600743 華遠(yuǎn)地產(chǎn)內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案

1、華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 董規(guī)字*號 內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案 根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及相關(guān)配套指引、上海證券交易所上市公司內(nèi) 部控制指引等相關(guān)法規(guī)的要求，華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司（以下簡稱“公司”）將公 司內(nèi)部控制體系建設(shè)和完善作為 2012 年提升公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn) 公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn)的重大舉措之一。依托公司現(xiàn)有的制度建設(shè)和內(nèi)控基礎(chǔ)，公 司研究制定了本實施方案。 一、公司基本情況介紹 （一）公司概況 公司名稱 公司簡稱 股票代碼 上市地 所屬行業(yè) 經(jīng)營范圍 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 華遠(yuǎn)地產(chǎn) 600743 上海證券交易所 房地產(chǎn)業(yè) 房地產(chǎn)開發(fā)；商品房銷售；老舊城區(qū)危房成片改造、

2、土地 開發(fā)；市政設(shè)施建設(shè)；房屋租賃；物業(yè)管理；建筑材料、 裝飾材料、機械電器設(shè)備、五金、交電、化工（不含危險 化學(xué)品）、制冷空調(diào)設(shè)備銷售；信息咨詢（不含中介服 務(wù)）；自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（但國家 限定公司經(jīng)營或禁止進(jìn)口的商品及技術(shù)除外）。 （二）公司組織架構(gòu) 公司嚴(yán)格按照公司法、證劵法、上市公司治理準(zhǔn)則、上海證劵交 易所股票上市規(guī)則法律法規(guī)的要求，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，加強信息披露管 第 1 頁 / 共 5 頁 理工作，規(guī)范公司運作行為。公司股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營層之間權(quán)責(zé)明 確，公司法人治理結(jié)構(gòu)符合現(xiàn)代企業(yè)制度和上市公司治理準(zhǔn)則的要求。 股東大會是公司的最高權(quán)力機

3、構(gòu)，董事會是公司的常設(shè)決策機構(gòu)，下設(shè)提名與薪 酬委員會、審計委員會、戰(zhàn)略與投資委員會三個專門委員會，其中審計委員會下設(shè)內(nèi) 審部為日常工作機構(gòu)。董事會向股東大會負(fù)責(zé)，對公司經(jīng)營活動中的重大事項進(jìn)行審 議并做出決定，對公司章程規(guī)定應(yīng)由股東大會決定的重大事項提交股東大會審 議。監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，負(fù)責(zé)對公司董事、經(jīng)理的行為及公司的財務(wù)進(jìn)行監(jiān) 督。公司總經(jīng)理由董事會聘任，在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理活 動。 公司組織架構(gòu)圖： 股東會 監(jiān)事會 董事會 董事會董事會董事會 薪酬與提名委員會戰(zhàn)略與投資委員會 董事長 審計委員會 內(nèi)審部 總經(jīng)理 各職能部門各子公司 公司目前擁有 1 家全資

4、子公司北京市華遠(yuǎn)置業(yè)有限公司，該子公司擁有 14 家控股 子公司、4 家聯(lián)營公司、4 家參股公司。 （三）組織保障 為了使內(nèi)部控制建設(shè)和完善滲透于公司的一切經(jīng)營管理活動，并且得到強有力及 有效地執(zhí)行，公司成立了內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組和內(nèi)控工作小組。公司董事長為內(nèi)控工作第一 責(zé)任人，內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組全面領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)控工作的開展，內(nèi)控工作小組在其領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)切實 推進(jìn)落實各項內(nèi)控實施工作，組織公司各職能部門及各子公司開展內(nèi)控體系建設(shè)、完 善和自我評價工作。公司各職能部門和各子公司全面貫徹執(zhí)行內(nèi)部控制體系，明確內(nèi) 第 2 頁 / 共 5 頁 部控制建設(shè)職權(quán)及責(zé)任，切實保證公司內(nèi)部控制建設(shè)和完善相關(guān)各項措施的組織與實 施。

5、 1、內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組 組長：董事長任志強 組員：總經(jīng)理孫秋艷、審計委員會委員張富根、王立華、劉淀生、財務(wù)總監(jiān)焦瑞 云 內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組對董事會負(fù)責(zé)，主要履行以下職責(zé)： （1）負(fù)責(zé)營造良好的內(nèi)部控制建設(shè)環(huán)境； （2）制定內(nèi)部控制戰(zhàn)略規(guī)劃； （3）部署內(nèi)部控制建設(shè)、執(zhí)行及監(jiān)督活動等； （4）審核各階段的實施成果； （5）協(xié)調(diào)公司內(nèi)部控制建設(shè)的重大事項； （6）考核內(nèi)部控制建設(shè)的相關(guān)人員。 2、內(nèi)控工作小組 組長：董事會秘書竇志康 組員：各責(zé)任部門（內(nèi)審部、財務(wù)部、風(fēng)險控制部、運營管理部、董事會辦公 室）部門總經(jīng)理 主要履行下列職責(zé)： （1）制定公司內(nèi)部控制建設(shè)階段性的目標(biāo)及實施方案； （2）負(fù)責(zé)內(nèi)部控制

6、建設(shè)的有效實施和運行，落實內(nèi)部控制建設(shè)的具體責(zé)任； （3）負(fù)責(zé)公司相關(guān)內(nèi)控制度及工作流程、指引的編制、修改及完善； （4）監(jiān)督、檢查內(nèi)部控制建設(shè)過程中存在的問題，督促各部門進(jìn)行整改。 3、內(nèi)控監(jiān)督機構(gòu) 審計委員會作為公司內(nèi)部控制體系有效性的監(jiān)督機構(gòu)，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施 和內(nèi)部控制自我評價情況，審核及監(jiān)督外部審計機構(gòu)是否獨立客觀及審計程序是否有 效，審核公司的財務(wù)信息及其披露，協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審計及其他相關(guān)事宜。 （四）工作預(yù)算 為保證內(nèi)控規(guī)范實施工作進(jìn)度和成效，公司充分保障資源投入，工作預(yù)算由內(nèi)控 工作小組擬定后提交公司領(lǐng)導(dǎo)審核后納入公司預(yù)算。工作預(yù)算包括內(nèi)控咨詢、內(nèi)控審 計及人力成本費用、培

7、訓(xùn)費用等。 第 3 頁 / 共 5 頁 二、內(nèi)部控制建設(shè)工作計劃 內(nèi)部控制建設(shè)工作，由公司運營管理部、財務(wù)部負(fù)責(zé)實施，內(nèi)審部負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢 查，分為五個階段，時間從 2012 年 4 月 15 日至 2012 年 8 月 31 日，總體安排如下： 階段 確定內(nèi)控實施范圍 風(fēng)險識別及評估 確定內(nèi)控缺陷整改方 案 內(nèi)控缺陷整改 按要求上報 時間 2012 年 4 月 2012 年 5 月 2012 年 6 月 2012.7-8 月 2012 年 3 月-2013 年1月 工作內(nèi)容 結(jié)合公司實際，按照企業(yè)內(nèi)部控制基本 規(guī)范及其配套指引要求，確定內(nèi)控實施 的范圍，包括各職能部門、子公司及其所 有工作和業(yè)

8、務(wù)流程。 各職能部門和子公司檢查現(xiàn)有內(nèi)控制度及 工作流程、指引是否執(zhí)行到位，有無偏 差、漏洞、缺陷，編制風(fēng)險清單，形成各 項內(nèi)控文檔，查找內(nèi)控缺陷。 對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷及時匯報并制定內(nèi)控缺 陷整改方案，落實整改時間、責(zé)任部門和 人員。 各責(zé)任部門將按照內(nèi)控缺陷整改方案對發(fā) 現(xiàn)的缺陷進(jìn)行逐一整改，修改完善公司各 項內(nèi)部控制管理制度和業(yè)務(wù)工作流程及指 引，并檢查整改效果。 按要求上報內(nèi)控實施工作情況 三、內(nèi)部控制自我評價工作計劃 內(nèi)部控制自我評價工作，由公司內(nèi)審部、財務(wù)部負(fù)責(zé)，將分為三個階段，時間從 2012 年 2 月 1 日至 2012 年年報披露日，總體安排如下： 階段 完成 2011 年內(nèi)部

9、 控制自我評價報告 時間 2012 年 3 月 13 日 工作內(nèi)容 對公司 2011 年內(nèi)部控制工作進(jìn)行總結(jié)，完 成公司 2011 年內(nèi)部控制自我評價報告，立 第 4 頁 / 共 5 頁 信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）對公司 2011 年內(nèi)部控制工作進(jìn)行了審計，并出具 了內(nèi)部控制鑒證報告。 按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套 指引要求，結(jié)合公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)特點、經(jīng) 編制內(nèi)控自我評價 工作計劃 確定內(nèi)部控制缺陷 的評價標(biāo)準(zhǔn) 組織實施 評價工作 披露內(nèi)控 評價報告 2012 年 9 月 2012 年 10 月 2012 年 11 月2012 年 報披露前 2012 年年報披露日 營環(huán)境變化和業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，編制自我評 價工作計劃，公司各職能部門和子公司的 全部工作業(yè)務(wù)流程都納入自我評價范圍。 確定評價工作的具體時間表和人員分工。 根據(jù)公司業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營管理特點、重要 業(yè)務(wù)風(fēng)險等確定內(nèi)部控制缺陷的評價標(biāo) 準(zhǔn)，包括定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn)。內(nèi)部控制 缺陷按其影響程度分為重大缺陷、重要缺 陷和一般缺陷。 按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套 指引要求編制內(nèi)部控制自我評價報 告，報告基準(zhǔn)日為 2012 年 12 月 31 日。 內(nèi)部控制評價報告提交董事會審議批準(zhǔn) 后，按照要求對外披露并報送監(jiān)管部門。 四、內(nèi)部控制審計工作計劃 公司將根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及證監(jiān)會、交易所等相關(guān)規(guī)