèi)不足、與實(shí)際支出相差大。3、公用經(jīng)費(fèi)和三公經(jīng)費(fèi)控制有一定難度，基本為剛性支出。七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議針對上述存在的問題及對外整體支出管理工作的需要，擬實(shí)施的 改進(jìn)措施如下：1、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。進(jìn)一步加強(qiáng)單位內(nèi) 部機(jī)構(gòu)各股室的預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制；全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的 費(fèi)用支出項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。加 強(qiáng)內(nèi)部預(yù)算編制的審核和預(yù)算控制指標(biāo)的下達(dá)。2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理，健全單位 財(cái)務(wù)管理制度體系，規(guī)范單位財(cái)務(wù)行為。在費(fèi)用報(bào)賬支付時(shí)，按照預(yù) 算規(guī)定的費(fèi)用項(xiàng)目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報(bào)支付、財(cái)務(wù)核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。3、完善資產(chǎn)管理，抓好“三公”經(jīng)費(fèi)控制。嚴(yán)格編制政府采購年 初預(yù)算和計(jì)劃，規(guī)范各