國有企業(yè)改革是經(jīng)濟(jì)體制改革的攻堅戰(zhàn)

1、基于投資銀行學(xué)理論淺析國有企業(yè)改革與發(fā)展（商學(xué)院金融系財務(wù)管理b0905 翁歡歡 091411243 ）內(nèi)容摘要：改革開放30 年來，國有經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展，始終在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮主導(dǎo)作用， 國有企業(yè)也因此取得了巨大的成就； 隨著國有企業(yè)改革的不斷深化， 管理體制和經(jīng)營體制也發(fā)生了深刻變化， 在體制轉(zhuǎn)換和結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)鍵時期，國有企業(yè)也面臨著眾多的矛盾和問題；問題的原因所在，以及應(yīng)采取怎樣的措施應(yīng)對，如何更好的推進(jìn)國企的改革與發(fā)展是我們今天探討的主題。關(guān)鍵詞：國有企業(yè)改革和發(fā)展成就問題原因措施（一）國有經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展，始終發(fā)揮著主導(dǎo)作用新中國成立60 年來，社會主義工業(yè)化取得了巨大成就，我國由一個

2、貧窮落后的農(nóng)業(yè)國， 發(fā)展成為具有獨立完整的工業(yè)體系和國民經(jīng)濟(jì)體系的社會主義國家，實現(xiàn)了中華民族發(fā)展史上偉大的歷史性跨越。在這一過程中，國有企業(yè)從無到有，從小到大，取得了令人矚目的發(fā)展成就。生產(chǎn)經(jīng)營持續(xù)快速增長，資產(chǎn)總量不斷擴(kuò)大：建國以后，國有企業(yè)開始發(fā)展起來， 到1998 年， 國有及體國有控股工業(yè)企業(yè)達(dá)到 65500多戶。 1949-1998 年，國有及國有控股企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值由 36.8 億元增長到 34109.6 億元，增長了 926 倍，年均增長14.2% ，此外，國有經(jīng)濟(jì)在交通，建筑，商貿(mào)，金融和社會服務(wù)等各行業(yè)發(fā)展都很迅速，成為我國國民經(jīng)濟(jì)的支柱。國際地位迅速上升， 國際競爭力明顯增

3、強(qiáng)： 我國工業(yè)經(jīng)濟(jì)實力明顯增強(qiáng)， 許多以國有和國有控股企業(yè)為主生產(chǎn)的重要產(chǎn)品產(chǎn)量已經(jīng)躍居世界前列。 隨著對外開放的逐步擴(kuò)大， 國有企業(yè)的國際競爭力不斷增強(qiáng)，出口額實現(xiàn)高速增長，出口商品結(jié)構(gòu)發(fā)生明顯改善。在出口產(chǎn)品中， 有相當(dāng)大的部分是國有和國有控股企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的。 由此可見，我國已有一批國有和國有控股企業(yè)具備跨國投資經(jīng)營的能力。安置大量勞動就業(yè)，培育一大批建設(shè)骨干： 1952 年國有工業(yè)企業(yè)就業(yè)人員 510.3 萬人， 占全部工業(yè)企業(yè)就業(yè)人數(shù)的 95.7% 。 1998年國有工業(yè)企業(yè)就業(yè)人員 3875 萬人，占全部工業(yè)企業(yè)就業(yè)人數(shù)的61% 。 在國有單位就業(yè)的人數(shù)有9058 萬人。 此外， 國

4、有企業(yè)還培育和輸出了大批科技開發(fā)，經(jīng)營管理人才。1998 年，以國有企業(yè)為主的大中型工業(yè)企業(yè)擁有工程技術(shù)開發(fā)人員147 萬人，其中科學(xué)家，工程師有 80 多萬人。技術(shù)和設(shè)備水平明顯提高：改革開放以來，通過引進(jìn)，消化，吸收和創(chuàng)新， 國有企業(yè)的技術(shù)水平得到迅速提高， 科學(xué)進(jìn)步貢獻(xiàn)率超過40% ，企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)整體水平大幅度提高，部分關(guān)鍵生產(chǎn)技術(shù)取得 最要突破性進(jìn)展， 技術(shù)工業(yè)裝備普遍得到較大改善， 企業(yè)研究開發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)有了較快發(fā)展，研發(fā)費用明顯增加。（二）國有企業(yè)改革中面臨的矛盾與問題國有企業(yè)在取得巨大成就的同時， 也面臨著不少困難。 現(xiàn)今國有企業(yè)體制轉(zhuǎn)換和結(jié)構(gòu)調(diào)整正處于攻堅階段， 一些深層次的矛盾

5、和新的問題集中暴露出來。經(jīng)濟(jì)效益下降， 虧損額逐步擴(kuò)大： 國有企業(yè)虧損加劇的情況大約始于 80 年代中期。從國有獨立核算工業(yè)企業(yè)虧損情況看，“五五”計劃期間年均虧損額為50 億元，“七五”期間為145 億元，“八五”期間年均虧損額上升到442 億元?！熬盼濉鼻叭昵闆r更加嚴(yán)重。國企虧損不斷增加的問題越來越引起各方面的關(guān)注，上上下下抓扭虧，做了大量工作，但未能從根本上遏制效益下降，虧損額擴(kuò)大的局面。直到 1990 年上半年，經(jīng)過各方面的艱苦努力，國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益呈恢復(fù)性回升， 但要解決國有企業(yè)盈利水平低， 實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益全面的根本性好轉(zhuǎn)，工作仍然十分艱巨。不少企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，處于停產(chǎn)半停產(chǎn)狀態(tài)：

6、一些企業(yè)，產(chǎn)品缺乏競爭力，開工不足或嚴(yán)重不足，大量設(shè)備和生產(chǎn)能力閑置。一些企業(yè)，產(chǎn)品大量積壓，庫存不斷增加，資金周轉(zhuǎn)放慢，企業(yè)應(yīng)收賬款持續(xù)增長。此外，企業(yè)欠息欠稅等情況也有增無減。企業(yè)資本結(jié)構(gòu)不合理， 債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重： 1985 年開始逐步推行 “撥改貸”，“七五”和“八五”時期大批生產(chǎn)性基建和技術(shù)項目，主要是靠銀行貸款搞起來的。 最突出的問題是企業(yè)缺乏資本金， 債臺高筑，財務(wù)費用大增， 很多項目投產(chǎn)之時就是虧損之時， 不少企業(yè)靠自身能力根本無法償清債務(wù)。 雖然銀行連續(xù)降息， 但很多企業(yè)并未建立起資本金補(bǔ)充機(jī)制，問題仍然相當(dāng)嚴(yán)重。技術(shù)設(shè)備老化， 改造創(chuàng)新能力不強(qiáng)： 大批企業(yè)技術(shù)進(jìn)步缺乏動力，資金

7、短缺，人才匱乏，嚴(yán)重制約企業(yè)的競爭力。許多重要行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)裝備水平和經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)明顯落后于國際先進(jìn)水平；技術(shù)開發(fā)機(jī)構(gòu)，經(jīng)費和開發(fā)力量與國際大公司相比，存在相當(dāng)大差距。我國關(guān)鍵生產(chǎn)技術(shù)的掌握和應(yīng)用以及大中型企業(yè)技術(shù)水平普遍要落后于國際先進(jìn)水平 5-10 年。除此之外，國有企業(yè)技術(shù)改造投資占國有單位固定資產(chǎn)投資的比重，多年來逐步下降，企業(yè)因此缺乏技術(shù)改造能力。國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)不合理，戰(zhàn)線過長：長期以來，國有經(jīng)濟(jì)幾乎無所不包，建設(shè)戰(zhàn)線長，覆蓋領(lǐng)域廣，資金使用散，企業(yè)規(guī)模小。特別是那些規(guī)模效益顯著的行業(yè)，如機(jī)械，電子，汽車，石化，鋼鐵等， 大多數(shù)企業(yè)不能達(dá)到合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模， 沒有形成專業(yè)化分工和社會化

8、協(xié)作體系， 生產(chǎn)集中度很低。 把國家有限的資金配置放在中小企業(yè)方面， 不僅沒有發(fā)揮國有經(jīng)濟(jì)集中力量發(fā)展重點行業(yè)和大型企業(yè)的優(yōu) 勢，而且喪失了企業(yè)的規(guī)模效益和競爭能力（三）分析造成國有企業(yè)困難的原因國有企業(yè)面臨的困難和問題， 是在長期的發(fā)展過程中形成的， 原因也是多方面的，因此，必須進(jìn)行全面的，歷史的，科學(xué)的分析。傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟(jì)體制的深刻影響： 我國正處在由計劃經(jīng)濟(jì)體制向社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)換過程中， 一些政府部門和企業(yè)還沒有完全擺脫舊體制的影響，管理僵化，機(jī)制不活，觀念陳舊。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營，勞動人事，收入分配，產(chǎn)品開發(fā)，科技進(jìn)步等方面，沒有建立起與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的有效機(jī)制， 企業(yè)缺乏生機(jī)和動

9、力。 在領(lǐng)導(dǎo)體制方面，國有企業(yè)尚未建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)，產(chǎn)權(quán)不清，權(quán)責(zé)不明，決策隨意，管理松弛，監(jiān)督不力，負(fù)責(zé)不夠。收入分配方面，對員工有效的激勵和約束機(jī)制尚未形成， 不能充分調(diào)動職工和經(jīng)營者的積極性。技術(shù)進(jìn)步方面，長期投入不足，企業(yè)缺少自我發(fā)展和開發(fā)創(chuàng)新的壓力及動力，鼓勵政策不明確，不落實，缺乏力度。經(jīng)濟(jì)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整中的必然現(xiàn)象：經(jīng)過改革開放30 多年的持續(xù)快速發(fā)展， 我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展上了一個大臺階， 工業(yè)化進(jìn)程步入新階段， 面臨新一輪的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級。 以前舊的技術(shù)設(shè)備，老式的經(jīng)營模式， 以及資源配置不合理的企業(yè)都出現(xiàn)困難， 甚至被兼并，破產(chǎn)，關(guān)閉，是不可避免的。止匕外，還有

10、相當(dāng)一批三線企業(yè)在新 的形勢下，面臨企業(yè)調(diào)整和改組的繁重任務(wù)，只能逐步進(jìn)行，不是短 期內(nèi)可以完全解決的。長期盲目重復(fù)建設(shè)的嚴(yán)重后果：我們在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，長期習(xí) 慣于傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)增長方式，重投入，輕產(chǎn)出；重外延，輕內(nèi)涵；重生產(chǎn), 輕市場；盲目發(fā)展，重復(fù)建設(shè)十分嚴(yán)重，很多行業(yè)生產(chǎn)能力大量過剩。 使得許多企業(yè)產(chǎn)品供過于求，生產(chǎn)經(jīng)營陷入困境。外部環(huán)境和條件的制約：長期以來，我們實行“三個人的飯，五 個人吃”的政策，企業(yè)只能生不能死，人員和資產(chǎn)無法流動，嚴(yán)重影 響國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，也積累了大量的矛盾。同時，由于社會保障體 系的不健全，嚴(yán)重制約了國有企業(yè)深化改革，轉(zhuǎn)化機(jī)制，調(diào)整結(jié)構(gòu)的 步伐。市場環(huán)境的巨大影

11、響：隨著亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)，世界經(jīng)濟(jì)進(jìn)入 調(diào)整期，增長相對趨緩，世界經(jīng)濟(jì)區(qū)域化和國際貿(mào)易保護(hù)主義抬頭， 對我國商品出口帶來巨大影響。雖然，城鄉(xiāng)居民的消費水平有所的提 高，但受收入水平的限制，總體消費水平難有突破性的提高。另外， 由于國內(nèi)外市場有效需求不足，市場制約作用強(qiáng)化，加劇了部分企業(yè) 生產(chǎn)經(jīng)營的難度。從以上的分析中可以看出，國有企業(yè)面臨的矛盾和問題，大多是前進(jìn)和發(fā)展中的問題。 有些是體制轉(zhuǎn)軌和結(jié)構(gòu)調(diào)整中難以避免的。過深化改革，調(diào)整結(jié)構(gòu)，外部環(huán)境得到改善，國有企業(yè)的問題是可以逐步得到解決的（四）采取有力的措施，推進(jìn)國有企業(yè)改革和發(fā)展黨的十五大和十五屆一中全會提出， 用三年左右的時間， 使大多

12、數(shù)國有大中型虧損企業(yè)擺脫困境， 力爭到本世紀(jì)末大多數(shù)國有大中型骨干企業(yè)初步建立現(xiàn)代企業(yè)制度。 推進(jìn)國有企業(yè)改革和發(fā)展， 首先要盡最大努力實現(xiàn)這一目標(biāo)。其次，要從不同行業(yè)和地區(qū)的實際出發(fā)，根據(jù)不平衡發(fā)展的客觀進(jìn)程， 著力抓好重點行業(yè)、 重點企業(yè)和老工業(yè)基地， 把解決當(dāng)前的突出問題與長遠(yuǎn)發(fā)展結(jié)合起來， 為國有企業(yè)跨世紀(jì)發(fā)展創(chuàng)造有利條件。國有企業(yè)改革和發(fā)展的目標(biāo)是： 適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制與經(jīng)濟(jì)增長方式兩個根本性轉(zhuǎn)變和擴(kuò)大對外開放的要求，基本完成戰(zhàn)略性調(diào)整和改組，形成比較合理的國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)，建立比較完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，經(jīng)濟(jì)效益明顯提高，科技開發(fā)能力、市場競爭能力和抗御風(fēng)險能力明顯增強(qiáng)，使國有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)

13、濟(jì)中更好地發(fā)揮主導(dǎo)作用。因此， 推進(jìn)國有企業(yè)的改革和發(fā)展是緊迫而艱巨的， 我們應(yīng)全面貫徹以下方針政策：1. 以公有制為主體，多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展。調(diào)整和完善所有制結(jié)構(gòu)， 積極探索公有制多種實現(xiàn)形式， 增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中 的控制力，促進(jìn)各種所有制經(jīng)濟(jì)公平競爭和共同發(fā)展。2. 從戰(zhàn)略上調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)布局和改組國有企業(yè)。 著眼于搞好整個國有經(jīng)濟(jì)， 推進(jìn)國有資產(chǎn)合理流動和重組， 調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)，積極發(fā)展大型企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)，放開搞活中小企業(yè)。3. 改革同改組、改造、加強(qiáng)管理相結(jié)合。適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的要求，著力轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制， 提高企業(yè)整體素質(zhì)， 構(gòu)造產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和經(jīng)濟(jì)高效運行的微觀基礎(chǔ)。4.

14、 建立現(xiàn)代企業(yè)制度。實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)，健全決策、執(zhí)行和監(jiān)督體系，使企業(yè)成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的法人實體和市場主體。5. 推動企業(yè)科技進(jìn)步。加強(qiáng)企業(yè)的科研開發(fā)和技術(shù)改造，重視科技人才，促進(jìn)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合， 形成技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制，走集約型和可持續(xù)發(fā)展道路。6. 全面加強(qiáng)企業(yè)管理。 推行科學(xué)管理，強(qiáng)化基礎(chǔ)工作， 改善經(jīng)營，提高效益， 實行以按勞分配為主體的多種分配方式， 形成有效的激勵和約束機(jī)制。7. 建立企業(yè)優(yōu)勝劣汰的競爭機(jī)制。實行鼓勵兼并、規(guī)范破產(chǎn)、下崗分流、 減員增效和再就業(yè)工程。 依靠各方面力量， 擴(kuò)大就業(yè)門路，確保國有企業(yè)下崗職工基本生活。8. 協(xié)調(diào)推進(jìn)各項配套改革。轉(zhuǎn)變

15、政府職能，建立權(quán)責(zé)明確的國有資產(chǎn)管理、監(jiān)督和營運體系，保證國有資產(chǎn)保值增值。加強(qiáng)法制建設(shè)，維護(hù)市場經(jīng)濟(jì)秩序。健全社會保障體系。幫助企業(yè)增資減債、減輕負(fù)擔(dān)。9. 全心全意依靠工人階級，發(fā)揮企業(yè)黨組織的政治核心作用。加強(qiáng)企業(yè)黨組織建設(shè)和思想政治工作，提高企業(yè)經(jīng)營管理者隊伍素質(zhì)， 堅持和完善以職工代表大會為基本形式的企業(yè)民主管理， 切實維護(hù)職工合法權(quán)益。10. 推進(jìn)企業(yè)精神文明建設(shè)。加強(qiáng)思想道德教育和技術(shù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面提高職工隊伍素質(zhì)，培育積極向上的企業(yè)文化，推動物質(zhì)文明和精神文明建設(shè)協(xié)調(diào)發(fā)展。實踐證明，中央關(guān)于國有企業(yè)改革和發(fā)展的方針政策是正確的，各方面工作是有成效的，只要各地區(qū)，各部門認(rèn)真貫徹實

16、施，全面落實中央的指導(dǎo)方針，樹立信心，振奮精神，正視困難，敢于應(yīng)對，就能開創(chuàng)國有企業(yè)改革和發(fā)展的新局面。編輯本段國有企業(yè)改革的必要性社會背景工業(yè)革命以來近代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，從一定意義上說就是我 們所稱的“市場經(jīng)濟(jì)”的發(fā)育和發(fā)展過程。當(dāng)今西方的發(fā)達(dá)國家，在早期工業(yè)革命的推動下，由中世紀(jì)的封建經(jīng)濟(jì)制度 逐步過渡到近現(xiàn)代的市場經(jīng)濟(jì)制度。在這個過程中，盡管不 同的國家由于歷史背景不同呈現(xiàn)由過渡的差異，例如，由于 國家介入程度的差別而有所謂的“美國式道路”和“德國 式道路”的區(qū)分，但在總體上，自由企業(yè)制度和主張自由競 爭、抵制國家過多干預(yù)的意識形態(tài)占主流地位，向市場經(jīng)濟(jì) 的過渡具有“自然發(fā)育”的特點。十月革

17、命以后特別是二戰(zhàn) 以后相繼走上社會主義道路的一批國家，在其初期則采取了 計劃經(jīng)濟(jì)體制。其中的一些國家，如前蘇聯(lián)和東歐國家，此 前資本主義經(jīng)濟(jì)曾經(jīng)獲得過一定程度的發(fā)展，另一些國家如 中國，整個經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低，資本主義經(jīng)濟(jì)關(guān)系只是在局 部地區(qū)有所發(fā)展，更大范圍內(nèi)則處在萌芽狀態(tài)。在實行計劃 經(jīng)濟(jì)的初期和中期，這些國家曾有過工業(yè)和經(jīng)濟(jì)的高度增 長，但體制內(nèi)部不可克服的矛盾，最終促使這些國家以不同 的方式開始了向市場經(jīng)濟(jì)的“轉(zhuǎn)型”。市場擴(kuò)展需要在“自然發(fā)育”的國家，市場的擴(kuò)展顯示了從商品市場 到資本市場的軌跡。為生產(chǎn)服務(wù)的金融制度雖然也在發(fā)展，但證券市場的興起和大規(guī)模發(fā)展則直接受到大量融資和 企業(yè)間購

18、并需求的刺激。而我們屬于“轉(zhuǎn)型”國家，已經(jīng)基 本建立了現(xiàn)代工業(yè)基礎(chǔ)，建立在有些領(lǐng)域已達(dá)到很高的、可 與西方發(fā)達(dá)國家相競爭的水平，工廠制度不僅確立，而且具 有較為系統(tǒng)的管理制度。與“自然發(fā)育”不同的是，這些工 廠不是在市場擴(kuò)張的刺激下成長起來的，而主耍依賴于政府 的計劃安排。所以，它們是“工廠”而不是“企業(yè)”。在這 樣一個起點上，如何實現(xiàn)這些工廠的市場化“轉(zhuǎn)型”，“轉(zhuǎn) 型”中依據(jù)何種順序和邏輯，就成為我們面對的問題。重要成果不論理論和政策上采取了何種“說法”，中國國有企業(yè) 改革從開始實際上就是“市場導(dǎo)向”的。改革之初，企業(yè)對 生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少、按什么價格由售無法自主決定，國家 計劃”管得過多，

19、統(tǒng)得過死”，被當(dāng)成是企業(yè)體制上的一大 弊端而需要改變，因而要求企業(yè)“面對市場組織生產(chǎn)”。企業(yè)首先進(jìn)入的是商品市場，在商品市場中則首先進(jìn)入的是消 費品市場。 決非偶然的是， 價格改革構(gòu)成了 80 年代經(jīng)濟(jì)改革的重點，首先得以放開的是大多數(shù)消費品價格，爾后通過“雙軌制”的調(diào)放結(jié)合，到 80 年代末、 90 年代初又放開了大多數(shù)投資品價格。中國國有企業(yè)首先經(jīng)受了商品市場的競爭洗禮，產(chǎn)生了一系列重要成果。 1 、明確并初步學(xué)會按照市場需求組織生產(chǎn)。 2 、刺激了供給增加和買方市場的形成。 3 、產(chǎn)品和企業(yè)的分化加快，一批有競爭力的優(yōu)勢企業(yè)脫穎而出。 4 、在劇烈的市場競爭中涌現(xiàn)出一批企業(yè)家。改革的理由

20、總之，商品市場的一個時期的發(fā)展，使包括國有企業(yè)在內(nèi)的所有企業(yè)乃至整個國民經(jīng)濟(jì)發(fā)生了某些實質(zhì)性變化，那種完全指靠國家吃飯過日子的企業(yè)已少見了（盡管不能說完全沒有）。對國有企業(yè)改革來說，商品市場所帶來的變化給資本市場的發(fā)展創(chuàng)造了不可缺少的前提。這里我們關(guān)注的是前面述及的市場發(fā)展的順序問題。理論上可以假設(shè)資本市場先于商品市場發(fā)展，或者二者同步推進(jìn)，但資本市場上的經(jīng) 營者很快將會發(fā)現(xiàn)企業(yè)不會按照市場需求生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品， 不知道那些企業(yè)能在市場競爭中生存和獲利，并成為優(yōu)勢企 業(yè)，不知道企業(yè)重組中誰去兼并誰，也不知道哪些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo) 人是真正的而非冒牌的企業(yè)家。在這種情況下資本市場能有 什么樣的發(fā)展是不言而喻

21、的。編輯本段改革矛盾編輯本段國企改革解決問題從國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性改組的角度看，國企改革期待資本市 場解決的主要有以下幾個問題。第一，支持國有經(jīng)濟(jì)收縮戰(zhàn)線，重點是從競爭性領(lǐng)域的 退由。當(dāng)國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性重組的目標(biāo)確定以后，也就是國有 資本在莫些領(lǐng)域“要不要退生”的問題確定以后，接下來的 問題就是“如何退生。我們不排除莫些國有資本直接以實 物形態(tài)上改變用途的方式“退由”，但在大多數(shù)情況下，由 于資產(chǎn)專用性存在，首先要解決國有資本變現(xiàn)即由實物形態(tài)轉(zhuǎn)化為價值形態(tài)的問題， 否則仍然無法實現(xiàn)“退由”。 例如, 國有資本要從一個紡織廠退由，該廠的機(jī)器設(shè)備、廠房、存 貨等顯然不適合國有資本新用途的需要，所以首先要適

22、當(dāng)?shù)?交易者，通過拍賣、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式將國有資本變現(xiàn)，而且 在變現(xiàn)的過程中應(yīng)給由合理的價格，不能發(fā)生低估國有資本的問題，這就需要有一個資本市場，通過這個市場解決國有資本退由過程中的“尋找交易者”、“定價”、“變現(xiàn)”、“轉(zhuǎn)讓”等問題。第二，推動企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的合理化，核心是大企業(yè)的成 長和新分工協(xié)作體系的形成。近年來由現(xiàn)的產(chǎn)品和企業(yè)兩極 分化，將導(dǎo)致兩個重要結(jié)果。一個結(jié)果是大企業(yè)的成長，特 別是一批按照國際水準(zhǔn)衡量的大企業(yè)的逐步形成。商品市場 的競爭勝利，給企業(yè)“長大”在生產(chǎn)、技術(shù)、銷售、管理、 品牌諸方面打下了一個初步基礎(chǔ)，但沒有資本市場的支持， 企業(yè)擴(kuò)展的速度將相對緩慢，有的企業(yè)可能就停滯于既

23、有水 準(zhǔn)。國際上知名的大企業(yè)大都有良好的金融支持系統(tǒng)，比如 幾乎都是上市公司。這一點也可解釋在發(fā)達(dá)國家上市公司通 常只占公司總數(shù)的很小比例（如千分之一、二），但大公司 卻很少不是上市公司的。另一個結(jié)果是占到企業(yè)總量多數(shù)的、在競爭中失敗或至少未占到優(yōu)勢的企業(yè)，將與大企業(yè)之 間有一個分工協(xié)作關(guān)系重新組合的過程。新的分工協(xié)作關(guān)系 包括橫向關(guān)聯(lián)（如成為大企業(yè)生產(chǎn)體系中的最終產(chǎn)品生產(chǎn) 者）、縱向關(guān)聯(lián)（如原材料、另部件供應(yīng)商，產(chǎn)品推銷商） 以及混合關(guān)聯(lián)（如跨行業(yè)納入大企業(yè)多元化的經(jīng)營結(jié)構(gòu)）等現(xiàn)在有一種值得注意的傾向，就是對中小企業(yè)持一種蔑視態(tài) 度，認(rèn)為這些企業(yè)，沒有規(guī)模優(yōu)勢，因而沒有競爭力和發(fā)展 前途。其

24、實，在合理的經(jīng)濟(jì)體系中，大中小企業(yè)有適宜的比 例關(guān)系，大多數(shù)企業(yè)仍然是中小企業(yè)。至于“規(guī)模經(jīng)濟(jì)”問 題，按照美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家斯蒂格勒得到大量實證經(jīng)驗支持 的觀點，所有在競爭環(huán)境中能夠生存下來的企業(yè)，都有其規(guī) 模上的合理性。我們過去的問題主要并不在于存在大量的中小企業(yè)，而在于中小企業(yè)與大企業(yè)之間缺少有效率的聯(lián)系，如一個行業(yè)中大中小企業(yè)都生產(chǎn)最終產(chǎn)品。在這種狀況下, 由路只能是通過收購、兼并、破產(chǎn)、托管等方式重建大中小 企業(yè)間的分工協(xié)作關(guān)系。在這個過程中，資本市場不僅是不 可缺少的，而且是最具優(yōu)勢的。第三，有助于企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)中一系列基本問題的解決?，F(xiàn)代企業(yè)制度作為企業(yè)改革的目標(biāo)已經(jīng)明

25、確，在實現(xiàn)這個目標(biāo)的過程中，人們往往注重組織結(jié)構(gòu)的變化，追求組織形態(tài)上與國際經(jīng)驗的相似性，如形成股東大會、董事會、高級經(jīng)理組成的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，建立國有股本的持股機(jī)構(gòu)等，而容易忽略作為其基礎(chǔ)的資本市場的作用。然而,離開了資本市場，產(chǎn)權(quán)邊界的確定、股東作用的發(fā)揮、對經(jīng)理階層的監(jiān)督、經(jīng)營業(yè)績的評價等都根本性的解決辦法。以人們談?wù)摵芏嗟漠a(chǎn)權(quán)問題為例，如果缺少資本市場上的“交 易”，資產(chǎn)的價格將無從確定，產(chǎn)權(quán)的價值邊界也不可能清 晰。其次，在存在市場交易的條件下，資產(chǎn)將向?qū)ζ湓u價高 的主體流動，進(jìn)而產(chǎn)生資源配置效率改進(jìn)的結(jié)果。如果不由 現(xiàn)由于流動而產(chǎn)生的效率改進(jìn)，所謂的“產(chǎn)權(quán)明晰”也不會 有多大意義了。

26、盡管我們無法斷言有了發(fā)育良好的資本市 場，長期困擾我們的產(chǎn)權(quán)和企業(yè)組織結(jié)構(gòu)方面的諸多難題一 定能夠解決（可能需要其他條件的配合），但若沒有資本市 場的作用，這些難題肯定是無法解決的。意義如果說十幾年來產(chǎn)品市場的發(fā)展使國企經(jīng)濟(jì)改革取得 了突破性的進(jìn)展，并且推動了社會主義市場經(jīng)濟(jì)改革目標(biāo)的 確立，伴隨著資本市場的培育和發(fā)展而對前面分析過的諸多 矛盾的解決，將使我國國企體制轉(zhuǎn)軌發(fā)生一個質(zhì)的進(jìn)步，從 一定角度看，它將意味著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制框架的 基本確立。o現(xiàn)象的原因所在。這一點經(jīng)常被，國有企業(yè)改革的主 要在商品市場取得重要進(jìn)展、解決了一些問題的同時，它所 不能解決的問題則越來越顯而易見。這些

27、問題有些是根源于 傳統(tǒng)體制的老問題，在新的形勢下趨于明朗和尖銳，有些是 隨著商品市場發(fā)展而引生的新問題。概括地說，它們集中表 現(xiàn)為幾個重要矛盾。矛盾一第一個矛盾是。用來解釋國有企業(yè)經(jīng)營不善、持續(xù)虧損 等現(xiàn)象。分析近年來國有企業(yè)大面積虧損原因，人們甚至有 理由對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人是否存在明確的盈利動機(jī)表示很 深的懷疑。這是一方面的情況。矛盾一擴(kuò)展在另一方面，國有企業(yè)以及其他公有企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)、 經(jīng)營者的行為呈現(xiàn)由復(fù)雜狀態(tài)。在企業(yè)擴(kuò)權(quán)的背景下，相當(dāng) 多的企業(yè)，特別是從差到好的老企業(yè)，改革以來“從無到 有”的“新國企”，高層經(jīng)營者實際上掌握了大部分剩余控 制權(quán)和部分剩余索取權(quán)。這些人已不同于改革前的企

28、業(yè)經(jīng)理 人員，也不同于西方國家老一代企業(yè)家打下江山后雇傭的支 薪經(jīng)理，他們不同程度上具有創(chuàng)業(yè)者的性質(zhì)，對他們掌握的 剩余控制權(quán)和索取權(quán)，人們似乎多少持一種默認(rèn)態(tài)度，認(rèn)為“人家搞起來的企業(yè)，應(yīng)該有一份合法權(quán)益”。從這個意義 上說，這些經(jīng)營者已是莫種程度上的“風(fēng)險承擔(dān)者”。但現(xiàn) 有的正式經(jīng)濟(jì)關(guān)系和法律關(guān)系并不全部承認(rèn)并保護(hù)他們這 種事實上的權(quán)利。與此同時，市場化過程使企業(yè)經(jīng)營者損害 法律上的所有者及其他利益相關(guān)者（如職工）的利益，有了 比計劃經(jīng)濟(jì)時期大得多的空間，從在職消費到轉(zhuǎn)移資產(chǎn)都可 能發(fā)生。于是，合理的不承認(rèn)，非法的管不住，經(jīng)營者行為 陷入了矛盾、扭曲的狀態(tài)，確實有人完全是“吃”、“挖” 公

29、有制，也有人是“正路”不通而走“邪路”的。公有制的 所有權(quán)可能落不到實處，經(jīng)營者作為一種特殊的人力資本的 所有權(quán)從來都是實實在在的，如果既有制度不承認(rèn)、不保護(hù) 它，它就會以與既有制度相沖突的方式表現(xiàn)由來。近年來一 些知名企業(yè)家“生事”，以及普遍存在的“窮廟富和尚”現(xiàn) 象，僅僅用個人品質(zhì)顯然是無法解釋的。對具有中國特色的“內(nèi)部人控制現(xiàn)象”，應(yīng)有更切合實際的說明。無論如何， 我們面臨著一個能否創(chuàng)造由有利于企業(yè)家穩(wěn)定、長期發(fā)展的 制度環(huán)境的問題。矛盾二第二個矛盾是國有資本事實上的部門、地區(qū)所有與生產(chǎn)社會化程度提高之間的矛盾。國有資本名義上或法律上歸國家所有，大多數(shù)實際上是部門、 地區(qū)所有，已是不爭的

30、事實 在非市場化的環(huán)境中，國有資本要有運營的實際可能性，“條塊分割”是無法避免的選擇。對“條塊分割”的弊端，已有諸多分析，如人為割斷生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)在聯(lián)系、重復(fù)建設(shè)和 地區(qū)封鎖等。在企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大、分化加劇的新形勢下，“條 塊所有”至少又帶來了兩方面的突生問題。一是“條條”和“塊塊”越來越難以對迅速擴(kuò)張的優(yōu)勢企業(yè)提供足夠的資金支持，特別是直接融資的支持，同時對在競爭中失敗的劣 勢企業(yè)越來越難以在自己的行政勢力范圍內(nèi)予以消化。二是“條條”和“塊塊”在自己的行政范圍內(nèi)越來越難以提供 在激烈的市場競爭中稱職的企業(yè)家人才。撇開其他問題不論，這意味著隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)張，原有的所有者在貨幣資 本和人力資本上都由現(xiàn)

31、了 “短缺”。如果說西方國家曾存在 私人、家族及合伙人資本占有與生產(chǎn)社會化之間的矛盾的 話，我們的經(jīng)濟(jì)中目前也由現(xiàn)了明顯的“條塊所有”與生產(chǎn) 和資本經(jīng)營日益社會化之間的矛盾。這兩種情況雖然在具體 國情和所有制性質(zhì)上有很大差別，但所有制形式的封閉性和 狹隘性上卻有類似之處。在西方國家，矛盾一定程度上通過 企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)的“公開化”、“社會化”，即通過對外擴(kuò)股 包括企業(yè)上市加以緩解的。我們所面臨的“條塊所有”所帶 來的矛盾，也需要而且只能通過股權(quán)結(jié)構(gòu)的開放和流動得到 解決。股權(quán)結(jié)構(gòu)變化深層意義股權(quán)結(jié)構(gòu)的這種變化有著更深一層的意義，即為政企分 開問題的解決提供必要條件。對此依然可以從比較的角度得 到理

32、解。西方國家的所有者職能與部分經(jīng)營者職能的分離， 雖然不排除股權(quán)依然封閉狀態(tài)下雇傭職業(yè)經(jīng)理的情況，但多 數(shù)是在股權(quán)“公開化”以后由現(xiàn)的?！肮_化” 一方面使企 業(yè)的股權(quán)不再等同于（一般應(yīng)大于）原有所有者的股權(quán)，另 一方面由于有了多個所有者，使所有者（投資者）能夠相互 競爭和流動，形成了資本市場，以及在資本市場上產(chǎn)生的便 于所有者了解企業(yè)經(jīng)營狀況的基本信息。這些變化都使所有 者和經(jīng)營者職能的分離成為可能。對我們所面對的政企分開 問題而言，在堅持國有制的前提下，政府作為事實上的所有 者具有邏輯上的必然性，在政府之外尋找其他國有所有者是 徒勞的。但是，如果一個企業(yè)只有一個作為所有者的政府部 門，而且

33、這種隸屬關(guān)系有著很長的“歷史性”，要實現(xiàn)所有 者與經(jīng)營者職能分離意義上的政企分開將是很難的。積極的 變化只有當(dāng)引入了新的所有者，而且新老所有者具備了流動 性，并且能夠以莫種方式提供關(guān)于企業(yè)經(jīng)營狀況信息時才能 開始。矛盾三第三個矛盾是國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)線拉得過長與隨著市場競爭 的擴(kuò)展而由現(xiàn)的“市場失效”問題之間的矛盾。準(zhǔn)確地說， 在改革前和改革初期，這個矛盾不可能突生，甚至不足以成 為問題，因為當(dāng)國有經(jīng)濟(jì)一統(tǒng)天下時，不存在其“戰(zhàn)線過 長”的問題，當(dāng)市場經(jīng)濟(jì)未得到大的發(fā)展時，也不可能存在 “市場失效”的問題。這個矛盾一旦突生起來，一個隱含的 前提就是市場經(jīng)濟(jì)已經(jīng)得到了相當(dāng)程度的發(fā)展。近來強(qiáng)調(diào)國 有經(jīng)濟(jì)縮短

34、戰(zhàn)線、調(diào)整結(jié)構(gòu)，就是以市場經(jīng)濟(jì)在我國的資源 配置中開始發(fā)生基礎(chǔ)性作用，特別是競爭性行業(yè)的市場競爭 加劇為背景的。在這一背景下，國有經(jīng)濟(jì)在競爭性領(lǐng)域并無 確定的優(yōu)勢可言，雖然也可以找出具有競爭力、表現(xiàn)優(yōu)秀的 國有企業(yè)，但大多數(shù)企業(yè)卻陷入困境。在另一方面，僅靠市 場力量管不了、管不好和不愿管的事情大量增加，矛盾逐漸 突出，如何把有限的國有經(jīng)濟(jì)資源按照優(yōu)先順序轉(zhuǎn)移到最需要從而也是最能發(fā)揮作用的領(lǐng)域去，就成為緊迫的問題。戰(zhàn)略性調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)的這種戰(zhàn)略性調(diào)整所涉及的是國有經(jīng)濟(jì)在新體制中的“定位”問題。近年來在國有經(jīng)濟(jì)問題上存在著強(qiáng)調(diào)“產(chǎn)權(quán)改革”、強(qiáng)調(diào)經(jīng)營者作用和強(qiáng)調(diào)建立競爭性環(huán)境等 不同的觀察角度，彼此有

35、一些爭論。在“產(chǎn)權(quán)改革”論那里, 或明或暗地遵循了 “公家的東西不可能象私人的東西那樣 受到關(guān)心和愛護(hù)”這樣一條簡單、樸實的邏輯，其結(jié)論的傾 向性也是較為清楚的。強(qiáng)調(diào)經(jīng)營者作用的論者則考慮到近現(xiàn) 代企業(yè)中職業(yè)經(jīng)理階層由現(xiàn)且重要性上升的趨向，近來又受 到人力資本理論和中國實踐經(jīng)驗的支持。重視競爭性環(huán)境的 觀點則認(rèn)為最重要的是創(chuàng)造平等的競爭環(huán)境，以獲得評價企 業(yè)業(yè)績的充分信息。對同一問題從諸多角度開展討論，對問 題本身的理解無疑是有益的，同時也表明了問題的復(fù)雜性。 對強(qiáng)調(diào)產(chǎn)權(quán)改革者來說，需要對這樣一個事實提由解釋，即 在最崇尚私人資本、最“自由放任”的國家，如美國，也都 存在著一塊“國家資本”或“

36、社會資本”。對強(qiáng)調(diào)經(jīng)營者作 用的論者來說，需要對國有企業(yè)經(jīng)營者代理成本普遍高于非 國有企業(yè)的現(xiàn)象作曲解釋，而且將會發(fā)現(xiàn)重組后的國有經(jīng)濟(jì) 經(jīng)營者不同于一般意義上的企業(yè)經(jīng)營者。對強(qiáng)調(diào)競爭性環(huán)境 者來說，也將會發(fā)現(xiàn)重組后的國有資本大部分并不處于競爭 性領(lǐng)域。如果繼續(xù)用一般的產(chǎn)權(quán)和企業(yè)理論來分析國有經(jīng)濟(jì) 問題，將難以擺脫邏輯上的困境，因為其隱含的前提是把國 有企業(yè)仍然當(dāng)成一般意義上的企業(yè)。顯然，對立足于解決“市場失效”問題、大部分將處于非競爭性領(lǐng)域的國有資本 來說，或者說實行戰(zhàn)略性重組的國有經(jīng)濟(jì)來說，需要一組更 切合實際的理論，其中包括國家理論、外部性理論、政府管 制理論等，以對問題本身提由更好的說明

37、。矛盾歸結(jié)問題上面述及的三個矛盾相互交織，不完全處于一個層次， 但仍然可以由統(tǒng)一的邏輯加以解釋。不難理解，第三個矛盾 是基本的，它需要通過國有經(jīng)濟(jì)的職能轉(zhuǎn)換和戰(zhàn)略重心的大 幅度調(diào)整才能解決，其結(jié)果很可能是多數(shù)或大多數(shù)國有資本 將會轉(zhuǎn)入非競爭性領(lǐng)域。在理論上則要求擺脫把國有資本參 與的企業(yè)看成一般企業(yè)的局限。對由于種種原因，在一個相 當(dāng)長的時間內(nèi)仍然處在競爭性領(lǐng)域的國有資本來說（盡管隨 著時間推移這部分國有資本將呈現(xiàn)遞減趨勢），第一個和第 二個矛盾是無法回避而且必須解決的，其基本途徑是在引入 資本市場的基礎(chǔ)上逐步實現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和內(nèi)部治理結(jié)構(gòu) 的“現(xiàn)代化”，其核心是在所有者和經(jīng)營者之間形成有利于

38、 企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展的機(jī)制。深層特征其次，上述三個矛盾的由現(xiàn)和解決具有顯著的階段性特 征，或者說只有當(dāng)轉(zhuǎn)軌“轉(zhuǎn)”的一定程度后才會發(fā)生。如果 沒有商品市場的發(fā)展，這些矛盾或者缺少發(fā)生的依據(jù)，或者雖然存在但不會尖銳。也就是說，商品市場在解決了一些問 題以后又提由了一些問題，而這些問題是商品市場本身無法 解決的，必須依賴于資本市場的培育和發(fā)展。這樣我們對前 面提由的問題就有了答案：國有企業(yè)的市場化取向改革同樣 遵循了由商品市場到資本市場的順序，這一點完全是由市場 化進(jìn)程的內(nèi)在邏輯決定的。內(nèi)容”。要使學(xué)生通過社會實踐 了解，國有企業(yè)改革按照建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的要 求，從以往的放權(quán)讓利、政策調(diào)整進(jìn)入

39、到轉(zhuǎn)換機(jī)制、制度創(chuàng) 新的階段。大批國有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度試點，推行公司 制、股份制改革，為建立現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行了有益探索。國有企業(yè)改革的方向和方針黨的十五大和十五屆一中全會提由，用三年左右的時間，使 大多數(shù)國有大中型虧損企業(yè)擺脫困境，力爭到本世紀(jì)末大多 數(shù)國有大中型骨干企業(yè)初步建立現(xiàn)代企業(yè)制度。推進(jìn)國有企 業(yè)改革和發(fā)展，首先要盡最大努力實現(xiàn)這一目標(biāo)。要從不同 行業(yè)和地區(qū)的實際由發(fā)，根據(jù)不平衡發(fā)展的客觀進(jìn)程，著力 抓好重點行業(yè)、重點企業(yè)和老工業(yè)基地，把解決當(dāng)前的突生問題與長遠(yuǎn)發(fā)展結(jié)合起來，為國有企業(yè)跨世紀(jì)發(fā)展創(chuàng)造有利條件。改革目標(biāo)到2010 年，國有企業(yè)改革和發(fā)展的目標(biāo)是：適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制與經(jīng)濟(jì)增

40、長方式兩個根本性轉(zhuǎn)變和擴(kuò)大對外開放的要求，基本完成戰(zhàn)略性調(diào)整和改組，形成比較合理的國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)，建立比較完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，經(jīng)濟(jì)效益明顯提高，科技開發(fā)能力、市場競爭能力和抗御風(fēng)險能力明顯增強(qiáng)，使國有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中更好地發(fā)揮主導(dǎo)作用。方針實施推進(jìn)國有企業(yè)改革和發(fā)展，必須堅持以下指導(dǎo)方針：（一）以公有制為主體，多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展。調(diào)整和完善所有制結(jié)構(gòu)，積極探索公有制多種實現(xiàn)形式，增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中的控制力，促進(jìn)各種所有制經(jīng)濟(jì)公平競爭和共同發(fā)展。 （二）從戰(zhàn)略上調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)布局和改組國有企業(yè)。著眼于搞好整個國有經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)國有資產(chǎn)合理流 動和重組，調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)，積極發(fā)展大型

41、企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)，放開搞活中小企業(yè)。（三）改革同改組、改造、加強(qiáng)管理相結(jié)合。適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的要求，著力轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，提高企業(yè)整體素質(zhì)，構(gòu)造產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和經(jīng)濟(jì)高效運行的微觀基礎(chǔ)。（四）建立現(xiàn)代企業(yè)制度。實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)，健全決策、執(zhí)行和監(jiān)督體系，使企業(yè)成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的法人實體和市場主體。（五）推動企業(yè)科技進(jìn)步。加強(qiáng)企業(yè)的科研開發(fā)和技術(shù)改造，重視科技人才，促進(jìn)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合，形成技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制，走集約型和可持續(xù)發(fā)展道路。（六）全面加強(qiáng)企業(yè)管理。推行科學(xué)管理，強(qiáng)化基礎(chǔ)工作，改善經(jīng)營，提高效益，實行以按勞分配為主體的多種分配方式，形成有效的激勵和約束機(jī)制。（七）建立企業(yè)優(yōu)勝

42、劣汰的競爭機(jī)制。實行豉勵兼并、規(guī)范破產(chǎn)、下崗分流、減員增效和再就業(yè)工程。依靠各方面力量，擴(kuò)大就業(yè)門路，確保國有企業(yè)下崗職工基本生活。（八）協(xié)調(diào)推進(jìn)各項配套改革。轉(zhuǎn)變政府職能，建立權(quán)責(zé)明確的國有資產(chǎn)管理、監(jiān)督和營運體 系，保證國有資產(chǎn)保值增值。加強(qiáng)法制建設(shè)，維護(hù)市場經(jīng)濟(jì) 秩序。健全社會保障體系。幫助企業(yè)增資減債、減輕負(fù)擔(dān)（九）全心全意依靠工人階級，發(fā)揮企業(yè)黨組織的政治核心 作用。加強(qiáng)企業(yè)黨組織建設(shè)和思想政治工作，提高企業(yè)經(jīng)營 管理者隊伍素質(zhì)，堅持和完善以職工代表大會為基本形式的企業(yè)民主管理，切實維護(hù)職工合法權(quán)益。（十）推進(jìn)企業(yè)精神文明建設(shè)。加強(qiáng)思想道德教育和技術(shù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面 提高職工隊伍素質(zhì)，

43、培育積極向上的企業(yè)文化，推動物質(zhì)文 明和精神文明建設(shè)協(xié)調(diào)發(fā)展。編輯本段國有企業(yè)改革的必要性社會背景工業(yè)革命以來近代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，從一定意義上說就是我們所稱的“市場經(jīng)濟(jì)”的發(fā)育和發(fā)展過程。當(dāng)今西方的發(fā)達(dá) 國家，在早期工業(yè)革命的推動下，由中世紀(jì)的封建經(jīng)濟(jì)制度 逐步過渡到近現(xiàn)代的市場經(jīng)濟(jì)制度。在這個過程中，盡管不 同的國家由于歷史背景不同呈現(xiàn)由過渡的差異，例如，由于 國家介入程度的差別而有所謂的“美國式道路”和“德國 式道路”的區(qū)分，但在總體上，自由企業(yè)制度和主張自由競 爭、抵制國家過多干預(yù)的意識形態(tài)占主流地位，向市場經(jīng)濟(jì) 的過渡具有“自然發(fā)育”的特點。十月革命以后特別是二戰(zhàn) 以后相繼走上社會主義道路

44、的一批國家，在其初期則采取了 計劃經(jīng)濟(jì)體制。其中的一些國家，如前蘇聯(lián)和東歐國家，此 前資本主義經(jīng)濟(jì)曾經(jīng)獲得過一定程度的發(fā)展，另一些國家如 中國，整個經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低，資本主義經(jīng)濟(jì)關(guān)系只是在局 部地區(qū)有所發(fā)展，更大范圍內(nèi)則處在萌芽狀態(tài)。在實行計劃 經(jīng)濟(jì)的初期和中期，這些國家曾有過工業(yè)和經(jīng)濟(jì)的高度增 長，但體制內(nèi)部不可克服的矛盾，最終促使這些國家以不同 的方式開始了向市場經(jīng)濟(jì)的“轉(zhuǎn)型”。市場擴(kuò)展需要在“自然發(fā)育”的國家，市場的擴(kuò)展顯示了從商品市場 到資本市場的軌跡。為生產(chǎn)服務(wù)的金融制度雖然也在發(fā)展，但證券市場的興起和大規(guī)模發(fā)展則直接受到大量融資和 企業(yè)間購并需求的刺激。而我們屬于“轉(zhuǎn)型”國家，已經(jīng)

45、基 本建立了現(xiàn)代工業(yè)基礎(chǔ)，建立在有些領(lǐng)域已達(dá)到很高的、可 與西方發(fā)達(dá)國家相競爭的水平，工廠制度不僅確立，而且具有較為系統(tǒng)的管理制度。與“自然發(fā)育”不同的是，這些工廠不是在市場擴(kuò)張的刺激下成長起來的，而主要依賴于政府的計劃安排。所以，它們是“工廠”而不是“企業(yè)”。在這樣一個起點上，如何實現(xiàn)這些工廠的市場化“轉(zhuǎn)型”，“轉(zhuǎn)型”中依據(jù)何種順序和邏輯，就成為我們面對的問題。重要成果不論理論和政策上采取了何種“說法”，中國國有企業(yè)改革從開始實際上就是“市場導(dǎo)向”的。改革之初，企業(yè)對生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少、按什么價格出售無法自主決定，國家計劃“管得過多，統(tǒng)得過死”，被當(dāng)成是企業(yè)體制上的一大弊端而需要改變，因而要

46、求企業(yè)“面對市場組織生產(chǎn)”。企業(yè)首先進(jìn)入的是商品市場，在商品市場中則首先進(jìn)入的是消費品市場。 決非偶然的是， 價格改革構(gòu)成了 80 年代經(jīng)濟(jì)改革的重點，首先得以放開的是大多數(shù)消費品價格，爾后通過“雙軌制”的調(diào)放結(jié)合，到 80 年代末、 90 年代初又放開了大多數(shù)投資品價格。中國國有企業(yè)首先經(jīng)受了商品市場的競爭洗禮，產(chǎn)生了一系列重要成果。1 、明確并初步學(xué)會按照市場需求組織生產(chǎn)。 2 、刺激了供給增加和買方市場的形成。 3 、產(chǎn)品和企業(yè)的分化加快，一批有競爭力的優(yōu)勢企業(yè)脫穎而出。 4 、在劇烈的市場競爭中涌現(xiàn)出一批企業(yè)家。改革的理由總之，商品市場的一個時期的發(fā)展，使包括國有企業(yè)在內(nèi)的所有企業(yè)乃至

47、整個國民經(jīng)濟(jì)發(fā)生了某些實質(zhì)性變化，那種完全指靠國家吃飯過日子的企業(yè)已少見了（盡管不能說完全沒有）。對國有企業(yè)改革來說，商品市場所帶來的變化給資本市場的發(fā)展創(chuàng)造了不可缺少的前提。這里我們關(guān)注的是前面述及的市場發(fā)展的順序問題。理論上可以假設(shè)資本市場先于商品市場發(fā)展，或者二者同步推進(jìn)，但資本市場上的經(jīng)營者很快將會發(fā)現(xiàn)企業(yè)不會按照市場需求生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品，不知道那些企業(yè)能在市場競爭中生存和獲利，并成為優(yōu)勢企業(yè)，不知道企業(yè)重組中誰去兼并誰，也不知道哪些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人是真正的而非冒牌的企業(yè)家。在這種情況下資本市場能有 什么樣的發(fā)展是不言而喻的。編輯本段改革矛盾編輯本段國企改革解決問題從國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性改組的角度看，國企改革期待資本市場解決的主要有以下幾個問題。第一，支持國有經(jīng)濟(jì)收縮戰(zhàn)線，重點是從競爭性領(lǐng)域的退由。當(dāng)國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性重組的目標(biāo)確定以后，也就是國有資本在莫些領(lǐng)域“要不要退生”的問題確定以后，接下來的問題就是“如何退生。我