20XX年度財務(wù)決算工作會議講話

1、20XX年度財務(wù)決算工作會議講話 同志們： 下午好！在與會代表的一致努力下，本次決算會各項議 程如期結(jié)束，會議取得了圓滿成功。會議期間，股份公司財 務(wù)總監(jiān)王同志代表公司管理層做了重要講話，財務(wù)部副總經(jīng) 理同志就20XX年財務(wù)決算工作做了部署，財務(wù)部會計處的 同志就決算編報的具體事宜進行了講解。王財務(wù)總監(jiān)的重要 講話和副總經(jīng)理的決算報告，對指導(dǎo)公司的財務(wù)工作和搞好 20XX年度財務(wù)決算工作有著重要的作用，希望各單位會后深 入學(xué)習(xí)領(lǐng)會。特別是對王總監(jiān)的重要講話，要與前幾次王總 講話貫穿起來，進行系統(tǒng)學(xué)習(xí)和領(lǐng)會， 統(tǒng)一思想，把握脈搏， 明確方向，學(xué)習(xí)方法，抓好落實，努力實現(xiàn)財務(wù)工作的“兩 推進、兩深

2、化、兩延伸”，為建設(shè)“兩個一流”，為公司持 續(xù)有效快速發(fā)展做出貢獻。本次會議期間，財務(wù)部還特別邀 請了國家財政部會計司準則一處女士介紹了中國會計準則 制度的發(fā)展演變歷程及執(zhí)行中的問題，北京市西城區(qū)國稅局 所長也為我們講解了所得稅匯算清繳報表填制方法，會計公 司的先生向我們介紹了國際會計準則的發(fā)展變化趨勢。會議 組織了分組討論，大家暢所欲言，提出了許多好的意見和建 議，對我們今后的工作大有裨益。本次決算會既是一次年度 財務(wù)決算工作布置會，又是一次財務(wù)工作業(yè)務(wù)交流會，盡管 會期較短，但是內(nèi)容十分豐富，希望各位代表會后及時消化 吸收并逐級傳達，切實貫徹執(zhí)行。今后我們在會議內(nèi)容的安 排上，在完成決算工

3、作布置的基礎(chǔ)上，將盡可能多的安排一 些業(yè)務(wù)交流和研討活動， 創(chuàng)建“知識型”、“學(xué)習(xí)型”、“溝 通型”的會風(fēng)，充分體現(xiàn)“以人為本”的先進文化理念，增 進總部、專業(yè)公司、地區(qū)公司財務(wù)人員的溝通和理解，集思 廣益，把財務(wù)系統(tǒng)真正建設(shè)成一個團結(jié)友愛的集體，一所培 養(yǎng)人才的學(xué)校，一支能打硬仗的隊伍，努力把我們共同的事 業(yè)做得更好。下面，我就如何貫徹王財務(wù)總監(jiān)財務(wù)工作電話 會議講話和本次決算會上的講話精神，以及如何做好20XX 年度財務(wù)決算工作講幾點具體意見： 一、今后一年的重點財務(wù)工作過去一年來，財務(wù)系統(tǒng)各 級組織和廣大財務(wù)人員認真貫徹國家財經(jīng)法規(guī)和政策，嚴格 遵循會計準則和制度，積極落實公司的有關(guān)財務(wù)

4、會計政策和 制度，緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，思路清晰，重點突出的開展 了一系列工作，不斷向建設(shè)“一流的財務(wù)管理體制和運行機 制，一流的財務(wù)管理隊伍”的總體奮斗目標(biāo)邁進，為公司出 色完成生產(chǎn)經(jīng)營各項指標(biāo)付出了大量艱辛的勞動，做出了積 極貢獻，得到公司各級管理層的表揚。在此，我代表財務(wù)部 向長期支持我們工作的各級領(lǐng)導(dǎo)和廣大財務(wù)人員，及其家屬 表示衷心的感謝，希望我們財務(wù)戰(zhàn)線的廣大員工進一步團結(jié) 起來，上下一心，精誠合作，為建設(shè)“兩個一流”獻策獻力， 加快公司財務(wù)管理工作的現(xiàn)代化步伐。 （一）進一步深化全面預(yù)算管理，積極研究建立科學(xué)的 財務(wù)預(yù)算模型和機制去年以來，在各專業(yè)公司和地區(qū)公司財 務(wù)部門的配合努

5、力下，財務(wù)部建立了“以利潤目標(biāo)為基礎(chǔ)、 以市場變化為依據(jù)、以業(yè)務(wù)單元為載體”的預(yù)算模型，制定 了增產(chǎn)增收、降本降費的預(yù)算機制，明確了總部、專業(yè)公司、 地區(qū)公司的三級預(yù)算管理體系中各層次的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系， 強化了各職能部門的橫向協(xié)調(diào)配合。為了更好的發(fā)揮預(yù)算管 理的約束和激勵機制，為公司的生產(chǎn)經(jīng)營提供有力支持，財 務(wù)部從年初開始，按月編制了執(zhí)行預(yù)算。公司在預(yù)算管理方 面所作的努力，進一步完善了公司的預(yù)算編制體系和運行機 制，全面預(yù)算管理得以進一步深化，預(yù)算約束與激勵機制日 趨完善，有力的保證了公司經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。但是，我們還 應(yīng)清醒地看到，我們目前的工作與國際大公司的管理水平和 公司領(lǐng)導(dǎo)的要求還有

6、較大差距。隨著公司的發(fā)展和業(yè)務(wù)的拓 展，我們還要再接再厲，抓緊研究，盡快建立一套適合公司 實際的、科學(xué)的財務(wù)預(yù)算模型和機制，充分發(fā)揮預(yù)算管理的 約束和激勵作用，為管理層進行決策和對公司實現(xiàn)有效管理 提供有力的支持。在這項工作上，要重視繼承，更要注重創(chuàng) 新，要把經(jīng)驗理性化，要通過事實發(fā)現(xiàn)規(guī)律，解放思想，轉(zhuǎn) 變觀念，勇于實踐，挑戰(zhàn)難關(guān)。 （二）積極穩(wěn)健推進收支兩條線，逐步實現(xiàn)資金全額集 中管理，不斷完善現(xiàn)行資金管理體制近年來，在公司管理層 和有關(guān)部門的大力支持下，在各有關(guān)地區(qū)公司的密切配合 下，資金集中管理的力度進一步加強，收支兩條線已經(jīng)在化 工銷售企業(yè)和煉化企業(yè)全面啟動并平穩(wěn)運行，煉油銷售系統(tǒng)

7、的試點工作也取得了階段性成果。這些都為我們?nèi)鎸崿F(xiàn)收 支兩條線進行了有益的嘗試，取得了許多寶貴的經(jīng)驗。為確 保收支兩條線工作的安全平穩(wěn)運行和穩(wěn)步推進，下一步我們 要在全面總結(jié)正反兩方面經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，按照王總監(jiān)10月 13日在“全面啟動煉油銷售系統(tǒng)資金收支兩條線工作會議” 上提出的時間表，進一步完善現(xiàn)行的資金管理運行機制，積 極穩(wěn)妥地開展工作。一是要建立完善的管理辦法和健全的內(nèi) 部控制機制，規(guī)范業(yè)務(wù)審批及操作程序，形成內(nèi)部控制與外 部監(jiān)督相結(jié)合的管理機制，確保資金安全。二是要在不斷總 結(jié)試點單位經(jīng)驗的基礎(chǔ)上， 結(jié)合本單位實際情況，科學(xué)論證， 因地制宜地做好方案設(shè)計和優(yōu)化工作，以確保資金收支順 暢

8、，運行安全高效。三是要繼續(xù)加強和鞏固與工商銀行的合 作關(guān)系，本著“友好協(xié)商、共同發(fā)展”的原則，進一步加強 與工行的交流與合作。四是要充分發(fā)揮資金管理對企業(yè)全面 財務(wù)管理的支持和保障作用，防范風(fēng)險，注重總量和過程， 實現(xiàn)有效控制。五是要強化資金管理人員的職業(yè)道德、業(yè)務(wù) 素質(zhì)教育，樹立正確的權(quán)力觀、事業(yè)觀，不斷提高他們的業(yè) 務(wù)技能和風(fēng)險意識，堅決杜絕資金不安全事故的發(fā)生。 （三）進一步加強債務(wù)集中管理，加大對控股公司的債 務(wù)管理工作力度上市以來，股份公司堅持實施債務(wù)集中管 理，取得了巨大的成效，合并報表有息債務(wù)余額從底的1444 億元下降到20XX年底的813億元，三年累計為公司減少財 務(wù)費用億元

9、。截至 20XX年三季度末，公司合并報表有息債 務(wù)余額為718億元，比年初又下降了 95億元。在各級地區(qū) 公司的理解和支持下，債務(wù)集中管理為公司增加了十分可觀 的經(jīng)濟效益，多次得到公司管理層的肯定。但是，仍有個別 合并報表單位，和部分新增的控股公司，對股份公司債務(wù)集 中管理的政策理解不深、重視不夠。對此，股份公司已經(jīng)開 始著手對控股公司債務(wù)集中管理工作進行細化，以督促控股 公司樹立風(fēng)險和效益意識，規(guī)范操作程序、明確工作責(zé)任， 強化地區(qū)公司的管理監(jiān)督作用。各地區(qū)公司要認真清理所轄 控股公司、尤其是新增合并報表控股公司的有息債務(wù)，積極 主動地發(fā)揮本級公司的管理職能，與股份公司總部和專業(yè)公 司緊密配

10、合，共同做好控股公司債務(wù)集中管理工作。 （四）繼續(xù)推進財務(wù)集中核算，保證集中核算工作如期 實現(xiàn)去年財務(wù)工作電話會議之后，各地區(qū)公司立足實際，在 各級領(lǐng)導(dǎo)的直接參與和大力支持下，在廣大財務(wù)人員的共同 努力下，積極穩(wěn)健，有條不紊的開展集中核算工作，取得了 良好的效果。到目前為止，股份公司所屬所有煉化企業(yè)已經(jīng) 全面實現(xiàn)了一級集中核算，油田企業(yè)集中核算工作也已基本 完成，并于10月10日在遼河油田召開了現(xiàn)場總結(jié)會，比計 劃的時間表提前了兩個月。從目前各單位運行情況看，集中 核算工作的開展和實施，大大減少了各地區(qū)公司的會計實 體，縮短了財務(wù)報告流程，減輕了財務(wù)人員的工作強度，提 高了工作效率。并且會計核

11、算工作得以進一步規(guī)范，數(shù)據(jù)口 徑統(tǒng)一了，信息質(zhì)量也提高了，集中核算工作已經(jīng)得到了公 司上下的一致認可，可謂深入人心，深得民意。集團公司領(lǐng) 導(dǎo)、股份公司管理層對這項工作一直都非常重視和支持，并 充分肯定了所取得的階段性成果，也對下一步工作提出了明 確要求。為了實現(xiàn)公司財務(wù)管理模式、管理方法和核算流程 的巨大變革，實現(xiàn)會計信息共享，進一步改進和提升公司的 財務(wù)管理工作手段，為實現(xiàn)建設(shè)具有國際競爭力跨國企業(yè)集 團戰(zhàn)略目標(biāo)提供現(xiàn)代化的會計保障，希望各地區(qū)公司對前一 個階段的工作進行一次全面系統(tǒng)的認真總結(jié)，查錯補漏，不 斷完善，為下一步工作打好基礎(chǔ)。按照集中核算工作的既定 目標(biāo)，明年要在銷售企業(yè)以及尚未

12、實現(xiàn)集中核算的其他地區(qū) 公司進行實施。銷售企業(yè)和煉化、油氣田企業(yè)相比，存在著 地域分散、基礎(chǔ)設(shè)施落后、經(jīng)營模式復(fù)雜多樣、人員素質(zhì)參 差不齊等較為特殊的因素，對于集中核算工作的推進，可能 面臨更多的困難，對此要做好充分估計和準備。對于未實施 集中核算的地區(qū)公司，要認真學(xué)習(xí)煉化企業(yè)和油氣田企業(yè)的 成功經(jīng)驗，科學(xué)研究，多方求證，堅持業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，堅持 投資效益的原則，立足實際，克服困難，謹慎決策，積極穩(wěn) 妥地開展工作，確保會計集中核算工作穩(wěn)步推進，為增值稅 的集中繳納創(chuàng)造條件，為實現(xiàn)股份公司集中核算目標(biāo)，提升 股份公司整體財務(wù)管理水平，向各級領(lǐng)導(dǎo)提供及時準確的會 計信息，給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營決策提供高質(zhì)量

13、的服務(wù)。 （五）加強會計制度研究，進一步夯實會計基礎(chǔ)工作隨 著我國經(jīng)濟的高速發(fā)展和國企改革的逐步深入，企業(yè)會計制 度做出了一系列重大調(diào)整，會計準則的頒布出臺進度也有所 加快。再加之安然、世通等聲名顯赫的國際大公司相繼爆出 財務(wù)丑聞，國際會計準則、美國會計準則也紛紛增加了一些 新的條款，加大對上市公司的監(jiān)管力度。為了正確理解與貫 徹實施這些準則和制度，規(guī)避公司財務(wù)和經(jīng)營風(fēng)險，滿足財 務(wù)信息披露需要，適應(yīng)政府有關(guān)部門和監(jiān)管機構(gòu)的要求，各 地區(qū)公司總會計師要高度重視對會計制度的研究工作，每年 都要將學(xué)習(xí)研究會計制度作為財務(wù)工作的一項重要內(nèi)容來 抓。要通過舉辦研討會、經(jīng)驗交流會、業(yè)務(wù)培訓(xùn)班等多種形 式，在本單位養(yǎng)成一個學(xué)習(xí)研究會計制度的良好習(xí)慣，進一 步夯實會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計核算，提高會計信息的真實 性和有效性。此外，我們還應(yīng)積極配合國家有關(guān)部門，參與 會計準則和制度的制定。日前，國家財政部正式批準立項由 集團公司總會計師貢華章主持的“石油天然氣會計”課題研 究。此課題將為我國制定石油天然氣會計準則提供服務(wù)。按 照領(lǐng)導(dǎo)指示，這項工作具體由我公司來做基礎(chǔ)性的研究，希 望各地區(qū)公司積極配合財務(wù)部，共同完成好課題的研究工 作。不久前，財務(wù)部組織了股份公司成立以來的第一次財