過程風險和機遇評估分析表

1、過程風險和機遇評估分析表過程采購過程團隊日期風險和機遇來源嚴重頻風險實施負進度跟序號風險描述風險控制措施備注(內(nèi)部/外部)度度等級責人進1 、 根據(jù)實際需求準確及時地編制需求計劃，需求部門提出需求計劃時，不能指定或變相指定供應商。需求或采購計劃不合理，不按實際需求安排一般2 、 在制定年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃過程中，公司應當1編制采購計劃采購或隨意超計劃采購，甚至與生產(chǎn)經(jīng)營計劃24風險根據(jù)發(fā)展目標實際需要，結合庫存和在途情況，不協(xié)調(diào)。科學安排采購計劃，防止采購過量或不足3 、 采購計劃應納入采購預算管理，經(jīng)相關負責人審批后嚴格執(zhí)行。1 、 建立采購申購制度，依依據(jù)購買物的類型，確定歸口管理部門，授予相

2、應的請購權及相應的請購程序。2 、 具有請購權的部門對于預算內(nèi)采購項目，應缺乏采購申請制度， 請購未經(jīng)適當審批或超越當嚴格按照預算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)，對于超一般2采購授權審批， 可能導致采購物資過量或不足，影 3 2預算項目，應先履行預算調(diào)整程序，再辦理請購風險響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營。手續(xù)。3 、 具備相應審批權限的部門或人員審批采購申請時，應重點關注采購申請內(nèi)容是否準確完整，是否符合生產(chǎn)經(jīng)營需要，是否符合采購計劃，是否在采購預算范圍內(nèi)等。1、 建立科學的供應商評估制度。供應商選擇不當， 可能導致采購物資質量差價一般3選擇供應商4 22、 采購部門應按照公平公正和競爭的原則，擇格高，甚至出現(xiàn)舞弊

3、行為。風險優(yōu)確定供應商，與供應商簽訂質量保證協(xié)議。3 、 建立供應商管理信息系統(tǒng)和供應商淘汰制度，對供應商進行實時管理和考核評價。1 、 健全采購定價機制，采取多種采購方式，科學合理地確定采購價格。采購定價機制不科學， 定價方式選擇不當，缺2 、 采購部門應當定期研究大宗通用重要物資一般4采購價格乏對重要物資品種價格的跟蹤監(jiān)控，導致采購 4 3的成本構成與市場價格變動趨勢，確定重要物資風險價格不合理，可能造成公司資金損失。品種的采購執(zhí)行價格或參考價格。3 、 建立采購價格數(shù)據(jù)庫，定期開展重要物資的市場供求形勢及價格走勢分析并加以合理利用合同簽訂不當，可能導致物資采購不順暢；未1 、 擬簽訂合同

4、的供應商的主體資格/ 信用狀況經(jīng)授權對外訂立采購合同，合同對方主體資格一般等進行風險評估，同時引入競爭制度，確保供應5采購合同 /協(xié)議23/ 履約能力等未達到要求，合同內(nèi)容存在重大風險商具備履約能力。疏漏和欺詐，可能導致公司合法權益受到侵2 、 根據(jù)確定的供應商/ 采購方式 / 采購價格等害。情況，擬訂采購合同，準確描述合同條款，明確雙方權利 / 義務和違約責任，按照規(guī)定權限簽署采購合同。3 、 對重要物資驗收量和合同量之間允許的差異，應當作出統(tǒng)一規(guī)定。1 、 跟蹤合同履行情況，對有可能影響生產(chǎn)的異常情況，應出具書面報告并及時提出解決方案缺乏對采購合同履行情況的有效跟蹤，忽視運低風2 、 對重

5、要物資建立并執(zhí)行合同履約過程中的6管理供應商過程輸過程保險風險，可能導致采購物資損失或無12險巡視和監(jiān)督制度。法保證供應。3 、 實行全過程的采購登記制度或信息化管理，確保采購過程的可追溯性。驗收標準不明確， 驗收程序不規(guī)范， 對驗收中1、 制定明確的物資驗收標準。高風7質量管理存在的異常情況不作處理，可能造成賬物不5 32、 驗收人員應根據(jù)采購合同及質量檢驗部門險符，采購物資損失。出具的質量檢驗證明，重點關注采購合同/ 發(fā)票等原始單據(jù)與采購物資的質量/ 數(shù)量 / 規(guī)格型號等是否一致。3 、 對于驗收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，驗收人員應立即向上級主管部門報告，以便及時處理。1、 嚴格審查采購發(fā)票等

6、票據(jù)的真實性/ 合法性/ 有效性，判斷采購款項是否確實應予支付。付款審核不嚴格，付款方式不恰當，付款金額2、 合理選擇付款方式，并嚴格遵循合同規(guī)定，一般8付款控制不嚴，可能導致公司資金或信用受損5 1防范付款方式不當帶來的法律風險，保證資金安風險。全。3、 加強預付賬款和資金的管理，涉及大額或長期的預付款項，應定期進行追蹤核查。1 、 開展供應商廉政風險評估工作，針對不同廉政風險等級的供應商采取不同的采購策略。對于高風險供應商參與的投標、競價過程，管理部門應重點監(jiān)控。2 、 加強供應商動態(tài)量化考核，并將考核結果以供應商采取不正當?shù)臓I銷手段，通過誘惑、 拉不同形式公開，以激勵或警示供應商。對于在業(yè)高風9廉政風險攏、腐蝕物資采購人員，導致公司利益受到損5 4務交往中有不良表現(xiàn)的供應商堅決清除出資源險失。市場，凈化外部環(huán)境。