財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度

1、某科學(xué)研究院（集團(tuán)）財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度第一章總則2第二章財(cái)務(wù)規(guī)劃管理機(jī)構(gòu)2第三章財(cái)務(wù)規(guī)劃內(nèi)容要求3第四章某院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃制定流程 5第五章財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行過(guò)程管理6第六章財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)7第七章經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)8第八章財(cái)務(wù)規(guī)劃時(shí)間安排9第九章財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔歸檔、保管和查閱 9第十章附則9第一章 總則第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)某科學(xué)研究院的財(cái)務(wù)規(guī)劃管理，及時(shí)反映科研生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng) 的運(yùn)行狀況，結(jié)合實(shí)際情況，特制定本辦法。第二條 本制度中的某院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃是指某院集團(tuán)在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)下，在充 分保障集團(tuán)權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)自主性的前提下，所做出的財(cái)務(wù)規(guī)劃。第三條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃實(shí)行目標(biāo)管理，計(jì)劃目標(biāo)的完成情況將作為各單位年度經(jīng) 營(yíng)

2、業(yè)績(jī)考核的主要依據(jù)第四條 本制度中除特殊注明之外，“集團(tuán)”是指某院集團(tuán)，“權(quán)屬公司”是指某院集團(tuán)擁有權(quán)屬權(quán)的二級(jí)公司（改制后，包括新設(shè)的股份公司、存續(xù)公司和分公司 等）。第五條 本制度對(duì)某院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的流程、周期與內(nèi)容做出規(guī)定，是某院集團(tuán) 開展財(cái)務(wù)規(guī)劃管理工作的依據(jù)，某院集團(tuán)公司和集團(tuán)各權(quán)屬公司必須按照合理和適當(dāng) 的程序遵照?qǐng)?zhí)行。第二章財(cái)務(wù)規(guī)劃管理機(jī)構(gòu)第六條某院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的管理機(jī)構(gòu)包括某院最高決策層和某院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展 部和財(cái)務(wù)部。第七條某院集團(tuán)最高決策層是集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的最高決策和審核機(jī)構(gòu)，其和財(cái)務(wù) 規(guī)劃相關(guān)的主要人員構(gòu)成包括集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)規(guī)劃管理工作主管和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)等， 主要職責(zé)包括：1

3、. 審批某院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃；2. 審核某院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成意見；1. 審議某院集團(tuán)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃，形成決議；2. 審議某院集團(tuán)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成決議；3. 對(duì)相關(guān)某院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的各項(xiàng)重大事項(xiàng)進(jìn)行決定。第八條某院集團(tuán)最高決策層通過(guò)財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)的方式審議集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃和權(quán) 屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃第九條某院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部是集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，在某院集團(tuán) 最高決策層領(lǐng)導(dǎo)下開展財(cái)務(wù)規(guī)劃工作，戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部分別負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)規(guī)劃中的經(jīng) 營(yíng)規(guī)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算部分，并在專業(yè)分工的基礎(chǔ)上充分協(xié)作，共同開展財(cái)務(wù)規(guī)劃相關(guān)工 作，其職責(zé)包括：1. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織制訂和修訂某院集團(tuán)各項(xiàng)

4、財(cái)務(wù)規(guī)劃管 理制度，分別側(cè)重于經(jīng)營(yíng)和預(yù)算部分；2. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織制訂和修訂某院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃，對(duì)某 院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整；3. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同審核權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃并提出各自建議， 審核權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃的調(diào)整并提出各自建議；4. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同組織進(jìn)行集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃相關(guān)重要問(wèn)題的研 究；5. 由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，共同監(jiān)督集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的實(shí)施。第三章 財(cái)務(wù)規(guī)劃內(nèi)容要求第十條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃主要包括以下內(nèi)容：1. 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述1.1戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)1.2經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè)2. 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及完成計(jì)劃3. 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)

5、營(yíng)舉措、時(shí)間表、責(zé) 任人及資源需求3.1新業(yè)務(wù)的建立3.2老公司新市場(chǎng)的開拓4. 影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措5. 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃5.1損益表5.2現(xiàn)金流量表5.3資產(chǎn)負(fù)債表5.4費(fèi)用預(yù)算5.5投資預(yù)算5.6融資需求預(yù)算第十一條權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃主要包括以下內(nèi)容1. 本公司戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述1.1戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)1.2經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提和假設(shè)2. 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及計(jì)劃3. 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求3.1新業(yè)務(wù)的建立3.2老公司新市場(chǎng)的開拓3.3新戰(zhàn)略聯(lián)盟的建立4. 現(xiàn)計(jì)劃和集團(tuán)目標(biāo)要求之間的差異及填

6、補(bǔ)缺口之具體舉措5. 影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措6. 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃6.1損益表6.2合同管理報(bào)告6.3現(xiàn)金流量表6.4資產(chǎn)負(fù)債表6.5費(fèi)用預(yù)算6.6投資預(yù)算6.7融資需求預(yù)算第四章某院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃制定流程第十二條某院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃流程主要包括集團(tuán)下達(dá)初步的期望業(yè)績(jī)指標(biāo)、權(quán) 屬公司制定公司和部門的規(guī)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo)、匯總 /質(zhì)詢/談判/修正權(quán)屬公司規(guī)劃、批準(zhǔn) 各權(quán)屬公司規(guī)劃四個(gè)主要步驟第十三條 集團(tuán)下達(dá)初步的期望業(yè)績(jī)指標(biāo)環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 集團(tuán)最高決策層根據(jù)國(guó)資委考核要求和集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃設(shè)定初步財(cái)務(wù) 業(yè)績(jī)期望；2. 根據(jù)業(yè)績(jī)期望制定業(yè)績(jī)期望目標(biāo)；3. 戰(zhàn)略發(fā)展部

7、結(jié)合財(cái)務(wù)部意見分解、 初定各公司的期望財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo)， 財(cái)務(wù)部下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求；4. 戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部提供各公司必要的技術(shù)協(xié)助及指導(dǎo)。第十四條 權(quán)屬公司制定公司和部門的財(cái)務(wù)規(guī)劃包括以下步驟：1. 各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)規(guī)劃，設(shè)立本公司財(cái)務(wù)規(guī)劃 目標(biāo)；2. 業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人在公司負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本業(yè)務(wù)部門財(cái)務(wù)規(guī)劃， 匯總下屬經(jīng)營(yíng)部門計(jì)劃；3. 公司財(cái)務(wù)部門在公司負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按本公司戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目 標(biāo)和總部期望目標(biāo)，匯總下屬業(yè)務(wù)部門計(jì)劃，起草公司財(cái)務(wù)規(guī)劃。第十五條 匯總/質(zhì)詢/談判/修正權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)本公司計(jì)劃，呈報(bào)集團(tuán)

8、總部；2. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總各權(quán)屬公司計(jì)劃，財(cái)務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部各自就財(cái)務(wù) 規(guī)劃中的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行初步分析，并進(jìn)行充分溝通，發(fā) 現(xiàn)潛在問(wèn)題及缺口，提出初步調(diào)整建議，上報(bào)集團(tuán)最高決策層；3. 集團(tuán)最高決策層提出初步修改意見，并組織由戰(zhàn)略發(fā)展部，財(cái)務(wù)部， 人力資源部等財(cái)務(wù)規(guī)劃管理相關(guān)部門和人員、各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人、 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員共同參加的質(zhì)詢會(huì)，對(duì)各權(quán)屬公司 /權(quán)屬公司 財(cái)務(wù)規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢；集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)具體組織會(huì)務(wù)工作，并重 點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營(yíng)計(jì)劃質(zhì)詢，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；財(cái)務(wù)部 參與組織工作，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃質(zhì)詢，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人陳述和解釋本權(quán)

9、屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃， 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按需要參與解釋；權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人按需要參與 質(zhì)詢會(huì)，陳述本業(yè)務(wù)部門計(jì)劃。第十六條 批準(zhǔn)各權(quán)屬公司規(guī)劃環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人根據(jù)質(zhì)詢會(huì)要求修正本業(yè)務(wù)部門計(jì)劃；2. 各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門匯總業(yè)務(wù)部門修正計(jì)劃并修正本公司規(guī)劃；3. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總各權(quán)屬公司修正計(jì)劃，財(cái)務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部各自就 財(cái)務(wù)規(guī)劃中的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行復(fù)查，并進(jìn)行充分溝通，確 保集團(tuán)目標(biāo)的盡量實(shí)現(xiàn)，并將修正結(jié)果上報(bào)集團(tuán)最高決策層；4. 集團(tuán)最高決策層了解修訂預(yù)算結(jié)果，如有必要進(jìn)一步質(zhì)詢/協(xié)商和要求修正；5. 修正結(jié)束后集團(tuán)最高決策層批準(zhǔn)計(jì)劃，最后由集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部確定 成文，形成

10、糾偏和考核依據(jù)。第五章財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行過(guò)程管理第十七條集團(tuán)對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃關(guān)鍵指標(biāo)的執(zhí)行情況實(shí)行過(guò)程控制，控制的主要形式有月度財(cái)務(wù)信息監(jiān)控、半年度/年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)等形式。第十八條各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門每月向集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)送公司報(bào)表，并向戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部提交財(cái)務(wù)規(guī)劃完成情況分析報(bào)告；財(cái)務(wù)規(guī)劃完成情況分析報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：1. 主要指標(biāo)的進(jìn)度完成情況；2. 完成財(cái)務(wù)規(guī)劃存在的主要問(wèn)題；3. 公司和業(yè)務(wù)部門擬采取的主要措施；等。第十九條財(cái)務(wù)部要負(fù)責(zé)催收各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)報(bào)表和分析報(bào)告，并在收到報(bào)告 并匯總后一個(gè)星期內(nèi)負(fù)責(zé)編寫集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告，對(duì)重大問(wèn)題進(jìn)行及時(shí) 披露，并分別報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)和抄送戰(zhàn)略發(fā)展

11、部；第二十條 戰(zhàn)略發(fā)展部在收到權(quán)屬公司報(bào)送資料后，應(yīng)側(cè)重分析財(cái)務(wù)規(guī)劃中經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況，并負(fù)責(zé)結(jié)合財(cái)務(wù)部門分析報(bào)告進(jìn)行綜合判斷是否采取調(diào)控措施；第二十一條 在日常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題集團(tuán)層面必須進(jìn)行調(diào)控時(shí)，戰(zhàn)略發(fā)展部 應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)最高決策層或財(cái)務(wù)規(guī)劃主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào)，并提出建議處理措施，同時(shí) 視問(wèn)題大小啟動(dòng)相關(guān)調(diào)控程序，包括進(jìn)行企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)詢、成立專項(xiàng)小組調(diào)查、召開臨 時(shí)董事會(huì)和進(jìn)行人員調(diào)整等；第二十二條最高決策層年中和年末組織召開經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)，考核圍繞年度財(cái) 務(wù)規(guī)劃核心考核指標(biāo)進(jìn)行，對(duì)集團(tuán)和各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行綜合考核，其 中年中考核以解決問(wèn)題為要旨，進(jìn)行及時(shí)糾偏和調(diào)控；年中和年末考

12、核結(jié)果與人員考 評(píng)、激勵(lì)掛鉤，并將相關(guān)結(jié)果和資料及時(shí)報(bào)送國(guó)資委。第六章財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)第二十三條 財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)的目的是對(duì)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢，提 出修改意見，以確保各權(quán)屬公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有相當(dāng)?shù)母叨惹覍?shí)際可行，并盡量保證集 團(tuán)總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)/財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)；第二十四條 年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)的參加人員包括集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)，總會(huì)計(jì)師，戰(zhàn) 略發(fā)展部、財(cái)務(wù)部、人力資源部及其他與財(cái)務(wù)規(guī)劃相關(guān)人員（列席），權(quán)屬公司總經(jīng)理、公司財(cái)務(wù)規(guī)劃人員，下屬經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人（只在質(zhì)詢本經(jīng)營(yíng)單位計(jì)劃時(shí)列席）；第二十五條年度財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)的會(huì)議議程包括以下環(huán)節(jié)：1. 董事長(zhǎng)介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望2. 總會(huì)計(jì)師介紹集團(tuán)總體財(cái)務(wù)

13、目標(biāo)向各控股公司的初步分解3. 總會(huì)計(jì)師宣布會(huì)議規(guī)則4. 各控股公司呈報(bào)控股公司的財(cái)務(wù)規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢，明確修 改方向5. 總會(huì)計(jì)師總結(jié)發(fā)言，明確各控股公司計(jì)劃修改完成時(shí)間表6. 董事長(zhǎng)宣布閉會(huì)第二十六條 總會(huì)計(jì)師需要提前四周下達(dá)集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望值，并提前三周 準(zhǔn)備要下達(dá)的會(huì)議議程、規(guī)則及材料要求，各控股公司需要提前一周提交本單元的財(cái) 務(wù)規(guī)劃報(bào)告；第二十七條各公司呈報(bào)的材料圖表要求有 PPT形式的演示稿，按要求格式不超 過(guò)10頁(yè)；質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)；質(zhì)詢對(duì)事，不對(duì)人；與會(huì) 人員對(duì)各控股公司計(jì)劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，董事長(zhǎng)對(duì)修正要求有終決權(quán)。第二十八條總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)總結(jié)、

14、分發(fā)會(huì)議關(guān)于各控股公司計(jì)劃修改的要求及時(shí) 間表；戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)跟蹤計(jì)劃的修改，重新匯總，直至與集團(tuán)要求達(dá)成一 致。第七章經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)第二十九條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)的目的是對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行考核，對(duì)執(zhí)行過(guò) 程中的重大偏差進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)，對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃中的關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行考核和兌現(xiàn)；第三十條經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)由最高決策層和財(cái)務(wù)規(guī)劃主管領(lǐng)導(dǎo)、戰(zhàn)略發(fā)展部、 財(cái)務(wù)部、人力資源部門和審計(jì)部門共同參與，由戰(zhàn)略發(fā)展部和人力資源部負(fù)責(zé)具體組 織工作；第三十一條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)的參加人員包括集團(tuán)高層，集團(tuán)最高決策層、集團(tuán) 財(cái)務(wù)規(guī)劃和考核相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人、權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人、權(quán)屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及各權(quán) 屬公司下屬業(yè)務(wù)部門

15、負(fù)責(zé)人（只在需考核本業(yè)務(wù)部門規(guī)劃時(shí)出席）第三十二條 總會(huì)計(jì)師應(yīng)提前準(zhǔn)備要下達(dá)的會(huì)議議程、規(guī)則及材料要求，各控股 公司根據(jù)需要提前提交本公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)報(bào)告。第三十三條半年度考核會(huì)主要工作流程如下：1. 各權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門提前兩周匯報(bào)本業(yè)務(wù)部門業(yè)績(jī)、重大問(wèn)題和應(yīng) 對(duì)措施；2. 各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門匯總公司數(shù)據(jù)，提前一周為考核會(huì)準(zhǔn)備材料；3. 戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，和財(cái)務(wù)部共同匯總材料，進(jìn)行整理和分析，提前 三天向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績(jī)差異和重大問(wèn)題；4. 各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人參加考核會(huì)，匯報(bào)本公司業(yè)績(jī)，重大問(wèn)題和應(yīng)對(duì) 措施；5. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)參加考核會(huì)，了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績(jī)差距，在實(shí)際業(yè)績(jī) 和計(jì)劃差異過(guò)大時(shí)進(jìn)行

16、干預(yù)或啟動(dòng)緊急調(diào)控程序；6. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)宣布集團(tuán)和各權(quán)屬公司半年度考核結(jié)果；7. 戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)督辦落實(shí)會(huì)議重大調(diào)整決定。第三十四條年度考核會(huì)主要工作流程如下：1. 各權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門提前三周匯報(bào)本業(yè)務(wù)部門業(yè)績(jī)；2. 各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門提前兩周匯總公司數(shù)據(jù)，為考核會(huì)準(zhǔn)備材料；3. 戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，和財(cái)務(wù)部共同匯總材料，進(jìn)行整理和分析，提前 一周向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績(jī)差異和重大問(wèn)題；4. 各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人參加考核會(huì)，匯報(bào)本公司業(yè)績(jī)；5. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)參加考核會(huì)，了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績(jī)差距；6. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)宣布集團(tuán)和各權(quán)屬公司年度考核結(jié)果；7. 人力資源部門將業(yè)績(jī)考核結(jié)果和管理人員個(gè)人的考核進(jìn)行

17、結(jié)合，進(jìn) 入人員考核程序。第八章財(cái)務(wù)規(guī)劃時(shí)間安排第三十五條 某院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃每年編制一次。 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃部門自前一年11月 1日開始相關(guān)準(zhǔn)備工作，在當(dāng)年11月15日前將集團(tuán)目標(biāo)進(jìn)行分解，提出并下達(dá)初步 的期望業(yè)績(jī)指標(biāo)。第三十六條 各權(quán)屬公司自前一年11月15日開始相關(guān)準(zhǔn)備工作，在12月10日 前完成公司財(cái)務(wù)規(guī)劃編制工作。第三十七條 財(cái)務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)在12月10日至12月20日之間進(jìn)行；第三十八條 最終財(cái)務(wù)規(guī)劃在12月底之前定稿；第三十九條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)于當(dāng)年7月份和次年1月份進(jìn)行。第九章財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔歸檔、保管和查閱第四十條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔包括集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃文件、集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整文件、 權(quán)屬公司

18、財(cái)務(wù)規(guī)劃文件、權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整文件。第四十一條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔統(tǒng)一由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行保管。第四十二條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部根據(jù)公司檔案管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔進(jìn)行歸類 和標(biāo)識(shí)以方便查閱，妥善保存相關(guān)文檔。第四十三條財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔是重要的檔案，集團(tuán)財(cái)務(wù)部要實(shí)施分級(jí)保密管理制度， 防止文檔被無(wú)關(guān)者查閱。第十章 附則第四十四條本制度由某院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部起草和修訂，經(jīng)由某院集團(tuán) 最高領(lǐng)導(dǎo)審批后發(fā)布。第四十五條 本制度自發(fā)布之日起施行。第四十六條本制度由某院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。富不貴只能是土豪，你可以一夜暴富，但是貴氣卻需要三代以上的培養(yǎng)。孔子說(shuō)富而不驕，莫若富而好禮?！比缃裎覀儾蝗蓖梁?，但是我們?nèi)鄙儋F族。 高貴是大庇天下寒士俱歡顏的豪氣與悲憫之懷，高貴是位卑未敢忘憂國(guó)的壯志與擔(dān)當(dāng)之志高貴是先天下之憂而憂的責(zé)任之心。精神的財(cái)富和高貴的內(nèi)心最能養(yǎng)成性格的高貴，以貴為美，在不知不覺中營(yíng)造出和氣的氛圍；以貴為高