信用社稽核工作總結(jié)單位總結(jié)報(bào)告總結(jié)

1、信用社稽核工作總結(jié) _單位總結(jié) _報(bào)告總結(jié) XXXXXX 農(nóng)村信用聯(lián)社二 XX 四年度稽核工作總結(jié) 二 XX 四年, 是中共中央關(guān)于加快信用社改革的重要一年，也是我市信用 合作工作整體發(fā)展的關(guān)鍵一年。一年來(lái)，在銀監(jiān)分局的大力支持和監(jiān)管 下，在省聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全體信合員工認(rèn)真學(xué)習(xí)、實(shí)踐黨的十六屆 四中全會(huì)精神和深入貫徹中央 X 號(hào)文件精神，緊緊圍繞當(dāng)?shù)卣P(guān)于農(nóng) 村經(jīng)濟(jì)工作的整體部署，以“一手抓管理、一手抓發(fā)展”為指導(dǎo)思想， 狠抓稽核監(jiān)察隊(duì)伍建設(shè)，制定和完善了稽核制度；以支持“三農(nóng)”為中 心；以我市信用聯(lián)社確定的“四個(gè)五”奮斗目標(biāo)為突破口；以經(jīng)營(yíng)效益 為出發(fā)點(diǎn)；以強(qiáng)化內(nèi)部管理和狠抓落實(shí)為手段

2、，認(rèn)真開(kāi)展民主監(jiān)督工 作，有效履行了行業(yè)服務(wù)、管理、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)的監(jiān)督職能，加大稽核督 導(dǎo)力度，加大跟蹤檢查力度，加大處罰力度，重點(diǎn)放在“落實(shí)”二字 上，由以前事后監(jiān)督變?yōu)槭虑盎?，將存在?wèn)題扼殺在萌芽狀態(tài)，從而 有力的保障了我市農(nóng)村信用社全年各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)步發(fā)展。經(jīng)過(guò)全體員 工的不懈努力，取得了存款穩(wěn)步增長(zhǎng)，貸款收放兩旺，實(shí)力增加，效益 提高，經(jīng)營(yíng)成果取得建社以來(lái)最好政績(jī)的新局面，為我市農(nóng)村信用社 “二次”創(chuàng)業(yè)夯實(shí)了基礎(chǔ)?，F(xiàn)將一年來(lái)的稽核工作情況總結(jié)如下： 、基本情況 XXXXXX農(nóng)村信用社設(shè)有總稽核一人，稽核經(jīng)理X人，專職稽核員四 人，兼職稽核員X人。全轄設(shè)有獨(dú)立核算信用社（部）xx個(gè)，信用

3、分社 XX 個(gè)，共 XX 個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，共有員工 XXX 人。截止 XXXX 年末，各項(xiàng)存 款 XXX 萬(wàn)元，比上年增加 XXX 萬(wàn)元；各項(xiàng)貸款 XXX 萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng) XXX萬(wàn)元，其中不良貸款XXX萬(wàn)元，占比為XXX%,存貸比例XX%；股本 金余額 XX 萬(wàn)元，比上年增加 XX 萬(wàn)元，盈余總額 XXX 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) XXX 萬(wàn)元。 二、稽核工作概況 xxxxxx 聯(lián)社稽核監(jiān)察部根據(jù)省聯(lián)社二 xx 四年稽核工作要點(diǎn)及全省 農(nóng)村信用社工作會(huì)議精神，結(jié)合我市實(shí)際情況，先后對(duì)我市 xx 個(gè)信用 社（部）,XX個(gè)分社共計(jì)XX個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了最少x次，最多x次的全 面序時(shí)稽核和X次全方位的時(shí)時(shí)跟蹤檢

4、查，稽核面達(dá) XXX %。為了確保 稽核檢查質(zhì)量高，定性準(zhǔn)確，側(cè)重點(diǎn)突出，在每次稽核工作進(jìn)行前都要 結(jié)合各信用 （部）、分社，確定必查項(xiàng)，重點(diǎn)項(xiàng)，明確責(zé)任，合理分工， 從而確保每次稽核檢查工作高效、及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行。我們?cè)谶M(jìn)行序 時(shí)、常規(guī)稽核的同時(shí)，根據(jù)聯(lián)社要求以及業(yè)務(wù)發(fā)展普遍存在的問(wèn)題及時(shí) 組織開(kāi)展專項(xiàng)稽核。今年共進(jìn)行專項(xiàng)稽核 X 次，其中綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng) 專項(xiàng)稽核 X 次，共稽核 XX 個(gè)新系統(tǒng)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，新系統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)稽核面達(dá) XXX %；進(jìn)行衛(wèi)生檢查專項(xiàng)稽核X次，共查XX個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，稽核面達(dá) XXX %；進(jìn)行規(guī)范化服務(wù)專項(xiàng)檢查X次；對(duì)我市農(nóng)村信用兩個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體 （誠(chéng)信金店和銀鑫典當(dāng)行），進(jìn)行專

5、項(xiàng)稽核X次，根據(jù)省聯(lián)社安排，協(xié)同 資產(chǎn)負(fù)債部對(duì)全轄信用社進(jìn)行“冒名”貸款專項(xiàng)稽核 X 次。通過(guò)一年稽 核檢查，共發(fā)出稽核報(bào)告書(shū) xx 份，糾正通知書(shū) xx 份, 整改通 知書(shū) xx 份，離任報(bào)告書(shū) xx 份，待崗?fù)ㄖ獣?shū) x 份，貸款催 收通知書(shū) xx 份，清收貸款通知書(shū) xx 份；為了規(guī)范信貸操作， xxxxxx 聯(lián)社稽核監(jiān)察部組織編寫(xiě)了 xxxxxx 農(nóng)村信用社信貸文本 , 共 發(fā)出 xxxxxx 農(nóng)村信用社信貸文本 xx 份。通過(guò)一年稽核檢查，共處 理違規(guī)、違紀(jì)人員 xxx 人，罰款 xxxxx 元，其中：通報(bào)批評(píng) xx 人，行 政警告 x 人，行政降級(jí) x 人，行政記大過(guò) x 人，交流信

6、用社主任 x 人， 免信用社副主任 x 人。查出了部分信用社 （ 部） 、分社在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，財(cái)務(wù) 費(fèi)用、信貸、傳票帳務(wù)、內(nèi)控建設(shè)等方面存在的問(wèn)題，我們通過(guò)說(shuō)服教 育、經(jīng)濟(jì)處罰、召開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議、行政處罰等方式加大了稽核處罰力度， 堵塞了漏洞，糾正了各種違規(guī)、違紀(jì)和不良行為的錯(cuò)誤作法 , 規(guī)范了各 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)操作，解決了業(yè)務(wù)操作中的實(shí)際困難，提高了依法經(jīng)營(yíng) 意識(shí)，增強(qiáng)了管理制約機(jī)制，從而為 xxxxxx 聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好 的基礎(chǔ)。 三、稽核工作具體內(nèi)容 、重點(diǎn)搞好常規(guī)稽核工作 x、 xxxx 年度會(huì)計(jì)決算常規(guī)稽核。為了確保 xxxx 年度會(huì)計(jì)決算真實(shí)、 準(zhǔn)確，聯(lián)社稽核、業(yè)務(wù)人員對(duì)所轄各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)

7、行了全面、細(xì)致的檢查，重 點(diǎn)是對(duì)年終決算是否核對(duì)準(zhǔn)確、是否有虛假收入或以貸收息，有無(wú)下甩 費(fèi)用，貸款形態(tài)是否真實(shí)，并進(jìn)行相應(yīng)科目的帳務(wù)調(diào)整。通過(guò)檢查發(fā)現(xiàn) 了 x個(gè)社少提應(yīng)付未付利息XXXX元；x個(gè)社多提應(yīng)付未付利息XXXX 元； x 個(gè)社加提應(yīng)付未付利息 xxxxxx.xx 元； x 個(gè)社各項(xiàng)提留基礎(chǔ)數(shù)錯(cuò) 誤。對(duì)以上問(wèn)題已按照聯(lián)社決算文件要求作了糾正和帳務(wù)處理。 X、 XXXX 年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核兌現(xiàn)常規(guī)稽核。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制的考 核采取“百分計(jì)計(jì)酬”的辦法 , 主要對(duì)我市農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成的 真實(shí)性及考核情況的合規(guī)性進(jìn)行檢查。經(jīng)考核我市農(nóng)村信用社 XXXX 年 度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制各項(xiàng)指標(biāo)

8、均真實(shí)、準(zhǔn)確，無(wú)超比例兌現(xiàn)工資現(xiàn)象。其 中考核得XX分以上的社XX個(gè)，占比XX%得XX-XX分的社X個(gè)，占比 為 XX%，XX-XX 分的社 X 個(gè)，占比為 X%。 、積極開(kāi)展序時(shí)稽核，定期監(jiān)控各社經(jīng)營(yíng)情況。 序時(shí)稽核是稽核檢查中定期性對(duì)信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況檢查的有效方 法，有計(jì)劃地搞好序時(shí)稽核有力于堵塞經(jīng)營(yíng)中存在漏洞，將存在的問(wèn)題 及時(shí)進(jìn)行糾正和處理。一年來(lái)，我市聯(lián)社稽核監(jiān)察部，通過(guò)對(duì)全轄所有 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)、出納基本制度執(zhí)行情況、結(jié)算業(yè)務(wù)合規(guī)性、有價(jià)證券管 理、重要空白憑證管理、現(xiàn)金管理和綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的合規(guī)性操作等 方面進(jìn)行了多達(dá) x 次的序時(shí)稽核和 x 次跟蹤檢查，共檢查信用社庫(kù)存

9、xxx 次，共查現(xiàn)金 xxxx 萬(wàn)元；檢查重要空白憑證 xxx 次，共查 xx 萬(wàn) 份；檢查抵 （ 質(zhì)） 押物品 xx 次，累計(jì) xxx 萬(wàn)元；檢查計(jì)算機(jī)備份盤(pán) xx 次，計(jì) xxx 張；檢查計(jì)算機(jī)各類打印資料 xx 次，計(jì) xxxx 份；檢查結(jié)算 業(yè)務(wù) xxx 次；檢查各種登記簿 xxxx 本；現(xiàn)場(chǎng)稽核傳票 xxxx 本。 、根據(jù)我社實(shí)際情況，及時(shí)開(kāi)展專項(xiàng)稽核 根據(jù)我市農(nóng)村信用社實(shí)際情況和普遍存在的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行研究、部 署，開(kāi)展專項(xiàng)稽核。一年來(lái)，稽核監(jiān)察部根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要共進(jìn)行專項(xiàng) 稽核x次，其中綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)專項(xiàng)稽核 x次；wenmixx comxxx 規(guī)范化服務(wù)專項(xiàng)檢查 x 次；“冒

10、名”貸款專項(xiàng)稽核 x 次；進(jìn)行專項(xiàng)稽核 x 次，檢查情況如下： 、綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)專項(xiàng)檢查方面 為了進(jìn)一步加強(qiáng)我市農(nóng)村信用社在新系統(tǒng)下的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督和檢 查，稽核監(jiān)察部對(duì)全轄所有信用社傳票、帳務(wù)、報(bào)表進(jìn)行了全面、細(xì)致 的稽核檢查，仍然發(fā)現(xiàn)部分信用社存在不少問(wèn)題，如：柜員業(yè)務(wù)操作權(quán) 限過(guò)大，錯(cuò)帳沖正無(wú)會(huì)計(jì)主管簽字，主管柜員沒(méi)有起到事中、事后監(jiān)督 的作用；存在記帳串戶或在新系統(tǒng)中無(wú)摘要欄等現(xiàn)象大額結(jié)算業(yè)務(wù)無(wú)主 管柜員簽字；計(jì)算機(jī)報(bào)表裝訂不規(guī)范；部分信用社由于上線時(shí)核對(duì)工作 不扎實(shí)和發(fā)放貸款柜員責(zé)任心不強(qiáng)、收息時(shí)存在少收、多收利息現(xiàn)象， 對(duì)此，聯(lián)社稽核監(jiān)察部及時(shí)下發(fā)關(guān)于認(rèn)真核對(duì)貸款合同利率與微

11、機(jī)輸 入利率的通知文件，責(zé)成各社對(duì)上述情況進(jìn)行自查、上報(bào)。 、衛(wèi)生及規(guī)范化服務(wù)專項(xiàng)檢查方面 為了加強(qiáng)我市農(nóng)村信用社規(guī)范化服務(wù)，增強(qiáng)員工品牌意識(shí)，打造精品網(wǎng) 點(diǎn)，提高服務(wù)質(zhì)量，我社從基本的環(huán)境衛(wèi)生入手，對(duì)全轄 xx 個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng) 點(diǎn)進(jìn)行衛(wèi)生專項(xiàng)稽核，共發(fā)出“最清結(jié)” xx 份、“清潔” xx 份、“不 清潔” X份；對(duì)XXX信用社規(guī)范化服務(wù)進(jìn)行突擊檢查，共檢查 XX個(gè) 營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，稽核面達(dá)XX%共處罰違規(guī)人員XX人，經(jīng)濟(jì)罰款計(jì)XXX 元。 、協(xié)同相關(guān)部門(mén)進(jìn)行“冒名”貸款專項(xiàng)檢查 經(jīng)過(guò)認(rèn)真部署、合理安排，我社及時(shí)組織人員對(duì)全轄信用社“冒名”貸 款進(jìn)行了一次詳細(xì)專項(xiàng)檢查，通過(guò)認(rèn)真核對(duì)、匯總和統(tǒng)計(jì)，發(fā)現(xiàn)我市

12、 xx 個(gè)信用社存在冒名貸款，共計(jì) xxx 戶， xxx 筆，金額 xxxxxxx 元。 四、工作中存在的問(wèn)題和障礙 X 、由于農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)分散，人員較多，經(jīng)營(yíng)管理者和從業(yè)人員文化 水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律意識(shí)等方面觀念 淡薄，對(duì)內(nèi)控制度的認(rèn)識(shí)特別是在防范和化解風(fēng)險(xiǎn)上的認(rèn)識(shí)不到位，粗 放型經(jīng)營(yíng)，有章不循，違規(guī)操作，屢查屢犯，屢糾不改，內(nèi)控制度形同 虛設(shè)，只圖眼前的經(jīng)營(yíng)利益，而忽視了長(zhǎng)遠(yuǎn)意義上的社會(huì)效益，從而導(dǎo) 致內(nèi)控方面執(zhí)行不力的現(xiàn)象。 x、帶來(lái)便捷的結(jié)算渠道的同時(shí)，也給新系統(tǒng)下稽核檢 查工作帶來(lái)了新的問(wèn)題和要求。如：沒(méi)有行之有效的與綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系 統(tǒng)相匹配的“稽核檢

13、查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)”，使得在所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)“集 中”處理下，稽核人員無(wú)法直接從系統(tǒng)得到相應(yīng)的稽核項(xiàng)目，從而使存 在風(fēng)險(xiǎn)不能在第一時(shí)間得到發(fā)現(xiàn)和解決，管理部門(mén)不能應(yīng)用發(fā)達(dá)的計(jì)算 機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行監(jiān)控。 x、沒(méi)有很好的將非現(xiàn)場(chǎng)稽核與現(xiàn)場(chǎng)稽核有機(jī)結(jié)合，來(lái)構(gòu)成農(nóng)村信用社 稽核監(jiān)督管理工作的完整體系。其主要原因，一是由于綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系 統(tǒng)對(duì)“稽核、監(jiān)督、檢查”等方面存在“真空”狀態(tài)，新系統(tǒng)下對(duì)稽核 信息的采集、整理、分析、利用不充分，導(dǎo)致非現(xiàn)場(chǎng)稽核無(wú)法進(jìn)行的現(xiàn) 象存在。二是非現(xiàn)場(chǎng)稽核的技術(shù)支持不夠，全省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng) 絡(luò)系統(tǒng)仍未建立功能齊全、實(shí)用性較強(qiáng)的非現(xiàn)場(chǎng)稽核監(jiān)控系統(tǒng)。而手工 和半手工操作，不能對(duì)浩繁復(fù)雜的數(shù)據(jù)進(jìn)行快捷處理，形成時(shí)效性強(qiáng)的 監(jiān)督管理信息。 x、由于聯(lián)社對(duì)各部室的分工不同，稽核與其他職能部門(mén)缺乏協(xié)作，造 成抓經(jīng)營(yíng)和抓管理“兩張皮”現(xiàn)象，使得在內(nèi)部控制上各個(gè)防范主體