全面預算編制手冊講解

1、XX股份有限公司 全面預算編制手冊 目錄 第一部分 年度預算的編制 1 第一章 戰(zhàn)略目標確定 1 第一條 范圍 1 第二條 流程說明 1 第三條 控制目標 5 第四條 主要控制點 5 第 二章 預算啟動 6 第一節(jié) 范圍 6 第二節(jié) 流程說明 6 第三節(jié) 控制目標 9 第四節(jié) 主要控制點 9 第 三章 各部門預算的編制 10 第一節(jié) 范圍 10 第二節(jié) 流程說明 10 第三節(jié) 控制目標 41 第四節(jié) 主要控制點 41 第四章 財務預算的平衡、審批、下達流程 43 第一節(jié) 范圍 43 第二節(jié) 流程說明 43 第三節(jié) 控制目標 46 第四節(jié) 主要控制點 47 第二部分 月度全面預算的編制 48 第

2、一節(jié) 范圍 48 第二節(jié) 流程說明 48 第三節(jié) 控制目標 58 第四節(jié) 主要控制點 58 67 附表一、“戰(zhàn)略目標確定流程”時間列表 59 附表二、“預算啟動流程”時間列表 61 附表三、“各部門預算編制流程”時間列表 63 附表四、“財務預算表的平衡、審批和下達流程”時間列表 附表五、“月度全面預算編制流程”時間列表 68 第一部分 年度預算的編制 第一章 戰(zhàn)略目標確定 第一條 范圍 適用于每年 7 月初 9 月底總裁辦公會根據(jù)董事會下達的制定戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通 知，并基于各預算編制部門業(yè)務分析預測報告對年度戰(zhàn)略目標、備選方案進行分析、明 晰、判斷和決策的工作過程。 第二條 流程說明 步驟

3、活動內(nèi)容 流程說明 1 董事會下達 編制戰(zhàn)略發(fā) 展規(guī)劃的通 知 每年 7 月 1 日之前，董事會下達編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知，布 置本年度戰(zhàn)略發(fā)展方向、業(yè)務選擇、業(yè)務收入規(guī)模、資本性投 資、重大費用支出項目等規(guī)劃的工作內(nèi)容和時間要求。 2 總裁辦公會 討論確定戰(zhàn) 略發(fā)展規(guī)劃 的框架 每年 7 月 5 日之前，事業(yè)部總裁根據(jù)董事會下達的編制戰(zhàn)略發(fā) 展規(guī)劃的要求，確定事業(yè)部下年度的發(fā)展方向，向總裁辦公會 通報。 7 月 10 日之前，總裁辦公會根據(jù)事業(yè)部總裁提出的發(fā)展 方向討論確定戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的框架和各部門的職責分工。 3 總裁辦公會 召開戰(zhàn)略發(fā) 展規(guī)劃編制 會議 每年 7月 15日之前，總裁辦公會

4、召集各部門召開戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃 編制會議，布置事業(yè)部下年度發(fā)展方向，下達開始編制戰(zhàn)略發(fā) 展規(guī)劃的要求，下達戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的框架、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的時 間安排、并明確各部門的分工。 4 市場部提交 行業(yè)和市場 分析報告 7月 30日之前，市場部通過市場調(diào)研等方法提交行業(yè)和市場分 析報告，重點關注：行業(yè)發(fā)展背景；行業(yè)供給狀況分析；行業(yè) 需求狀況分析；渠道分析；行業(yè)競爭格局分析；行業(yè)市場發(fā)展 趨勢；行業(yè)的盈利性、成長性和困難分析；事業(yè)部的發(fā)展策略 分析。報告遞交總裁秘書，總裁秘書備案并移交南北中國銷售 部和重點客戶部、廣告部，為銷售部門的業(yè)務收入預測提供依 據(jù)，同時遞交總裁辦公會，做為總裁辦公會討論制定事業(yè)部

5、戰(zhàn) 略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。 5 南/北中國銷 售部會同重 點客戶部提 交銷售收入 和成本預測 報告 7月 30日之前，南 /北中國銷售部與重點客戶部接到總裁秘書移 送的行業(yè)和市場分析報告，根據(jù)總裁辦公會下達的事業(yè)部下年 度發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合以前年度經(jīng)營數(shù)據(jù)，對 下年度事業(yè)部的業(yè)務收入及與收入相應的成本費用狀況進行預 測，完成銷售收入和成本預測報告，預測報告的主要內(nèi)容包括 預測依據(jù)、預測值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工 作計劃等內(nèi)容。 8 月 15 日之前，提交給總裁秘書，總裁秘書備 案并與其他報告匯總，遞交總裁辦公會，做為總裁辦公會討論 制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。 6 廣

6、告部提交 廣告策略和 廣告費用預 測報告 7月 30日之前，廣告部總監(jiān)接到總裁秘書移交的、市場部提供 的行業(yè)和市場分析報告，根據(jù)總裁辦公會下達的事業(yè)部下年度 發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合以前年度經(jīng)營數(shù)據(jù)、廣告 行業(yè)整體市場情況對本年度事業(yè)部的廣告費用狀況進行預測， 提交廣告策略和廣告費用預測報告，預測報告的主要內(nèi)容包括 預測依據(jù)、預測值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工 作計劃等內(nèi)容，重點關注：下年度廣告策略；廣告制作和投放 方案；廣告費用初步預測。 8 月 15 日之前，廣告部總監(jiān)將報告 提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與其他部門提交報告一同匯 總處理，并遞交給總裁辦公會，做為總裁辦公

7、會討論制定事業(yè) 部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。 7 計劃物流部 提交物流策 略和報告 7月 30日之前，計劃物流部總監(jiān)接到總裁秘書移交的、市場部 提供的行業(yè)和市場分析報告，根據(jù)總裁辦公會下達的事業(yè)部下 年度發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合以前年度經(jīng)營數(shù)據(jù)、 對本年度事業(yè)部的物流費用狀況進行預測，提交物流策略和物 流費用預測報告，預測報告的主要內(nèi)容包括預測依據(jù)、預測值 與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計劃等內(nèi)容，重 點關注：下年度物流策略；物流資源分析；廣告費用初步預測。 8月 15日之前，計劃物流部總監(jiān)將報告提交給總裁秘書，總裁 秘書備案，與其他部門提交報告一同匯總處理，并遞交給總裁 辦公會，

8、做為總裁辦公會討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。 8 生產(chǎn)管理部 提交生產(chǎn)能 力分析預測 報告 生產(chǎn)管理部根據(jù)總裁辦公會下達的事業(yè)部下年度發(fā)展方向和戰(zhàn) 略發(fā)展規(guī)劃框架，結(jié)合以前年度經(jīng)營數(shù)據(jù)，提交生產(chǎn)能力分析 預測報告，分析預測報告的主要內(nèi)容包括預測依據(jù)、預測值與 歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計劃等內(nèi)容，重點 關注：自有生產(chǎn)能力分析；外協(xié)生產(chǎn)能力分析；生產(chǎn)能力優(yōu)劣 勢分析；生產(chǎn)成本初步分析。 8 月 15 日之前，生產(chǎn)管理部總監(jiān) 將生產(chǎn)能力分析預測報告提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與 其他部門提交報告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會，做為 總裁辦公會討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。

9、9 財務部提交 財務資源分 析預測報告 財務部根據(jù)總裁辦公會下達的事業(yè)部下年度發(fā)展方向和戰(zhàn)略發(fā) 展規(guī)劃框架，結(jié)合上年度的經(jīng)營狀況和資金使用、需求狀況， 提交財務資源分析預測報告，報告的主要內(nèi)容包括預測依據(jù)、 預測值與歷史值的比較、差異分析和本年度初步工作計劃等內(nèi) 容，重點關注：財務內(nèi)外部資源分析；財務管理優(yōu)劣勢分析； 財務成本初步分析。 8 月 15 日之前財務總監(jiān)將財務資源分析預 測報告提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與其他部門提交報告 一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會，做為總裁辦公會討論制 定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。 10 人力資源部 提交人力資 源分析預測 報告 人力資源部總監(jiān)根據(jù)總裁辦

10、公會下達的事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框 架，向總裁秘書提交事業(yè)部人力資源分析預測報告，預測報告 的主要內(nèi)容包括預測依據(jù)、預測值與歷史值的比較、差異分析 和本年度初步工作計劃等內(nèi)容，重點關注：組織結(jié)構(gòu)分析；人 力資源供需分析；薪酬與考核分析；人力資源管理優(yōu)劣勢分析； 人力資源成本初步分析。 8 月 15 日之前，人力資源部總監(jiān)將人 力資源分析預測報告提交給總裁秘書，總裁秘書備案，與其他 部門提交報告一同匯總處理，并遞交給總裁辦公會，做為總裁 辦公會討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的依據(jù)。 11 行政事務部 提交行政事 務費用預測 報告 行政事務部總監(jiān)根據(jù)總裁辦公會下達的事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃框 架，結(jié)合以前年度行

11、政事務發(fā)生情況，提交事業(yè)部行政事務費 用預測報告，預測報告的主要內(nèi)容包括預測依據(jù)、預測值與歷 史值的比較、差異分析和本年度初步工作計劃等內(nèi)容，重點關 注：差旅、辦公、會議成本初步費用分析預測。 8月 15 日之前， 行政事務部總監(jiān)向總裁秘書提交事業(yè)部行政事務費用預測報 告，總裁秘書備案，與其他部門提交報告一同匯總處理，并遞 交給總裁辦公會，做為總裁辦公會討論制定事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī) 劃的依據(jù)。 12 總裁秘書整 理好分析預 測報告 8 月 20 日之前，總裁秘書收集并整理好各部門提交的分析預測 報告，遞交總裁辦公會。 13 總裁辦公會 提出戰(zhàn)略發(fā) 展規(guī)劃的備 選方案 8 月 25 日之前，總裁辦公

12、會根據(jù)各部門提交的相關分析預測報 告，召開會議討論并提出事業(yè)部發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的備選方案。 14 總裁秘書整 理形成事業(yè) 部發(fā)展戰(zhàn)略 報告初稿 8 月 31 日之前，總裁秘書根據(jù)總裁辦公會的討論以及各部門提 交的相關分析預測報告整理形成事業(yè)部發(fā)展戰(zhàn)略報告初稿。戰(zhàn) 略發(fā)展規(guī)劃報告初稿包括：內(nèi)外部環(huán)境分析；總體戰(zhàn)略；戰(zhàn)略 目標體系；組織結(jié)構(gòu)調(diào)整目標；總體財務及經(jīng)營目標（包括下 年度總體銷售收入目標和利潤目標）等內(nèi)容。 15 總裁辦公會 審核戰(zhàn)略發(fā) 展規(guī)劃初稿 總裁辦公會審核總裁秘書整理的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃初稿，如果不通 過，提出修改意見，并由總裁秘書修改，則進入步驟13；或者 要求各相關部門重新修訂提交

13、的報告， 則分別進入步驟 4、5、6、 7、8、9、10?？偛棉k公會審核發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃通過之后，在 9 月 10日之前遞交董事會審批。 16 董事會審批 發(fā)展戰(zhàn)略發(fā) 展規(guī)劃 董事會根據(jù) 7 月初下達的制定戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知審批事業(yè)部 上報的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，審批不通過，董事會提出修改意見，由 總裁組織總裁辦公會修訂，修訂后重新報董事會審批；審批通 過則形成事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，于 9 月 20 日之前正式下達到事 業(yè)部。 17 總裁辦公會 討論確定組 織保證和資 源分配 9 月 30 日之前總裁辦公會根據(jù)董事會審批并下達的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī) 劃討論確定事業(yè)部相應的組織保證和資源分配，重點關注：組 織結(jié)構(gòu)調(diào)

14、整方案；職能戰(zhàn)略；達成年度財務及經(jīng)營目標的資源 配置；業(yè)務戰(zhàn)略。并由總裁秘書整理形成會議紀要，總裁辦公 會會簽并下發(fā)至各職能部門。 18 進入預算啟 在經(jīng)過董事會審批的事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃和總裁辦公會確定的職能 動流程 戰(zhàn)略和業(yè)務戰(zhàn)略的指導下， 10 月 8 日之前，預算管理委員會召 開預算啟動會議，進入“預算啟動流程” 。 第三條 控制目標 （一）確保預算啟動之前各預算編制部門能夠充分理解公司當年的戰(zhàn)略目標，并 達成共識。 （二）確保公司戰(zhàn)略目標的確定能夠基于客觀的預測信息，使所確定的目標具有 可實現(xiàn)性，避免過高或過低的定位導致無法切實發(fā)揮戰(zhàn)略目標的控制和導向性作用。 第四條 主要控制點 （一）每

15、年 7月初董事會下達編制戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的通知， 9月 20日之前董事會審 批完畢并下達事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。 （二）事業(yè)部總裁辦公會是事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃制定的負責機構(gòu)，總裁秘書負責 整理形成事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃文本文件。 （三）事業(yè)部各部門為總裁辦公會制定戰(zhàn)略參考依據(jù)。 （四）戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃經(jīng)總裁審核通過后報董事會審批。 （五）事業(yè)部總裁辦公會是根據(jù)董事會下達的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃落實職能戰(zhàn)略和業(yè)務 戰(zhàn)略的責任機構(gòu)，總裁秘書副總整理形成文本文件。 （六）公司各副總裁和部門總監(jiān)需準時參加公司戰(zhàn)略目標確定的工作會議，不得 缺席。 第二章 預算啟動 第一節(jié) 范圍 適用于每年 10 月 8 日之前由總裁辦公會（預算管

16、理委員會）組織分解年度經(jīng)營指 標，并落實事業(yè)部各預算編制部門的預算編制工作，以及 10月 22日各部門正式開始編 制預算，包括戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的下達、年度經(jīng)營指標的分解和下達、各預算編制部門預算 責任的落實、全面預算全套文件的下發(fā)和全面預算編制的培訓。 第二節(jié) 流程說明 步驟 活動內(nèi)容 流程說明 1 預算管理委 員會召開預 算啟動會議 上接“戰(zhàn)略目標確定流程” ，每年 10 月 8 日之前，接到董事會 審批的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，預算管理委員會召集副總裁、各部門總 監(jiān)召開預算啟動會議。在會議上，總裁向與會人員傳達董事會 下達的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。 2 預算管理委 員會討論事 業(yè)部經(jīng)營計 劃 預算啟動會議與會人員

17、根據(jù)公司戰(zhàn)略目標，討論確定事業(yè)部年 度預算編制時間，并落實各預算編制部門在實現(xiàn)經(jīng)營目標值中 的職責。 3 總裁秘書整 理形成預算 啟動會議紀 要 預算啟動會議之后，總裁秘書根據(jù)預算啟動會的會議精神和決 議內(nèi)容，整理并形成預算啟動會議紀要，會議紀要包括： （1）事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的下達； （2）事業(yè)部的年度經(jīng)營目標，包括事業(yè)部總體銷售收入目標和 事業(yè)部總體利潤； （3）事業(yè)部的年度工作重點； （ 4）各預算編制部門職責； （5）預算編制的時間要求。 預算管理委員會與會成員會簽會議紀要，在 10 月 10 日之前由 總裁秘書下發(fā)到各預算編制部門，包括九鑫集團采購中心和九 鑫集團研發(fā)中心。 4 財務

18、部測算 財務部根據(jù)總裁辦公會確定的事業(yè)部總體銷售收入目標和事業(yè) 營銷費用率 和現(xiàn)金流量 部總體利潤目標以及以前年度的業(yè)務數(shù)據(jù)測算： 事業(yè)部總體營銷費用率 事業(yè)部總體現(xiàn)金流量指標 10月13 日之前，財務部總監(jiān)將各項指標遞交總裁秘書匯總處理。 5 市場部測算 鋪貨率、產(chǎn)品 滲透率和新 產(chǎn)品銷量比 市場部根據(jù)預算管理委員會確定的事業(yè)部總體銷售收入目標和 事業(yè)部總體目標利潤，并依據(jù)以前年度業(yè)務數(shù)據(jù)測算： 各項產(chǎn)品鋪貨率 各項產(chǎn)品滲透率 新產(chǎn)品銷量比例指標 10月13 日之前，市場部總監(jiān)將各項指標遞交總裁秘書匯總處理。 6 銷售部測算 銷售人員人 均銷售量、訂 單滿足率 銷售部根據(jù)預算管理委員會確定的

19、事業(yè)部總體銷售收入目標和 事業(yè)部總體利潤目標測算： 銷售人員人均銷售量 訂單滿足率 10月13 日之前，市場部總監(jiān)將各項指標遞交總裁秘書匯總處理。 7 總裁秘書匯 總指標報預 算管理委員 會 10月 14日之前，總裁秘書匯總財務部、 市場部和銷售部所測算 的年度經(jīng)營指標，遞交給預算管理委員會。 8 預算管理委 員會討論確 定指標 預算管理委員會討論并審核財務部、市場部和銷售部測算的年 度經(jīng)營指標，如果審核不通過，預算管理委員會提出修改意見， 要求各部門修改后重新審核。審核通過，并由總裁秘書匯總， 于 10 月 16 日之前形成會議紀要，總裁辦公會成員會簽并由總 裁秘書傳遞至各相關部門。 9 年

20、度經(jīng)營指 標的分解 銷售部對年度收入和費用指標進行分解： 銷售收入指標的分解（分解到各區(qū)域） 各省辦管理費用（營業(yè)費用）的分解 10 月 18 日之前遞交總裁秘書匯總處理。 10 年度經(jīng)營指 標的分解 財務部對費用指標進行分解： 事業(yè)部本部管理費分解到各部門 10 月 18 日之前遞交總裁秘書匯總處理。 11 年度經(jīng)營指 市場部對市場管理指標分解： 標的分解 鋪貨率（分解到各省辦） 產(chǎn)品滲透率（分解到各省辦） 新產(chǎn)品銷量比率（分解到各省辦） 各省辦市場費用的分解 10 月 18 日之前遞交總裁秘書匯總處理。 12 年度經(jīng)營指 標的分解 重點客戶部分解重點客戶相關銷售指標： 重點客戶部銷售收入指

21、標的分解（分解到各城市門店） 各省辦重點客戶市場費用的分解 10 月 18 日之前遞交總裁秘書匯總處理。 13 總裁秘書匯 總提交預算 管理委員會 總裁秘書對銷售部、市場部和重點客戶部分解的相關年度經(jīng)營 指標進行匯總， 10 月18 日報預算管理委員會。 14 預算管理委 員會審核年 度經(jīng)營指標 的分解 預算管理委員會審核銷售部、市場部和重點客戶部分解的相關 年度經(jīng)營指標，審核不通過，預算管理委員會提出修改意見， 要求該部門修改，修改完成后重新審核。審核通過， 10月 20日 之前由總裁秘書下發(fā)到各相關部門。 15 各預算編制 部門召開本 部門預算工 作會 各預算編制部門總監(jiān)在預算啟動會議結(jié)束

22、后，及時召開本部門 內(nèi)部預算工作會，在本部門內(nèi)部挑選關鍵崗位人員，準備開始 編制本部門預算。內(nèi)部預算工作會議中需將公司預算啟動會議 精神傳達到部門內(nèi)部員工，并提前考慮和準備部門內(nèi)部預算編 制和執(zhí)行過程中可能遇到的問題。 16 預算管理辦 公室組織預 算編制培訓 預算管理辦公室及時組織對各部門預算編制人員進行年度預算 編制的培訓，在培訓中對預算編制流程、各項數(shù)據(jù)的預測方法、 計劃表填制方法，以及年度預算工作重點等內(nèi)容進行培訓和充 分的溝通，確保預算編制人員完全掌握預算編制方法。 17 預算管理辦 公室下發(fā)計 劃表 預算編制培訓之后，預算管理辦公室下發(fā)全面預算指導文件， 包括事業(yè)部全面預算目標下達

23、文件；全面預算假設；全面預算 表格；全面預算編制手冊和編制進度要求。 18 各預算編制 部門開始預 算編制 每年 10 月 22 日各預算編制部門的預算編制人員正式開始年度 部門預算的編制工作，編制依據(jù)主要是公司年度經(jīng)營目標、預 算啟動會議紀要以及全面預算指導文件，具體編制方法與步驟 轉(zhuǎn)接“各部門預算編制流程” 。 第三節(jié) 控制目標 （一）確保預算啟動之前各預算編制部門能在充分理解事業(yè)部下年度戰(zhàn)略目標的 基礎上， 就年度財務和經(jīng)營目標以及各項分解指標達成共識，并致力于通過年度預算的 編制達成事業(yè)部年度戰(zhàn)略目標。 （二）確保年度預算工作要求和預算表格能及時下達到各預算編制部門，并保證 關于年度預

24、算工作的指導性要求能夠從上往下得到有效傳達。 （三）確保事業(yè)部各預算編制部門在年度預算工作中的職責得到合理的劃分和落 實。 第四節(jié) 主要控制點 （一） 每年 10月 8日之前預算管理委員會 （總裁辦公會） 召集副總裁、部門總監(jiān)、 九鑫集團采購中心負責人和九鑫集團研發(fā)中心負責人召開預算啟動會議， 討論確定事業(yè) 部年度運作計劃及經(jīng)營目標值，并落實各預算單位在實現(xiàn)經(jīng)營目標值中的責任。 （二） 總裁秘書在預算啟動會議后將事業(yè)部年度運作計劃整理成文，待事業(yè)部領 導層進行會簽后，由總經(jīng)理正式批準下發(fā)。 （三）各預算編制部門負責人必須向本部門人員充分傳達和貫徹預算編制的內(nèi)容 和要求。 四） 預算管理辦公室對

25、各預算編制人員培訓，并下發(fā)全面預算全套文件 第三章 各部門預算的編制 第一節(jié) 范圍 適用于事業(yè)部各預算部門按事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、 年度經(jīng)營目標和預算啟動會議安 排，對本單位收入、費用、成本、投資等計劃表格的編制和提交過程。 第二節(jié) 流程說明 一） 市場部預算編制流程 步驟 活動內(nèi)容 流程說明 1 市場部編 制計 劃表 （業(yè)務計 劃） “預算啟動流程”轉(zhuǎn)入，每年 10 月 22 日起，經(jīng)過與銷售部門人 員充分的溝通，并參照以前年度市場運作狀況，市場部預算編制 人員根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、年度財務和經(jīng)營目標、外部市場 環(huán)境制定事業(yè)部各個產(chǎn)品的目標市場定位、 定價策略、價格策略、 針對目標市場的促銷

26、策略、新產(chǎn)品計劃和營銷渠道策略等規(guī)劃， 并填寫計劃表格，包括： SC-01 市場營銷策略與方案 SC-02 產(chǎn)品上市與退出計劃 SC-03 市場促銷計劃 SC-04市場調(diào)研計劃 SC-05 市場鋪貨規(guī)劃 SC-06 新品鋪市規(guī)劃 同時擬定下年度“銷售產(chǎn)品目錄” ，并明確標出產(chǎn)品品名、規(guī)格、 市場價格、下年度銷售狀態(tài)（本年度已銷售下年度繼續(xù)銷售/本年 度已銷售下年度以新產(chǎn)品替代 /本年度已銷售下年度停止銷售 /新 產(chǎn)品） 10月 24日之前，市場部總監(jiān)審核完畢、 簽字確認并將以上表格報 營銷副總裁審核。 2 營銷副總 裁審核 營銷副總裁根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營目標和以前年度業(yè)務 數(shù)據(jù)審核市場

27、部報來的業(yè)務計劃表，審核不通過，提出明確的修 改意見，市場部總監(jiān)調(diào)整，審核通過，返回市場部，同時營銷副 總裁提請召開總裁辦公會，審批市場業(yè)務計劃。 3 總裁辦公 會審批市 場部 計劃 表（業(yè)務計 劃） 10 月 26 日之前，總裁辦公會召開會議，對市場部遞交的以上 5 張業(yè)務計劃表進行審批，對計劃的合理性及計劃與戰(zhàn)略目標的吻 合程度進行評判。針對異常數(shù)據(jù)核實計劃編制方法和計劃數(shù)據(jù)來 源。若審核不通過，總裁辦公會提出修改意見，總裁秘書形成會 議紀要，由部門總監(jiān)和部門預算編制人員調(diào)整，調(diào)整完畢重新由 總裁辦公會審核。 4 預算管理 崗將表格 移送至重 點客戶部、 南北中國 銷售部、廣 告部和集 團

28、研發(fā)中 心 審批通過后， 預算管理崗將以上表格備案， 10月 28 日前移送至相 關部門： SC-01 市場營銷策略與方案 、SC-02 產(chǎn)品上市與退出計 劃、SC-03 市場促銷計劃 、SC-05 市場鋪貨規(guī)劃 、SC-06 新品鋪市規(guī)劃移送至重點客戶部，做為重點客戶部編制 KA-01 重點客戶年度市場活動計劃表 和 KA-02重點客戶 年度銷售即市場費用計劃表的依據(jù)。 SC-01 市場營銷策略與方案 、SC-02 產(chǎn)品上市與退出計 劃、SC-03 市場促銷計劃 、SC-05 市場鋪貨規(guī)劃 、SC-06 新品鋪市規(guī)劃移送至南北中國銷售部，做為南北中國銷 售部編制年度銷售計劃表的依據(jù)。 SC-

29、01 市場營銷策略與方案 、SC-02 產(chǎn)品上市與退出計 劃、SC-03 市場促銷計劃移送至廣告部，做為廣告部編 制 GG-01年度廣告投放計劃表 、 GG-02年度廣告制作計 劃表、GG-03年度公關活動計劃表 、GG-04年度展覽計 劃表的依據(jù)。 SC-02 產(chǎn)品上市與退出計劃移送至九鑫集團研發(fā)中心， 做為研發(fā)中心編制 YF-01 新產(chǎn)品研發(fā)計劃表的依據(jù)。 SC-03 市場促銷計劃和 SC-04市場調(diào)研計劃做為財務 部編制 FY-02年度 XX 營業(yè)費用預算表的依據(jù)。 同時財務部根據(jù)“銷售產(chǎn)品目錄”測算產(chǎn)品的出廠價格。 5 市場部編 制部門費 用計劃 由市場部預算編制人員編制根據(jù)事業(yè)部組織

30、結(jié)構(gòu)和業(yè)務需要填 寫： SC-07市場部人員需求計劃表 SC-08市場部年度培訓需求計劃表 SC-09市場部年度培訓計劃表 SC-10市場部年度固定資產(chǎn)需求表 SC-11市場部年度無形資產(chǎn)需求表 SC-12市場部年度差旅費計劃表 SC-13市場部年度招待費計劃表 SC-14市場部年度辦公用品需求計劃表 SC-15市場部年度其他費用計劃表 編制完成，市場部總監(jiān)簽字確認并于 10 月 30 日之前遞交事業(yè)部 營銷副總裁審批。 6 營銷副總 裁審批 事業(yè)部營銷副總裁根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營目標、業(yè)務需 要和以前年度業(yè)務數(shù)據(jù)審批市場部報來的各費用表， 審批不通過， 提出修改意見，市場部總監(jiān)調(diào)整，審

31、批通過，于 11月 2 日之前返 回市場部總監(jiān)。 7 預算管理 崗備案并 移交相關 部門 市場部總監(jiān) 11 月 2 日之前將各費用計劃表交預算管理崗匯總備 案，預算管理崗將表格移送至相關部門： SC-07 市場部人員需求計劃表移交人力資源部，做為人 力資源部編制 RS-01年度工資計劃表的依據(jù)。 SC-08市場部年度培訓需求計劃表移交人力資源部，做為 人力資源部編制 RS-02 人力資源部年度培訓計劃表 的依據(jù)； 移交行政事務部，做為行政事務部根據(jù)人員數(shù)量和事業(yè)部相 關標準編制 XZ-06 年度移動電話匯總表的依據(jù)。 SC-09市場部年度培訓計劃表移交人力資源部做為備案。 SC-10市場部年度

32、固定資產(chǎn)需求表移交行政事務部，做為 行政事務部編制 XZ-01 XX總部年度固定資產(chǎn)采購計劃表 的依據(jù)。 SC-11市場部年度無形資產(chǎn)需求表移交行政事務部，做為 行政事務部編制 XZ-03 XX總部年度無形資產(chǎn)采購計劃表 的依據(jù)。 SC-12市場部年度差旅費計劃表做為財務部編制CW-08 年度差旅費計劃匯總表的依據(jù)。 SC-13市場部年度招待費計劃表做為財務部編制CW-09 年度差旅費計劃匯總表的依據(jù)。 SC-14市場部年度辦公用品需求計劃表移交行政事務部， 做為行政事務部編制 XZ-05 XX總部年度辦公用品采購計劃 表的依據(jù)。 SC-15市場部年度其他費用計劃表 做為財務部編制 CW-12

33、 XX總部年度費用匯總表的依據(jù)。 二） （南 /北）中國銷售部預算編制流程 步驟 活動內(nèi)容 流程說明 1 銷售部審 核產(chǎn)品銷 售目錄 “財務部預算編制流程”轉(zhuǎn)入，每年 10 月 26 日之前，南北中國 銷售部總經(jīng)理收到預算管理辦公室轉(zhuǎn)來的下年度“產(chǎn)品銷售目 錄”，根據(jù)市場銷售情況測算單品的利潤，如需修改，提出明確的 修改意見， 10月 28 日之前，提交總裁辦公會做為審批依據(jù)， 轉(zhuǎn)入 “財務部預算編制流程” 。 2 銷售部下 達分解指 標、布置預 算任務 預算啟動之后，每年 10月 28 日，南北中國銷售部總經(jīng)理收到經(jīng) 總裁辦公會審批通過的下年度“產(chǎn)品銷售目錄”和預算管理崗轉(zhuǎn) 來的市場部業(yè)務計

34、劃： SC-01 市場營銷策略與方案 SC-02 產(chǎn)品上市與退出計劃 SC-03 市場促銷計劃 SC-05 市場鋪貨規(guī)劃 SC-06 新品鋪市規(guī)劃 以及財務部預算管理辦公室轉(zhuǎn)來的重點客戶部的業(yè)務計劃： KA-01重點客戶年度市場活動計劃表 KA-02重點客戶年度銷售及市場費用計劃表 11月 1日之前，南北中國銷售部下發(fā)“關于省辦事處上報工作總 結(jié)和預算編制啟動的通知” ，將已經(jīng)總裁辦公會審批通過的銷售收 入指標和費用分解情況通知到各省辦事處經(jīng)理。啟動“省辦事處 預算編制流程”。 3 南 / 北銷售 部總經(jīng)理 審核省辦 事處銷售 “省辦事處預算編制流程”轉(zhuǎn)入， 11 月 8 日之前，南 /北銷售

35、部總 經(jīng)理審核所轄各省辦事處上報的 SB-01省辦年度銷售計劃表 、 CS-01城市聯(lián)絡處年度銷售計劃表 、CS-02城市聯(lián)絡處年度銷 售計劃表（分客戶） ，審核不通過，要求省辦事處經(jīng)理修改后重 計劃表 新上報審核。 4 銷售部文 員填寫銷 售部年度 銷售計劃 表 審核通過，則由銷售部文員匯總填寫XS-02 X 中國銷售部年度 銷售計劃表，填寫完畢后，銷售部總經(jīng)理審核并簽字認可，審核 通過后于 11月 10 日之前報營銷副總裁業(yè)務助理匯總處理。 5 營銷副總 裁業(yè)務助 理匯總填 寫 XX 年度 銷售計劃 匯總表 營銷副總裁業(yè)務助理匯總南北中國的中國銷售部年度銷售計劃 表，填寫 XS-02XX

36、年度銷售計劃匯總表 ，連同南銷售部年 度銷售計劃表 和北銷售部年度銷售計劃表 11月 11日之前提 交給營銷副總裁審核。 6 營銷副總 裁審核 XX 年度銷售 計劃表 營銷副總裁審核 XS-02XX 年度銷售計劃匯總表 、南銷售部年 度銷售計劃表和北銷售部年度銷售計劃表 ，審核不通過則說 明具體原因及修改意見并，南北銷售部總經(jīng)理調(diào)整。審核通過后， 營銷副總裁提請于 11 月 13 日之前召開總裁辦公會，審批銷售部 的銷售計劃表。 7 總裁辦公 會審批銷 售計劃 總裁辦公會審批 XS-02 XX年度銷售計劃匯總表 、南銷售部年 度銷售計劃表和北銷售部年度銷售計劃表 ，審批不通過則說 明具體原因及

37、修改意見并要求南北銷售部總經(jīng)理調(diào)整，調(diào)整后重 新審批。 8 預算管理 辦公室移 交給相關 部門 審批通過后由預算管理辦公室備案， 并于 11 月 14 日之前將 XS-02 XX 年度銷售計劃匯總表和 SB-01省辦銷售計劃表移交給 計劃物流部和財務部， 做為計劃物流部編制 JH-03年度要貨計劃 表（分省辦）、JH-04年度要貨計劃表（匯總） 、JH-05 年度 倉儲費用計劃表 、 JH-06年度運輸費用計劃表的依據(jù)，以及 財務部編制 SR-01年度 XX銷售收入預算表的依據(jù)。 9 銷售部預 算編制費 用計劃 由銷售部預算編制人員根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務需求編制、銷 售部總經(jīng)理審核，根據(jù)業(yè)務

38、需要填寫： SC-03銷售部人員需求計劃表 SC-04銷售部年度培訓需求計劃表 XS-05銷售部年度固定資產(chǎn)需求計劃表 XS-06銷售部年度差旅費計劃表 XS-07銷售部年度招待費計劃表 XS-08銷售部年度辦公用品需求計劃表 XS-09銷售部年度其他費用計劃表 XS-10各省辦年度工資匯總表 編制完畢，銷售部總經(jīng)理審核并簽字認可， 11月 15日之前報營銷 副總裁審核。 10 營銷副總 裁審批費 用計劃 11月 15日之前營銷副總裁根據(jù)事業(yè)部戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、 業(yè)務需要和 事業(yè)部相關標準審核銷售部各項費用計劃，審核不通過，提出調(diào) 整意見，銷售部總經(jīng)理調(diào)整，審核通過，返回銷售部，并于 11 月 1

39、7 日之前由銷售部預算編制人員遞交預算管理辦公室備案并移交 相關部門。 11 預算管理 辦公室移 交相關部 門 11月 17日預算管理辦公室將銷售部的費用計劃移交相關部門： SC-03銷售部人員需求計劃表移交人力資源部，做為人力 資源部編制 RS-01年度工資計劃表 的依據(jù)； 移交行政事務 部，做為行政事務部根據(jù)人員數(shù)量和事業(yè)部相關標準編制 XZ-06 年度移動電話匯總表的依據(jù)。 SC-04銷售部年度培訓需求計劃表移交人力資源部，做為 人力資源部編制 RS-02 人力資源部年度培訓計劃表 的依據(jù)。 XS-05銷售部年度固定資產(chǎn)需求計劃表移交行政事務部， 做為行政事務部編制 XZ-01 XX總部

40、年度固定資產(chǎn)采購計劃 表的依據(jù)。 XS-06銷售部年度差旅費計劃表做為財務部編制CW-08 年度差旅費計劃匯總表的依據(jù)。 XS-07銷售部年度招待費計劃表做為財務部編制CW-09 年度招待費計劃匯總表的依據(jù)。 XS-08銷售部年度辦公用品需求計劃表移交行政事務部， 做為行政事務部編制 XZ-05 XX總部年度辦公用品采購計劃 表的依據(jù)。 XS-09銷售部年度其他費用計劃表 做為財務部編制 CW-12 XX總部年度費用匯總表的依據(jù)。 XS-10各省辦年度工資匯總表做為預算管理辦公室編制預 算表 FY-01 年度 XX各省辦營業(yè)費用預算表的依據(jù)。 三） 省辦事處預算編制流程 步驟 活動內(nèi)容 流程說

41、明 1 省辦事處 經(jīng)理將指 標分解到 各城市 “（南/北中國）銷售部預算編制流程”轉(zhuǎn)入， 11月 1日省辦事處 經(jīng)理收到銷售部下達的“關于省辦事處上報工作總結(jié)和預算編制 啟動的通知”，明確省辦事處的銷售任務和費用指標，根據(jù)省辦事 處經(jīng)理對市場的分析和以前年度的業(yè)務數(shù)據(jù)， 11月 2 日之前，將 指標分解到所轄各城市聯(lián)絡處，并將上報工作總結(jié)的要求和城市 聯(lián)絡處的計劃表下達給城市聯(lián)絡處經(jīng)理。 2 城市聯(lián)絡 處撰寫本 年度工作 總結(jié) 城市聯(lián)絡處城市經(jīng)理總結(jié)本年 1-9 月、預測本年 10-12 月市場和工 作情況，撰寫本年度工作總結(jié)，工作總結(jié)包括： 銷售回款分析 費用分析 隊伍建設分析（含人均單產(chǎn)、

42、人員變動、培訓等情況） 終端建設分析 競品分析 經(jīng)銷商建設和管理分析 存在的主要問題和下年度的糾偏措施 3 城市聯(lián)絡 處業(yè)務員 填寫分客 戶銷售計 劃表 城市聯(lián)絡處經(jīng)理接到本城市的銷售收入指標、費用指標和計劃表 格，根據(jù)各項任務指標，向業(yè)務員布置任務。城市經(jīng)理及業(yè)務員 與所轄經(jīng)銷商、 KA 門店深入討論并確定下年度的銷售情況， 填寫： CS-02 城市聯(lián)絡處銷售計劃表（分客戶） 4 城市經(jīng)理 匯總填寫 城市銷售 計劃表 城市經(jīng)理審核業(yè)務員填寫的： CS-02 城市聯(lián)絡處銷售計劃表（分客戶） 審核不合格，要求業(yè)務員與客戶重新討論填寫，審核合格，則城 市經(jīng)理匯總填寫： CS-01 城市聯(lián)絡處銷售計

43、劃表 ，并提出保障任務實現(xiàn)的 措施。 于 11 月 5 日之前將工作計劃和銷售計劃表傳遞給省辦文員， 省辦 文員收集各城市的表格，轉(zhuǎn)交給省辦經(jīng)理審核。 5 省辦經(jīng)理 審核各城 市聯(lián)絡處 計劃表 省辦經(jīng)理根據(jù)向各城市聯(lián)絡處下達的任務指標、費用指標和效率 指標，結(jié)合各城市的市場情況，審核所轄各城市聯(lián)絡處上報的工 作總結(jié)和銷售計劃表，審核不通過提出修改意見，要求城市經(jīng)理 修改，修改后重新上報省辦經(jīng)理審核。 6 省辦經(jīng)理 撰寫工作 總結(jié) 省辦經(jīng)理根據(jù)所轄各城市聯(lián)絡處城市經(jīng)理上報的工作總結(jié)和省辦 總體工作情況總結(jié)本省本年 1-10 月、預測本年 11-12 月市場和工 作情況，撰寫本年度工作總結(jié)，工作總

44、結(jié)包括： 銷售回款分析 費用分析 隊伍建設分析（含人均單產(chǎn)、人員變動、培訓等情況） 終端建設分析 競品分析 經(jīng)銷商建設和管理分析 存在的主要問題和下年度的糾偏措施 7 省辦編制 省辦銷售 計劃 根據(jù)審核通過的各城市，省辦文員在省辦經(jīng)理的指導下匯總編制 省辦銷售計劃表： SB-01省辦年度銷售計劃表 省辦經(jīng)理簽字確認。 11月 8日之前各省辦經(jīng)理將本省辦工作總結(jié)和銷售計劃表報送所 隸屬銷售部文員，銷售部文員轉(zhuǎn)交銷售部總經(jīng)理審核后做為銷售 部匯總編制銷售計劃的依據(jù)，轉(zhuǎn)入“銷售部預算編制流程” 。 CS-01城市聯(lián)絡處年度銷售計劃表（分客戶） CS-02城市聯(lián)絡處年度銷售計劃表（匯總） SB-01省

45、辦年度銷售計劃表 同時將以上三份表格報送計劃物流部計劃主管，做為計劃主管編 制年度要貨計劃的依據(jù)： JH-03 年度要貨計劃（分省辦） JH-04 年度要貨計劃（匯總） 8 省辦事處 經(jīng)理填寫 人員需求 表 省辦事處經(jīng)理根據(jù)銷售部下達的下年度的任務指標、費用指標、 業(yè)務拓展情況和事業(yè)部確定的相關標準，編制： SB-02省辦人員需求計劃表 SB-03省辦年度工資計劃表 SB-04省辦年度培訓需求計劃表 SB-05省辦固定資產(chǎn)需求計劃表 SB-06省辦年度差旅費計劃表 SB-07省辦年度招待費計劃表 SB-08省辦年度辦公用品采購計劃表 SB-09省辦年度營業(yè)費用計劃表 11 月 8 日之前，各省

46、辦經(jīng)理報送所隸屬銷售部的銷售部文員，銷 售部文員轉(zhuǎn)交銷售部總經(jīng)理審核。 9 銷售部總 經(jīng)理審核 各項表格 省辦事處經(jīng)理根據(jù)銷售部下達的下年度的任務指標、費用指標、 業(yè)務拓展情況和事業(yè)部確定的相關標準，審核省辦報來的各項表 格，審核不合格，提出修改意見，并由省辦經(jīng)理重新調(diào)整，調(diào)整 完畢后重新報銷售部總經(jīng)理審核。審核合格后，依據(jù)SB-03省 辦年度工資計劃表由銷售部文員匯總填寫 XS-10 各省辦年度 工資匯總表，并與其他表格一同于 11月 11日之前報營銷副總裁 審核。 10 營銷副總 裁審核各 項報表 營銷副總裁審核南北銷售部報來的各項計劃表，審核不通過，提 出修改意見，要求銷售部總經(jīng)理調(diào)整，

47、調(diào)整完畢后，重新遞交營 銷副總裁審核。 審核通過， 11 月 15日之前交預算管理辦公室匯總 處理。 11 預算管理 辦公室匯 總各項表 格并移交 到相關部 門 預算管理辦公室將各項表格備案， 11月 15日將各項表格與其他部 門表格一同移交相關部門： SB-02省辦人員需求計劃表和 SB-03省辦年度工資 計劃表移交人力資源部備案。 SB-04省辦年度培訓需求計劃表移交人力資源部，做 為人力資源部編制 RS-02人力資源部年度培訓計劃表的 依據(jù)。 SB-05省辦固定資產(chǎn)需求計劃表移交行政事務部，做 為行政事務部編制 XZ-01 XX總部年度固定資產(chǎn)采購計劃表 的依據(jù)。 SB-06省辦年度差旅

48、費計劃表和 SB-07省辦年度招 待費計劃表做為預算管理辦公室編制FY-01年度 XX 各省辦營業(yè)費用預算表的依據(jù)。 SB-08省辦年度辦公用品采購計劃表移交行政事務部 備案。 SB-09省辦年度營業(yè)費用計劃表做為預算管理辦公室 編制 FY-04年度 XX營業(yè)費用預算表的依據(jù)。 四） 重點客戶部預算編制流程 步驟 活動內(nèi)容 流程說明 1 重點客戶 部審核產(chǎn) 品銷 售目 錄 “財務部預算編制流程轉(zhuǎn)入” ，每年 10 月 26 日之前，重點客戶部 總經(jīng)理收到預算管理辦公室轉(zhuǎn)來的下年度“產(chǎn)品銷售目錄” ，根據(jù) 重點客戶市場銷售情況測算單品的利潤，如需修改，提出明確的 修改意見， 10月 28 日之前

49、，提交總裁辦公會做為審批依據(jù)， 轉(zhuǎn)入 “財務部預算編制流程” 。 2 重點客戶 部編制業(yè) 務計劃 “預算啟動流程”轉(zhuǎn)入，重點客戶部總監(jiān)根據(jù)事業(yè)部的戰(zhàn)略發(fā)展 規(guī)劃、年度經(jīng)營目標、 預算啟動會議紀要， 10月 28 日接到預算管 理辦公室轉(zhuǎn)入的市場部的業(yè)務計劃： SC-01 市場營銷策略與方案 SC-02 產(chǎn)品上市與退出計劃 SC-03 市場促銷計劃 SC-05 市場鋪貨規(guī)劃 SC-06 新品鋪市規(guī)劃 根據(jù)重點客戶的發(fā)展策略，參照以前年度的業(yè)務數(shù)據(jù)，重點客戶 部預算編制人員填寫： KA-01重點客戶年度市場活動計劃表 KA-02重點客戶年度市場費用計劃表 重點客戶部總經(jīng)理簽字認可，于 10 月 3

50、0 日之前遞交營銷副總裁 審核。 3 營銷副總 裁審核重 點客戶部 業(yè)務計劃 營銷副總裁審核重點客戶部的： KA-01重點客戶年度市場活動計劃表 KA-02重點客戶年度市場費用計劃表 審核不通過則提出修改意見，并要求重點客戶部總監(jiān)調(diào)整，重點 客戶部總監(jiān)調(diào)整后重新遞交營銷副總裁審核。營銷副總裁審核通 過后，提請召開總裁辦公會審批。 4 總裁辦公 會審批重 點客戶部 業(yè)務計劃 總裁辦公會審批重點客戶部的業(yè)務計劃： KA-01重點客戶年度市場活動計劃表 KA-02重點客戶年度市場費用計劃表 審批不通過則提出修改意見，并要求重點客戶部總監(jiān)調(diào)整，審批 通過則由預算管理辦公室備案， 并于 11月 1 日之

51、前移交給南北中 國銷售部，由南北中國銷售部總經(jīng)理與市場計劃一同下達至省辦 經(jīng)理及城市經(jīng)理， 做為城市經(jīng)理和省辦經(jīng)理編制銷售計劃的依據(jù)。 5 重點客戶 部編制費 用計劃 重點客戶部預算編制人員根據(jù)組織結(jié)構(gòu)、 業(yè)務需要編制以下表格： KA-03重點客戶部人員需求計劃表 KA-04重點客戶部年度培訓需求計劃表 KA-05重點客戶部年度固定資產(chǎn)需求計劃表 KA-06重點客戶部年度差旅費需求計劃表 KA-07重點客戶部年度招待費需求計劃表 KA-08重點客戶部年度辦公用品需求計劃表 KA-09重點客戶部年度其他費用需求計劃表 重點客戶部總監(jiān)簽字認可， 11月 3 日前遞交營銷副總裁審核。 6 營銷副總

52、裁審核重 點客戶部 各項計劃 營銷副總裁審核： KA-03重點客戶部人員需求計劃表 KA-04重點客戶部年度培訓需求計劃表 KA-05重點客戶部年度固定資產(chǎn)需求計劃表 KA-06重點客戶部年度差旅費需求計劃表 KA-07重點客戶部年度招待費需求計劃表 KA-08重點客戶部年度辦公用品需求計劃表 KA-09重點客戶部年度其他費用需求計劃表 審核不通過，提出修改意見，要求重點客戶部調(diào)整，調(diào)整完成后 重新審核，審核通過，返回重點客戶部，由重點客戶部預算編制 人員備案并于 11月 5日前移交相關部門。 7 預算管理 辦公室將 計劃 表移 送相關部 門 11月 5日前，預算管理辦公室將重點客戶部的各項計

53、劃表移送至 相關部門： KA-03重點客戶部人員需求計劃表移交人力資源部，做為 人力資源部編制 RS-01年度工資計劃表 的依據(jù)； 移交行政 事務部，做為行政事務部根據(jù)人員數(shù)量和事業(yè)部相關標準編 制 XZ-06 年度移動電話匯總表的依據(jù)。 KA-04重點客戶部年度培訓需求計劃表移交人力資源部， 做為人力資源部編制 RS-02年度培訓計劃表的依據(jù)。 KA-05重點客戶部年度固定資產(chǎn)需求計劃表移交行政事務 部，做為行政事務部編制 XZ-01 XX 總部年度固定資產(chǎn)采購 計劃表的依據(jù)。 KA-06重點客戶部年度差旅費需求計劃表移交財務部，做 為財務部編制 CW-08年度差旅費計劃匯總表的依據(jù)。 KA

54、-07重點客戶部年度招待費需求計劃表移交財務部，做 為財務部編制 CW-09年度招待費計劃匯總表的依據(jù)。 KA-08重點客戶部年度辦公用品需求計劃表移交行政部， 做為行政部編制 XZ-05 XX總部年度辦公用品采購計劃表 的依據(jù)。 KA-09重點客戶部年度其他費用需求計劃表移交財務部， 做為財務部編制 CW-12XX 總部年度費用匯總表的依據(jù)。 五） 廣告公關部預算編制流程 步驟 活動內(nèi)容 流程說明 1 廣告公關 部編制業(yè) 務計劃 “市場部算基礎表編制流程” 轉(zhuǎn)入， 10月 28 日，廣告公關部總監(jiān) 收到總裁秘書轉(zhuǎn)來的 SC-01 市場營銷策略與方案 、SC-02 產(chǎn) 品上市與退出計劃 、 S

55、C-03 市場促銷計劃 ，指導廣告公關部 預算編制人員根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營目標、預算啟動 會會議紀要，事業(yè)部的市場策略、廣告公關策略、廣告行業(yè)整體 情況，結(jié)合廣告公關部總監(jiān)所做的廣告公關策略和費用分析預測 報告編制： GG-01年度廣告投放計劃表 GG-02年度廣告制作計劃表 GG-03年度公關活動計劃表 GG-04年度展覽計劃表 10 月 30 日之前，廣告公關部總監(jiān)審核完畢簽字認可遞交主管營銷 副總裁審核。 2 營銷副總 11 月 2 日之前營銷副總裁審核廣告公關部業(yè)務計劃： 裁審核廣 告公關部 業(yè)務計劃 GG-01年度廣告投放計劃表 GG-02年度廣告制作計劃表 GG-03年度

56、公關活動計劃表 GG-04年度展覽計劃表 審核不通過，提出修改意見，要求廣告公關部總監(jiān)調(diào)整，調(diào)整完 畢營銷副總裁重新審核，審核通過，營銷副總裁提請召開總裁辦 公會審批廣告公關部的業(yè)務計劃。 3 總裁辦公 會審批廣 告公關部 業(yè)務計劃 11月 4日前，總裁辦公會審批廣告公關部業(yè)務計劃， 審批不合格， 提出修改意見，要求廣告公關部總監(jiān)調(diào)整，調(diào)整后重新審批，審 批通過，預算管理辦公室備案，并于 11月 6日前移交相關部門。 4 預算管理 辦公室將 業(yè)務計劃 移交相關 部門 11月 6日前，預算管理辦公室將經(jīng)總裁辦公會審批通過的廣告公 關部業(yè)務計劃： GG-01年度廣告投放計劃表 GG-02年度廣告制

57、作計劃表 GG-03年度公關活動計劃表 GG-04年度展覽計劃表 移送至財務部， 做為財務部編制 CW-12XX總部年度費用匯總表 的依據(jù) 5 廣告公關 部編制其 他計劃表 11月 6日廣告公關部預算編制人員根據(jù)組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務需要填寫 以下表格，并由廣告公關部總監(jiān)審核： GG-05廣告公關部人員需求計劃表 GG-06廣告公關部年度培訓需求計劃表 GG-07廣告公關部年度無形資產(chǎn)需求計劃表 GG-08廣告公關部年度固定資產(chǎn)需求計劃表 GG-09廣告公關部年度差旅費計劃表 GG-10廣告公關部年度招待費計劃表 GG-11 廣告公關部年度辦公用品需求計劃表 GG-12 廣告公關部年度其他費用計劃表

58、11月 6日之前，廣告公關部總監(jiān)將以上表格遞交營銷副總裁審核。 6 營銷副總 裁審核廣 營銷副總裁審核廣告公關部各項計劃表，審核不通過，提出修改 意見，要求廣告公關部總監(jiān)修改，調(diào)整完畢后重新報營銷副總裁 告公關部 計劃表 審核，審核通過交預算管理辦公室備案，并于11月 8 日前將表格 移交相關部門。 7 總裁 秘書 將表 格移 交給相關 部門 11月 8日預算管理崗將廣告公關部的計劃表移交至相關部門： GG-05廣告公關部人員需求計劃表移交人力資源部，做為 人力資源部編制 RS-01年度工資計劃表 的依據(jù)； 移交行政 事務部，做為行政事務部根據(jù)人員數(shù)量和事業(yè)部相關標準編 制 XZ-06 年度移

59、動電話匯總表的依據(jù)。 GG-06廣告公關部年度培訓需求計劃表移交人力資源部， 做為人力資源部編制 RS-02年度培訓計劃表的依據(jù)。 GG-07廣告公關部年度無形資產(chǎn)需求計劃表移交行政事務 部，做為行政事務部編制 XZ-03 XX 總部年度無形資產(chǎn)采購 計劃表的依據(jù)。 GG-08廣告公關部年度固定資產(chǎn)需求計劃表移交行政事務 部，做為行政事務部編制 XZ-01 XX 總部年度固定資產(chǎn)采購 計劃表的依據(jù)。 GG-09廣告公關部年度差旅費計劃表移交財務部，做為財 務部編制 CW-08年度差旅費計劃匯總表的依據(jù)。 GG-10廣告公關部年度招待費計劃表移交財務部，做為財 務部編制 CW-09年度招待費計劃

60、匯總表的依據(jù)。 GG-11 廣告公關部年度辦公用品需求計劃表移交行政部， 做為行政部編制 XZ-05 XX總部年度辦公用品采購計劃表 的依據(jù)。 GG-12 廣告公關部年度其他費用計劃表移交財務部，做 為財務部編制 CW-12 XX總部年度費用匯總表的依據(jù)。 六） 新品研發(fā)中心預算編制流程 步驟 活動內(nèi)容 流程說明 1 九鑫集團 研發(fā)中心 編制 新品 研發(fā)計劃 “市場部計劃表編制流程”轉(zhuǎn)入， 10 月 28 日，九鑫集團研發(fā)中 心總監(jiān)接到預算管理辦公室轉(zhuǎn)來 SC-02 產(chǎn)品上市與退出計劃 ， 根據(jù)新產(chǎn)品的上市品種和上市要求編制 YF-01新產(chǎn)品研發(fā)計劃 ， 編制完成后，研發(fā)中心總監(jiān)簽字確認，于