600743 華遠(yuǎn)地產(chǎn)內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案

1、華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 董規(guī)字*號(hào) 內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施工作方案 根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及相關(guān)配套指引、上海證券交易所上市公司內(nèi) 部控制指引等相關(guān)法規(guī)的要求，華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）將公 司內(nèi)部控制體系建設(shè)和完善作為 2012 年提升公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn) 公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)的重大舉措之一。依托公司現(xiàn)有的制度建設(shè)和內(nèi)控基礎(chǔ)，公 司研究制定了本實(shí)施方案。 一、公司基本情況介紹 （一）公司概況 公司名稱 公司簡(jiǎn)稱 股票代碼 上市地 所屬行業(yè) 經(jīng)營(yíng)范圍 華遠(yuǎn)地產(chǎn)股份有限公司 華遠(yuǎn)地產(chǎn) 600743 上海證券交易所 房地產(chǎn)業(yè) 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)；商品房銷售；老舊城區(qū)危房成片改造、

2、土地 開(kāi)發(fā)；市政設(shè)施建設(shè)；房屋租賃；物業(yè)管理；建筑材料、 裝飾材料、機(jī)械電器設(shè)備、五金、交電、化工（不含危險(xiǎn) 化學(xué)品）、制冷空調(diào)設(shè)備銷售；信息咨詢（不含中介服 務(wù)）；自營(yíng)和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（但國(guó)家 限定公司經(jīng)營(yíng)或禁止進(jìn)口的商品及技術(shù)除外）。 （二）公司組織架構(gòu) 公司嚴(yán)格按照公司法、證劵法、上市公司治理準(zhǔn)則、上海證劵交 易所股票上市規(guī)則法律法規(guī)的要求，不斷完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)信息披露管 第 1 頁(yè) / 共 5 頁(yè) 理工作，規(guī)范公司運(yùn)作行為。公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層之間權(quán)責(zé)明 確，公司法人治理結(jié)構(gòu)符合現(xiàn)代企業(yè)制度和上市公司治理準(zhǔn)則的要求。 股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)

3、構(gòu)，董事會(huì)是公司的常設(shè)決策機(jī)構(gòu)，下設(shè)提名與薪 酬委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、戰(zhàn)略與投資委員會(huì)三個(gè)專門(mén)委員會(huì)，其中審計(jì)委員會(huì)下設(shè)內(nèi) 審部為日常工作機(jī)構(gòu)。董事會(huì)向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的重大事項(xiàng)進(jìn)行審 議并做出決定，對(duì)公司章程規(guī)定應(yīng)由股東大會(huì)決定的重大事項(xiàng)提交股東大會(huì)審 議。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司董事、經(jīng)理的行為及公司的財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān) 督。公司總經(jīng)理由董事會(huì)聘任，在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理活 動(dòng)。 公司組織架構(gòu)圖： 股東會(huì) 監(jiān)事會(huì) 董事會(huì) 董事會(huì)董事會(huì)董事會(huì) 薪酬與提名委員會(huì)戰(zhàn)略與投資委員會(huì) 董事長(zhǎng) 審計(jì)委員會(huì) 內(nèi)審部 總經(jīng)理 各職能部門(mén)各子公司 公司目前擁有 1 家全資

4、子公司北京市華遠(yuǎn)置業(yè)有限公司，該子公司擁有 14 家控股 子公司、4 家聯(lián)營(yíng)公司、4 家參股公司。 （三）組織保障 為了使內(nèi)部控制建設(shè)和完善滲透于公司的一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，并且得到強(qiáng)有力及 有效地執(zhí)行，公司成立了內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組和內(nèi)控工作小組。公司董事長(zhǎng)為內(nèi)控工作第一 責(zé)任人，內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組全面領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)控工作的開(kāi)展，內(nèi)控工作小組在其領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)切實(shí) 推進(jìn)落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控實(shí)施工作，組織公司各職能部門(mén)及各子公司開(kāi)展內(nèi)控體系建設(shè)、完 善和自我評(píng)價(jià)工作。公司各職能部門(mén)和各子公司全面貫徹執(zhí)行內(nèi)部控制體系，明確內(nèi) 第 2 頁(yè) / 共 5 頁(yè) 部控制建設(shè)職權(quán)及責(zé)任，切實(shí)保證公司內(nèi)部控制建設(shè)和完善相關(guān)各項(xiàng)措施的組織與實(shí) 施。

5、 1、內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組 組長(zhǎng)：董事長(zhǎng)任志強(qiáng) 組員：總經(jīng)理孫秋艷、審計(jì)委員會(huì)委員張富根、王立華、劉淀生、財(cái)務(wù)總監(jiān)焦瑞 云 內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，主要履行以下職責(zé)： （1）負(fù)責(zé)營(yíng)造良好的內(nèi)部控制建設(shè)環(huán)境； （2）制定內(nèi)部控制戰(zhàn)略規(guī)劃； （3）部署內(nèi)部控制建設(shè)、執(zhí)行及監(jiān)督活動(dòng)等； （4）審核各階段的實(shí)施成果； （5）協(xié)調(diào)公司內(nèi)部控制建設(shè)的重大事項(xiàng)； （6）考核內(nèi)部控制建設(shè)的相關(guān)人員。 2、內(nèi)控工作小組 組長(zhǎng)：董事會(huì)秘書(shū)竇志康 組員：各責(zé)任部門(mén)（內(nèi)審部、財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部、運(yùn)營(yíng)管理部、董事會(huì)辦公 室）部門(mén)總經(jīng)理 主要履行下列職責(zé)： （1）制定公司內(nèi)部控制建設(shè)階段性的目標(biāo)及實(shí)施方案； （2）負(fù)責(zé)內(nèi)部控制

6、建設(shè)的有效實(shí)施和運(yùn)行，落實(shí)內(nèi)部控制建設(shè)的具體責(zé)任； （3）負(fù)責(zé)公司相關(guān)內(nèi)控制度及工作流程、指引的編制、修改及完善； （4）監(jiān)督、檢查內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中存在的問(wèn)題，督促各部門(mén)進(jìn)行整改。 3、內(nèi)控監(jiān)督機(jī)構(gòu) 審計(jì)委員會(huì)作為公司內(nèi)部控制體系有效性的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實(shí)施 和內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)情況，審核及監(jiān)督外部審計(jì)機(jī)構(gòu)是否獨(dú)立客觀及審計(jì)程序是否有 效，審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露，協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審計(jì)及其他相關(guān)事宜。 （四）工作預(yù)算 為保證內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作進(jìn)度和成效，公司充分保障資源投入，工作預(yù)算由內(nèi)控 工作小組擬定后提交公司領(lǐng)導(dǎo)審核后納入公司預(yù)算。工作預(yù)算包括內(nèi)控咨詢、內(nèi)控審 計(jì)及人力成本費(fèi)用、培

7、訓(xùn)費(fèi)用等。 第 3 頁(yè) / 共 5 頁(yè) 二、內(nèi)部控制建設(shè)工作計(jì)劃 內(nèi)部控制建設(shè)工作，由公司運(yùn)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)實(shí)施，內(nèi)審部負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢 查，分為五個(gè)階段，時(shí)間從 2012 年 4 月 15 日至 2012 年 8 月 31 日，總體安排如下： 階段 確定內(nèi)控實(shí)施范圍 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估 確定內(nèi)控缺陷整改方 案 內(nèi)控缺陷整改 按要求上報(bào) 時(shí)間 2012 年 4 月 2012 年 5 月 2012 年 6 月 2012.7-8 月 2012 年 3 月-2013 年1月 工作內(nèi)容 結(jié)合公司實(shí)際，按照企業(yè)內(nèi)部控制基本 規(guī)范及其配套指引要求，確定內(nèi)控實(shí)施 的范圍，包括各職能部門(mén)、子公司及其所 有工作和業(yè)

8、務(wù)流程。 各職能部門(mén)和子公司檢查現(xiàn)有內(nèi)控制度及 工作流程、指引是否執(zhí)行到位，有無(wú)偏 差、漏洞、缺陷，編制風(fēng)險(xiǎn)清單，形成各 項(xiàng)內(nèi)控文檔，查找內(nèi)控缺陷。 對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷及時(shí)匯報(bào)并制定內(nèi)控缺 陷整改方案，落實(shí)整改時(shí)間、責(zé)任部門(mén)和 人員。 各責(zé)任部門(mén)將按照內(nèi)控缺陷整改方案對(duì)發(fā) 現(xiàn)的缺陷進(jìn)行逐一整改，修改完善公司各 項(xiàng)內(nèi)部控制管理制度和業(yè)務(wù)工作流程及指 引，并檢查整改效果。 按要求上報(bào)內(nèi)控實(shí)施工作情況 三、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃 內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作，由公司內(nèi)審部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，將分為三個(gè)階段，時(shí)間從 2012 年 2 月 1 日至 2012 年年報(bào)披露日，總體安排如下： 階段 完成 2011 年內(nèi)部

9、 控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告 時(shí)間 2012 年 3 月 13 日 工作內(nèi)容 對(duì)公司 2011 年內(nèi)部控制工作進(jìn)行總結(jié)，完 成公司 2011 年內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，立 第 4 頁(yè) / 共 5 頁(yè) 信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司 2011 年內(nèi)部控制工作進(jìn)行了審計(jì)，并出具 了內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。 按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套 指引要求，結(jié)合公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)、經(jīng) 編制內(nèi)控自我評(píng)價(jià) 工作計(jì)劃 確定內(nèi)部控制缺陷 的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 組織實(shí)施 評(píng)價(jià)工作 披露內(nèi)控 評(píng)價(jià)報(bào)告 2012 年 9 月 2012 年 10 月 2012 年 11 月2012 年 報(bào)披露前 2012 年年報(bào)披露日 營(yíng)環(huán)境變化和業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，編制自我評(píng) 價(jià)工作計(jì)劃，公司各職能部門(mén)和子公司的 全部工作業(yè)務(wù)流程都納入自我評(píng)價(jià)范圍。 確定評(píng)價(jià)工作的具體時(shí)間表和人員分工。 根據(jù)公司業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)、重要 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等確定內(nèi)部控制缺陷的評(píng)價(jià)標(biāo) 準(zhǔn)，包括定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn)。內(nèi)部控制 缺陷按其影響程度分為重大缺陷、重要缺 陷和一般缺陷。 按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套 指引要求編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào) 告，報(bào)告基準(zhǔn)日為 2012 年 12 月 31 日。 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告提交董事會(huì)審議批準(zhǔn) 后，按照要求對(duì)外披露并報(bào)送監(jiān)管部門(mén)。 四、內(nèi)部控制審計(jì)工作計(jì)劃 公司將根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及證監(jiān)會(huì)、交易所等相關(guān)規(guī)