2021年藥品盤點管理制度.doc

1、2021年藥品盤點管理制度1、目的：為加強存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性，真實地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，特制定本制度。2、依據(jù)：藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范以及公司相關(guān)管理制度。3、適用范圍：該制度所稱“存貨”特指藥店陳列：庫存藥品。4、責(zé)任：財務(wù)及門店負責(zé)本制度的執(zhí)行5、內(nèi)容：5.1、財務(wù)部：負責(zé)對大盤點過程全程監(jiān)盤，對盤點計算結(jié)果盈虧調(diào)整審核；并對盤盈、盤虧藥品做出處理意見，進行有關(guān)的帳物處理；每月對自行盤點進行抽查，并將抽查結(jié)果上報總經(jīng)理審批，實存數(shù)與計算機結(jié)存數(shù)對照，短少由藥店自行承擔(dān)。5.2、總經(jīng)理：負責(zé)盤點盈虧處理的審批工作；5

2、.3、各職責(zé)人員必須對本職責(zé)負責(zé)，盤點工作結(jié)束，在盤點表上簽字確認盤點結(jié)果真實。6、盤點時間6.1、藥店盤點分為自盤和大盤點（公司_實施的季度盤點）6.2、每月進行一次自盤（小范圍盤點），由藥店員工自行進行盤點工作，藥店員工將店存數(shù)與計算機實存數(shù)對照，發(fā)現(xiàn)差異及時處理；6.3、每年的最后一個月月底進行一次大盤點（初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤），大盤點具體時間具體安排。6.4、若要變更時間，必須征得財務(wù)主管會計（核對時點數(shù)據(jù)的要求）同意方可。6.5、財務(wù)部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨情況。7、盤點方式、方法7.1、盤點方式：動態(tài)（范本）盤點（不停工或不關(guān)店）與靜態(tài)盤點（即停工或關(guān)店）相結(jié)合；定期盤點與不

3、定期盤點相結(jié)合；自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。7.2、盤點方法：全面盤點（大盤點）和抽查盤點（自盤）相結(jié)合。7.3、每月定期盤點采取動態(tài)（范本）盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進行。自盤盤點時間由藥店根據(jù)實際情況確定；抽盤由財務(wù)部決定。月盤點流程，藥店每月進行月盤點可以及時發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯，采取相應(yīng)的措施加以糾正，以減少藥店的損失；財務(wù)部不定期抽查盤點的賬貨相符情況；藥店計算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售。每月藥店要同財務(wù)部對賬，核對進貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符，以保證盤點結(jié)果的真實。8、盤點程序8.1、盤點前準備工作：門店負責(zé)人擬定盤點實施計劃上

4、報經(jīng)理審批，并負責(zé)召集相關(guān)人員召開盤點工作協(xié)調(diào)會，并按擬定的盤點計劃表_實施；8.2、各相關(guān)部門接到盤點計劃表后次日內(nèi)_召開部門內(nèi)部盤點會議，做好各項盤點前準備工作；8.3、與倉庫藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應(yīng)在盤點日前一天完成；8.4、存貨盤點前各部門應(yīng)進行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨；8.5、盤點計劃表包括：盤點時間、參盤人員、分組情況、分組負責(zé)人等；9、實盤9.1、門店負責(zé)人將打印盤點表分發(fā)給小組盤點人員，分段或分區(qū)開始盤點；9.2、每組盤點人員按照存貨擺放順序依次計數(shù)填寫盤點表的實盤數(shù)；各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后，再各組交替復(fù)盤；9.3、確認盤點結(jié)果無誤，盤點人員在盤點表上簽名后交業(yè)務(wù)部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數(shù)，計算盤點結(jié)果；并將盤點結(jié)果交財務(wù)部。10、盤點處理10.1、財務(wù)接到盤點結(jié)果表，審核再次核對確認盤點結(jié)果后，編制盤點盈虧報告，報總經(jīng)理審批做賬務(wù)處理；10.2、門店負責(zé)人對盤點結(jié)果和存貨管理中存在問題進